La Administración de Riesgos como Herramienta del Gobierno Corporativo 7º. Foro PYME Uniones de Crédito 2012 20 Octubre 2012 Antonio Villarreal Vivé

Agenda 1.- Gobierno Corporativo en Uniones de Crédito 2.- Beneficios del Gobierno Corporativo 3.- Formación de Gobierno Corporativo 4.- Administración Integral de Riesgos 5.-KPMG

Gobierno Corporativo en Uniones de Crédito ¿Qué es el Gobierno Corporativo? Conjunto de principios y normas que regulan el funcionamiento de una organización para garantizar el alcance de sus objetivos estratégicos. Alta Dirección Socios Órganos de control Regulador Otros Áreas de Negocio

Agenda 1.- Gobierno Corporativo en Instituciones Financieras 2.- Beneficios del Gobierno Corporativo 3.- Formación de Gobierno Corporativo 4.- Administración Integral de Riesgos 5.-KPMG

Beneficios del Gobierno Corporativo en Uniones de Crédito Tomar decisiones orientadas al cumplimiento de los objetivos estratégicos Definir reglas claras de operación para todos los agremiados Operar bajo un ambiente controlado y compartido de los riesgos Incremento de las fuentes de captación de recursos financieros, impulsando las actividades de colocación Involucrar a la alta dirección y órganos de control en la toma de decisiones Generar confianza y transparencia en la revelación de información, fortaleciendo la reputación ante los agremiados

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La Conformación de Gobierno Corporativo Conformación del Consejo de Administración y sus lineamientos considerando la normatividad vigente. Definición de la Estructura Orgánica, funciones y responsabilidades: Consejo de Administración Dirección General Consejeros Comités Auditoría Administración de Riesgos Crédito Modelo de Gobierno Corporativo

La Conformación de Gobierno Corporativo De acuerdo con la Ley de Uniones de Crédito (LUC) en su Capitulo III de la administración de las Uniones de Crédito Consejo de Administración Consejeros .-3 mínimo y 15 máximo Consejeros .Independiente al menos 25% del total Reuniones trimestrales, al menos Contar con Comité de Auditoría Consejeros Contar con calidad técnica, Honorabilidad e historial crediticio satisfactorio Amplia experiencia en materia financiera, legal o administrativa

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Una gestión eficiente de riesgos resulta en beneficios Reducción de pérdidas Incremento de ingresos ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL REPORTES ó n de Estructuras Eventos de P é rdida Identificar Evaluar Consejo ESTRUCTURA Comité Beneficios con agencias calificadoras ORGANIZACIONAL Ejecutivo Alineación con requerimientos regulatorios Unidad de Administración Integral de Riesgos REPORTES Unidad de negocio Los principales fbeneficios de contar con un modelo que permite la gestión de riesgos es el ahorro en Controlar Auditoría Interna Medir Modelo de Gobierno de Gestión de Riesgos Confianza de los inversionistas Ahorro en requerimientos de capital, reservas. Reportar

Los riesgos son inherentes a los negocios Riesgo de crédito y riesgos operativos Procesos de Negocio Clientes /Socios Productos y Servicios Riesgos asegurados total o parcialmente Riesgos propios al negocio Riesgos de Crédito Riesgo Mercado Riesgo de Liquidez Riesgos Operativos

Los riesgos son inherentes a los negocios Riesgo de crédito ¿A quién le otorgo crédito, cuánto? Integración de datos de clientes y transacciones Clientes /Socios Originación de cartera Creación / Mantenimiento de modelos de originación y de reservas / CNBV Reservas de cartera Incorporación de los resultados de los modelos en los procesos operacionales Riesgos de Crédito Modelo estadístico de calificación de calidad crediticia y de reservas Principales procesos para gestionar el riesgo en la originación y en las reservas

Indicadores de Gestión del Riesgos Una gestión eficiente de riesgos resulta en beneficios Indicadores de Gestión del Riesgos Factores que proveen señales de alerta temprana sobre sistemas, procesos, productos, gente y ambiente externo Validation of results important Validation of results important Temas Clave Beneficios Desarrollo de límites de riesgo para reflejar el apetito al riesgo de la organización Los límites pueden ser ajustados con el tiempo para favorecer estándares más altos de gestión de riesgos Utilizar enfoques de capital económico y modelos cuantitativos para lograr altos estándares en la administración de riesgo Facilita la identificación y monitoreo de Indicadores de riesgo Favorece un enfoque proactivo de la gestión de riesgo Provee canales accesibles para la administración de información para los ejecutivos Facilita las actividades de benchmarking entre indicadores

Los riesgos son inherentes a los negocios Riesgo operativos ¿A quién le otorgo crédito, cuánto? Integración de datos internos y externos Procesos de Operación Base de datos de pérdidas operacionales Datos externos Datos internos Creación / Mantenimiento de modelos Distribución de pérdidas Frecuencias de distribución Acciones de mitigación en los procesos operacionales Definición de indicadores , seguimientos y control Riesgos Operativos Modelo estadístico de pérdidas por líneas de negocio Principales procesos para gestionar los riesgos operativos

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Solución integral con todos los componentes y con garantía de éxito ¿Por qué KPMG? KPMG: Metodología y experiencia de implantación de Gobierno Corporativo Metodología y experiencia de implantación de modelos de riesgos de crédito y de control Interno Solución integral con todos los componentes y con garantía de éxito

¿Preguntas? Antonio Villarreal Socio FRM KPMG antoniovillarreal@kpmg.com.mx +52 (55) 5246 8644