PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2007-2013 Sistemas Gestión y Control This presentation power point shows the main elements of the general system of management, pursuit and monitoring , control and certificate of European Funds in Castilla-La Mancha. This system has been evolved by the regional authorities and at the moment this implanted, in diverse Spanish versions, in fourth region. La Autoridad de Auditoria a nivel regional , conforme al articulo 71.2 del Reglamento CE 183/2006 debe elaborar un informe sobre la evaluación de los sistemas de gestión y Control establecidos para el Programa Operativo y, emitirá el dictamen sobre su Conformidad ó Disconformidad, en su caso.

Descripción sistema 1. Marco general 2. Definición de Procesos 3. Circuito de Certificaciones 4. Arquitectura informática 5. Autoridad de Auditoria

1. Marco general 1.1 Procedimiento básico de gestión (NSC) 1.2 Estructura Organismo Intermedio 1.3 Unidad de Gestión 1.4 Unidad de Certificación 1.5 Proceso de conformación de la pista de auditoria

1.1.Procedimiento básico de gestión (NSC)

1.2.Estructura Organismo Intermedio

UNIDAD DE GESTION (ORGANISMO INTERMEDIO) 1.3 Unidad de Gestión (I): Adscripción funcional DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA UNIDAD DE GESTION (ORGANISMO INTERMEDIO) FEDER F. COHESIÓN BENEFICIARIO FINAL Organismos Ejecutores (Secciones Presupuestarias)

1.3 Unidad de Gestión (II) : Funciones Programación Selección de operaciones (integración sistema contabilidad separado) art.12.1 Reglamento 1828/2006 Verificaciones articulo 13 Reglamento 1828/2006 Sistema informatizado registro de datos (art.14 Regl. 1828/2006) Elaboración tramo gestión Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006) Informar a la Unidad de Certificación Información y Publicidad

1.4 Unidad de Certificación (I): Adscripción funcional DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA UNIDAD DE CERTIFICACION (ORGANISMO INTERMEDIO) FEDER F. COHESIÓN AUTORIDAD DE CERTIFICACION (MEH) COMISION EUROPEA (DG POLITICA REGIONAL)

1.4 Unidad de Certificación (II) : Funciones Elaboración Declaraciones de Gasto y solicitudes de pago Declaración de fiabilidad (Art. 20.1 Reglamento 1828/2006) Declaración admisibilidad verificaciones art. 13 Reglamento 1828/2006 Elaboración tramo Certificación Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006) Mantener cuenta importes recuperables Declaración gastos cierre parcial (art. 88 Reglamento 1083/2006)

1.5 Proceso conformación Pista auditoria (I) Tramo Organismo Ejecutor (Art. 6 y 13.1 Reglamento 1828/2006) Tramo Beneficiario Final (art.13.2 Reglamento 1828/2006) Tramo Unidad de Gestión (Art. 60 Reglamento 1083/2006) Tramo Unidad de Certificación (Art. 61 Reglamento 1083/2006)

1.5 Proceso conformación Pista auditoria (II)

1.5 Proceso conformación Pista auditoria (III)

2. Definición de Procesos 2.1. Módulos funcionales de gestión 2.2. Integración Módulos para construcción pista auditoria 2.3. Flujograma relaciones Módulos y Autoridades 2.4. Regulación Normativa 2.5. Aplicación gestión electrónica procesos

2.1 Módulos funcionales de Gestión

2.2 Integración módulos para pista de auditoria Art.15 Reglamento 1828/2006: Definición global pista auditoria Problemática apartados c) y d) Construcción concéntrica por integración datos módulos Validación información por módulos según aplicativo (fiabilidad) Actualización permanente

2.3 Flujograma relación Módulos Autoridades TAR€A Subvenc. TAR€A Contratos TAR€A Contab. TAR€A Exp.Admt Beneficiario Final Unidad Gestión TAR€A FONDOS 2007 Unidad Certificación

2.4. Regulación Normativa Programa Operativo según Decisión Manual Selección Operaciones para la ejecución y seguimiento PO Manual Procedimientos Ejecución Gasto cofinanciado Orden conjunta Autoridad Gestión y Autoridad de Auditoria Decreto Regulador Periodo programación 2007-2013

2.5. Aplicación Gestión Electrónica Procesos

3. Circuito certificaciones

4. Arquitectura Informática 4.1. Separación funcionalidades (bottom up y bottom down) 4.2. Integración bandejas tramitación para circuito de certificaciones 4.3. Incorporación portafolios para firma electrónica 4.4. Separación interface por fondos estructurales con F2007 y UAFSE 4.5. Autoridad de Auditoria Administrador Sistema ( Dictamen Conformidad)

Draft aplicación informática

5. Autoridad de Auditoria 5.1. Estructura Administración Regional 5.2. Autoridad de Auditoria: Adscripción Funcional y Funciones 5.3. Integración Responsabilidad Autoridad en Pista auditoria 5.4. Regulación Normativa 5.5. Aplicación gestión electrónica procesos

5.1.Estructura Administración Regional

5.2. Autoridad de Auditoria (I): Adscripción funcional INTERVENCION GENERAL DE LA JCCM UNIDAD DE AUDITORIA (COMUNIDAD AUTONOMA) FEDER F. COHESIÓN UNIDAD DE CERTIFICACION Y GESTION Beneficiarios Finales y Organismos Ejecutores

5.3 Unidad de Auditoria (II) : Funciones Auditorias funcionamiento eficaz sistemas gestión y control Auditoria de las operaciones mediante muestra representativa Elaboración de la Estrategia de Auditoria del PO Informe Anual de Control al Comité de Seguimiento Elaboración tramo controles Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006) Informar a la IGAE como organismo coordinador Declaraciones de cierre parciales

5.4 Integración tramo auditoria en Flujograma Pista