Evolución y Situación del Sector Uniones de Crédito Evolución y Situación del Sector Gabriel N. Díaz Leyva Vicepresidente de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas Populares ConUnión: 10° Foro de Uniones de Crédito “Alianzas y Oportunidades” Riviera Maya, Quintana Roo, a 2 de octubre de 2015.

Contenido Evolución y Situación del Sector Puntos de Interés del Sector Puntos de Interés CNBV Principales debilidades determinadas en la supervisión Retos conjuntos

Evolución del Sector Evolución y Situación del Sector Sonora (9) Chihuahua (7) A junio de 2015 se consolida el sector de Uniones de Crédito con 98 entidades. Las uniones de crédito se distribuyen prácticamente todo el territorio nacional; sin embargo, el 75.7% de la cartera de crédito del sector se concentra en el Distrito Federal, Chihuahua, Coahuila y Estado de México. Coahuila (7) Baja California (1) Nuevo León (4) Zacatecas (1) Baja California Sur Tamaulipas (2) San Luis Potosí (2) Sinaloa (5) Veracruz (7) Durango (1) Yucatán (3) Nayarit (1) Q. Roo Aguascalientes (3) Campeche (1) Jalisco (7) Guanajuato (4) Colima Tabasco (3) Michoacán (2) Chiapas (4) Querétaro Hidalgo (1) Oaxaca (5) México (5) Puebla (1) D.F. (12) Tlaxcala Guerrero Morelos Uniones de Crédito Uniones de Crédito Revocadas Evolución y Situación del Sector

Evolución del Sector El sector de Uniones siempre se ha destacado por su participación en los servicios financieros para el sector agropecuario, el cual representa el 37.6% de la cartera total. En los últimos años ha aumentado la participación de servicios financieros. En este tipo de financiamiento la colocación de créditos a Sofomes, ENR ha aumentado y representa el 4.1% de la cartera de crédito del sector. El nicho natural de las UC es brindar servicios financieros a personas morales y personas físicas con diversas actividades económicas, manteniendo un potencial de crecimiento muy amplio en función del número de empresas o personas que aún no cuentan con financiamiento formal bancario. Evolución y Situación del Sector

Evolución del Sector Las 20 UC más grandes por su número de activos concentran el 79% de los activos y mantienen la dinámica de crecimiento del sector, que en el último año fue de 3.02%. Crecimiento En 2015 el nivel de capitalización del sector es estable con un Icap del 17.8% y del total, 92 cumplen con los niveles de capital regulatorios requeridos. Solvencia La utilidad del sector presentó un incremento de 6% en comparación a junio de 2014, generando una rentabilidad del capital del 6.5%. Rentabilidad Evolución y Situación del Sector

Evolución de las Uniones de Crédito Situación del Sector Evolución de las Uniones de Crédito Dic 2012 – Jun 2015 Revocación de 2 UC Revocación de 16 UC (13 por ministerio de Ley). mdp $47 mmdp $41 mmdp $39 mmdp $35 mmdp $6 mmdp $7 mmdp Revocación de 3 UC Desde el cierre del 2012, los activos totales del sector han aumentado, así como el capital contable. Miles de millones de pesos (mmdp) Evolución y Situación del Sector

Cartera de Crédito Evolución de las Uniones de Crédito La Cartera de Crédito continúa su dinámica La cartera de crédito total creció 7.6% anual (jun 14 a jun 15). El índice de morosidad IMOR del sector continúa ubicándose en niveles del 3%. Evolución de las Uniones de Crédito Jun 2010 – Jun 2015 IMOR 4% $36 mmdp $25 mmdp IMOR 3% Miles de millones de pesos (mmdp) Evolución y Situación del Sector

Cartera de Crédito Comercial Junio 2015 5.8% 37.4% 56.8% Evolución y Situación del Sector

Morosidad y Cobertura Evolución de las Uniones de Crédito Jun 2010 – Jun 2015 La Morosidad y Cobertura continúan su dinámica A partir de la entrada en vigor de las Disposiciones para la calificación de cartera de crédito de las uniones en 2009, las estimaciones preventivas se incrementaron sostenidamente. IMOR El Índice de Cobertura ICOR se ha incrementado para llegar a junio 2015 al 84.5%. El Índice de Morosidad IMOR ha mantenido una disminución llegando a junio de 2015 a 3.09%. Evolución y Situación del Sector

Capitalización Evolución de las Uniones de Crédito Jun 2010 – Jun 2015 La capitalización del sector continúa su dinámica Evolución de las Uniones de Crédito Jun 2010 – Jun 2015 En los últimos años, el Índice de Capitalización del sector se ha mantenido en niveles cercanos al 18%. No obstante, algunas Uniones de Crédito presentan debilidades en su capitalización, que podrán ser superadas a través de aportaciones directas o planes de restauración de capital. 17.83% Evolución y Situación del Sector

Evolución de las Uniones de Crédito Rentabilidad Evolución de las Uniones de Crédito Mzo 2013 – Jun 2015 Evolución y Situación del Sector

Contenido Evolución y Situación del Sector Puntos de Interés del Sector Puntos de Interés CNBV Principales debilidades determinadas en la supervisión Retos conjuntos

Fondeo El fondeo de bancos y otros organismos representa cerca del 30% del fondeo, concentrado en las UC de mayor tamaño de activos. El fondeo del sector está concentrado en préstamos de socios que representan el 71% del fondeo. 11,028 27,453 Se alcanzó el máximo histórico en el fondeo de instituciones, principalmente de la Banca de Desarrollo, lo que se encuentra en línea con los objetivos de la Reforma Financiera y también representa una mayor confianza en la evolución, desempeño y fortaleza del sector. Puntos de Interés del Sector

Distribución del Fondeo Fondeo Institucional Junio de 2015 Número de UC Fondeadas Distribución del Fondeo $, Millones % 11,028 100% 1,538 14% 3,245 29% 620 6% 4,508 41% 474 4% 172 2% 472 4% Puntos de Interés del Sector

65 UC podrían solicitar cambio de nivel Cambios de Nivel Hasta 2015 se han autorizado a 7 UC con un nivel de operación II. Nivel II Hay interés de parte de otras 5 Uniones de Crédito en solicitar su autorización para operar en nivel II. Autorizaciones Alrededor de 65 UC cumplen con el capital fijo pagado suficiente y necesario para operar en el nivel II. 65 UC podrían solicitar cambio de nivel Puntos de Interés del Sector

Contenido Evolución y Situación del Sector Puntos de Interés del Sector Puntos de Interés CNBV Principales debilidades determinadas en la supervisión Retos conjuntos

Rentabilidad y Solvencia Junio de 2015 Número de entidades Total de activos $, Millones % Socios accionistas Número Promedio ROA ROE ICAP 98* 47,044 100% 69,552 724 1. 05% 6.57% 17.83% Total Grupo I 20 37,186 79% 26,320 1,316 1.20% 9.07% 14.64% Grupo II 17 5,241 11% 17,034 1002 1.20% 5.09% 27.94% Grupo III 20 2,854 6% 13,191 660 0.14% 0.67% 24.56% Grupo IV 39 1,763 4% 13,007 333 -1.40% -3.67% 47.42% * Dos Uniones de Crédito no enviaron información. Puntos de Interés CNBV

Cartera de Crédito Total Cartera promedio por socio $,Millones % Junio de 2015 Número de entidades Socios Acreditados Número Promedio Cartera promedio por socio $,Millones IMOR ICOR Total 98* 36,519 100% 13,372 139 2.73 3.09% 84.50% Grupo I 20 29,010 79% 5,692 285 5.10 2.21% 97.08% Grupo II 17 3,726 10% 2,334 137 1.60 4.42% 73.45% Grupo III 20 2,387 7% 3,104 155 0.77 7.80% 65.20% Grupo IV 39 1,396 4% 2,242 57 0.62 9.99% 65.57% * Dos Uniones de Crédito no enviaron información. Puntos de Interés CNBV

Préstamos promedio por Socios Fondeo de socios Préstamos promedio por Socios $, Millones Junio de 2015 Número de entidades Préstamos de Socios $, Millones % Préstamos de Socios Número Promedio Total 98* 27,453 100% 8,564 89 3.21 Grupo I 20 22,589 82% 5,942 297 3.80 Grupo II 17 2,510 9% 1,239 73 2.03 Grupo III 20 1,562 6% 804 40 1.94 Grupo IV 39 792 3% 579 15 1.37 * Dos Uniones de Crédito no enviaron información. Puntos de Interés CNBV

Préstamos Bancarios y otros Organismos Fondeo institucional Junio de 2015 Número de entidades Préstamos Bancarios y otros Organismos Núm. Uniones $, Millones % Fondeadas Promedio Total 98* 11,028 100% 57 193 Grupo I 20 9,107 83% 15 607 Grupo II 17 1,158 10% 14 83 Grupo III 20 581 5% 13 45 Grupo IV 39 182 2% 15 12 * Dos Uniones de Crédito no enviaron información. Puntos de Interés CNBV

Universo de Entidades Supervisadas Junio de 2015 Número de entidades Socios acreditados Número Promedio de acreditados Empleados Número Promedio de empleados Sucursales Número Total 98* 13,372 139 1,274 13 35 Grupo I 20 5,692 285 669 39 11 Grupo II 17 2,334 137 212 13 3 Grupo III 20 3,104 155 215 12 20 Grupo IV 39 2,242 57 178 6 1 * Dos Uniones de Crédito no enviaron información. Puntos de Interés CNBV

IMOR e ICOR por Grupo Puntos de Interés CNBV Grupo I Grupo II Grupo III Grupo IV Puntos de Interés CNBV

Rentabilidad por Grupo Grupo I Grupo II Grupo III Grupo IV Puntos de Interés CNBV

Solvencia por Grupo Puntos de Interés CNBV Grupo I Grupo II Grupo III Grupo IV Puntos de Interés CNBV

Contenido Evolución y Situación del Sector Puntos de Interés del Sector Puntos de Interés CNBV Principales debilidades determinadas en la supervisión Retos conjuntos

Principales debilidades Gobierno Corporativo Falta de constitución del Comité de Auditoría. Cumplimiento parcial a los requisitos para ser Consejero, Directivo o Comisario. Falta de Consejeros independientes. Inadecuada integración del Consejo de Administración. Falta de segregación de funciones que pudiera derivar en un mayor riesgo operativo o en situaciones de posible conflicto de interés. Los órganos colegiados no sesionan periódicamente conforme a la Ley o a sus propios Estatutos (Asamblea y Consejo). Estructura orgánica deficiente o limitada. Principales debilidades determinadas en la supervisión

Principales debilidades Control Interno Efectúan operaciones previo a la autorización del ingreso del socio. Falta de calidad o consistencia en la información contenida en reportes regulatorios. Falta de formalización de políticas y procedimientos por parte del Consejo. Desapego a políticas y procedimientos. Autorizaciones de operaciones crediticias o de inversión en exceso de facultades. Expedientes incompletos en materia de principales funcionarios. Principales debilidades determinadas en la supervisión

Principales debilidades Proceso Crediticio Registro contable indebido y, consecuentemente, falta de revelación de la cartera vigente y vencida, derivado de renovaciones o reestructuras. Inadecuada calificación de cartera que genera, entre otros, faltantes en la constitución de estimaciones preventivas para riesgos crediticios. Falta de constitución de estimaciones sobre Bienes Adjudicados que exceden el plazo de su venta y con pocas expectativas de realización. Excesos del límite de diversificación de responsabilidades por acreditado y falta de control de grupos de riesgo común. Incumplimientos del límite de créditos relacionados. Inadecuada documentación de garantías o falta de su formalización. Principales debilidades determinadas en la supervisión

Principales debilidades Capital Faltantes de Capital Contable y/o Neto. Falta de formalización en tenencia accionaria. Realización de operaciones con no socios y/o con socios que no cubren la aportación mínima de 2,500 unidades de inversión. Transmisiones o suscripción de acciones sin autorización de del Consejo de Administración y, en su caso, la CNBV. Falta de emisión de títulos accionarios o canje de certificados provisionales. Principales debilidades determinadas en la supervisión

Principales debilidades Rentabilidad Limitada operación que no permite generar rendimientos. Margen financiero que no cubre los gastos operativos. Gastos de operación elevados o excesivos. Principales debilidades determinadas en la supervisión

Contenido Evolución y Situación del Sector Puntos de Interés del Sector Puntos de Interés CNBV Principales debilidades determinadas en la supervisión Retos conjuntos

Retos Conjuntos Observar el cumplimiento de la normatividad conforme a la Reforma Financiera. Promover la adecuada implementación y mejora continua del Gobierno Corporativo y el Sistema de Control Interno. Seguimiento especial de aquellas entidades con debilidades financieras u operativas relevantes. Supervisión de las Sofomes vinculadas. Retos Conjuntos

Evolución y Situación del Sector Uniones de Crédito Evolución y Situación del Sector Gabriel N. Díaz Leyva Vicepresidente de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas Populares ConUnión: 10° Foro de Uniones de Crédito “Alianzas y Oportunidades” Riviera Maya, Quintana Roo, a 2 de octubre de 2015.