Cómo prepararse para el Nuevo Régimen de Prevención de Lavado de Dinero en la Actividad del Seguros Expoestrategas 2011 Gabriel Iezzi - Daniel G. Perrotta Buenos Aires, Argentina Agosto del 2011

Reforma Financiera EEUU Avances en Países Similares Situación Actual Argentina Reforma Financiera EEUU G20 - Seúl Avances en Países Similares Informe GAFI 2010 Cambios SSN 2010 Reforma de la Ley Resoluciones UIF

Informe GAFI 2010 Principales Críticas: Inoperancia de la Unidad de Información Financiera (UIF) para analizar operaciones sospechosas. Escasos avances observados en el Poder Judicial para investigar y condenar estos casos. Escasa a nula comunicación de información entre organismos del Estado, en particular, AFIP. Reformas legislativas pendientes para sancionar la figura del autolavado y otorgar facultades amplias de inspección a la UIF. Avance del Poder Ejecutivo sobre la autonomía del Banco Central (BCRA).

Informe GAFI 2010 Argentina incumple un total de 47 recomendaciones (sobre 49), con un detalle de 250 deficiencias. Cumplidas: 2 En gran parte cumplidas: 1 Parcialmente cumplidas: 30 No cumplidas: 16

Informe GAFI 2010: Emergentes Enero 2011: UIF emite más de 20 Resoluciones. Febrero 2011: GAFI analiza las medidas adoptadas. Mantiene el Proceso de Seguimiento Intensivo. Marzo 2011: Discurso de la Presidente inicio año legislativo: reclamo tratamiento Ley. Junio 2011: Se aprueba la Reforma Ley. Defensa de Posición (México): Continúa Seguimiento.

Informe GAFI 2010 Cambios en la UIF Endurecimiento de medidas de control por parte de Supervisores. Planes de adecuación estructural en las Supervisadas. Impactos Posibles Informe Final a tratar en Plenario de GAFI en Octubre. Próximos Pasos Eventual Ingreso de Argentina a la (conocida como) “LISTA GRIS” Consecuencias Probables

Prevención del Lavado de Dinero Marco Legal

Los Requerimientos Normativos Marco Legal Vigente Ley 25.246: Encubrimiento y Lavado de Activos y Reforma. Ley 26.268: Asociaciones Ilícitas Terroristas y Financiación. Resoluciones de la UIF. Organismos de Contralor: BCRA, CNV y SSN

Esquema Normativo y de Control UIF SSN Sujetos Obligados: Empresas Aseguradoras, Productores, Asesores, Liquidadores, Peritos … Sujetos Obligados: Empresas Aseguradoras, Productores, Asesores, Liquidadores, Peritos …

Obligaciones de la SSN Elaborar el Plan de Supervision Remitirlo a la UIF 20 días antes de inicio del período. Informe Trimestral de avances. Incumplimiento Supervisada: identificación al Cliente Considerar como sospechosa la totalidad de las operaciones del Cliente. Reportarlas a la UIF.

Responsabilidades de los Sujetos Obligados Estructura de la Resolución 32/11 Política de Prevención Política de Identificación y Conocimiento del Cliente Capacitación Reporte de Operaciones Sanciones

Sanciones La persona que actuando como órgano o ejecutor de una persona jurídica o la persona de existencia visible que incumpla alguna de las obligaciones ante la Unidad de Información Financiera (UIF) creada por esta ley, será sancionada con: Pena de multa de una (1) a diez (10) veces del valor total de los bienes u operación a los que se refiera la infracción, siempre y cuando el hecho no constituya un delito más grave. Misma sanción será aplicable a la persona jurídica en cuyo organismo se desempeñare el sujeto infractor. Cuando no se pueda establecer el valor real de los bienes, la multa será de diez mil pesos ($ 10.000) a cien mil pesos ($ 100.000).

Proyecto Correctivo

Origen: Cámara de Senadores Proyecto Correctivo Origen: Cámara de Senadores Dos Proyectos aprobados y remitidos a Diputados. Facultades de la UIF Multas PEP

Proyecto Correctivo La Unidad de Información Financiera (UIF) fijará, por vía de reglamentación: Los montos mínimos de facturación, operación o cualquier otro concepto vinculado a la actividad de los sujetos obligados por sobre el cual nacerá la obligación de informar a cargo de los mismos. La Unidad de Información Financiera (UIF) pondrá a disposición de los sujetos obligados: Lista completa de quienes deben ser considerados personas expuestas políticamente, a fin de que los mismos puedan realizar los controles establecidos en la presente ley.

Proyecto Correctivo SANCIONES ACTUALES PROYECTO CORRECTIVO FALTA DE REPORTE Sobre Valor Total de los Bienes u Operación 1 a 10 veces Del 20% a 5 veces. Si no puede determinarse De $ 10.000 a $ 100.000.- De $ 10.000 a $ 500.000.- OTRAS OBLIGACIONES Idem De $ 2.500 a $ $ 50.000

Cómo adecuar su Organización

Esquema de Adecuación Análisis de la información documental. Estructura y Órganos de Gobierno. Documentos: Estatutos, Códigos, etc. Sistema de Control Interno. Nivel de alineamiento y adhesión. Análisis focalizado (contenidos precitados) : Exigencias normativas Mejores Prácticas Internacionales Determinación de la brecha entre resultados. Tipificación de las brechas Priorización de las mismas Diseño de plan de Adecuación. Ajustes a la base documental en uso Procesos y Herramientas Actividades de capacitación

Herramientas Conozca a su Cliente Perfiles Señales de Alerta Recolectar Información Relevante. Perfiles Basado en información demográfica y socioeconomica. Comparar operaciones realizadas con una serie de reglas descriptivas que conforman el perfil del Cliente. Señales de Alerta Comportamientos, conductas, actividades, métodos o situaciones atípicas que permitir presuponer un encubrimiento de operaciones de lavado. Matriz de Riesgos Identificar los Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Evaluar la exposición de la Entidad a los mismos.

Conclusiones Época de cambios en el entorno: Informe GAFI 2010 y sus impactos. Previsible: mayores exigencias de la UIF y Organismos Supervisores. Considerar modelos de evolución en los mercados comparables. Resultados antes del Plenario de GAFI (Octubre). Atención a las responsabilidades y sanciones de la normativa vigente. Obligación por parte de Argentina de mostrar resultados concretos. Análisis de la situación de la Entidad y delinear medidas de adecuación. Actitud Proactiva. Cambio Cultural. Importancia de contar con un Plan.

Muchas gracias Gabriel Iezzi – Daniel Perrotta www.dpya-sa.com www.iezzivarone.com