EXPLOTACIÓN DE INFORMACIÓN PARA EL CONTROL SERVICIO DE RENTAS INTERNAS 2013

2 MIGRT 2 Catastro Inscripción Facturación Presentación Veracidad Pago Impuestos Brechas Modelo de Gestión de Riesgo

3 Levantamiento de Información ANEXOS DECLARACIONES APLICATIVOS INSTITUCIONALES APLICATIVOS INSTITUCIONALES FUENTES EXTERNAS OTRAS FUENTES Registro de Contribuyentes Estado Tributario Facturación Matriculación Vehicular Otros Aplicativos Registro de Contribuyentes Estado Tributario Facturación Matriculación Vehicular Otros Aplicativos Declaración de Renta Declaración de IVA Declaración de Retenciones en la Fuente Declaración del ICE Otras declaraciones Declaración de Renta Declaración de IVA Declaración de Retenciones en la Fuente Declaración del ICE Otras declaraciones Anexo Transaccional Anexo de Relación de Dependencia Facturación Electrónica Anexo de Transacciones Económicas y Financieras Anexo de Salidas de Divisas Otros Anexos Anexo Transaccional Anexo de Relación de Dependencia Facturación Electrónica Anexo de Transacciones Económicas y Financieras Anexo de Salidas de Divisas Otros Anexos Seguridad Social Banco Central Servicio Aduanero Otras fuentes Seguridad Social Banco Central Servicio Aduanero Otras fuentes Información de requerimientos Respaldo de Información de reclamos Lotería Tributaria Otras fuentes de Información Información de requerimientos Respaldo de Información de reclamos Lotería Tributaria Otras fuentes de Información

4 Tratamiento de información ANEXOS DECLARACIONES APLICATIVOS INSTITUCIONALES APLICATIVOS INSTITUCIONALES FUENTES EXTERNAS OTRAS FUENTES Cruces de Información Análisis de datos Estudios y Modelos Visores de Gestión Información Procesada

Consolidación de Información: Transaccionalidad Estadísticas de los Sistemas Transaccionales Resumen de declaraciones, anexos e Información externa Control de Extensivos 5 Tratamiento de información Información Procesada Variables que servirán de insumo para el resto del proceso Cruces de Información Análisis de datos Estudios y Modelos Visores de Gestión Fuente Interna Fuente Externa Fuente Sueldos y Salarios Ingresos Gastos

6 Tratamiento de información ANEXOS DECLARACIONES APLICATIVOS INSTITUCIONALES APLICATIVOS INSTITUCIONALES FUENTES EXTERNAS OTRAS FUENTES Cruces de Información Análisis de datos Estudios y Modelos Visores de Gestión Información Procesada

7 Cruces de información Cruces de Información Fuente 1 Fuente 2Resultado Modelo de Gestión de Riesgos Identificación y clasificación de riesgos

8 Cruces de información Cruces de Información Fuente 1 Fuente 2Resultado Fuente Interna Fuente Externa Fuente Sueldos y Salarios Ingresos Gastos Variables creadas

9 Tratamiento de información ANEXOS DECLARACIONES APLICATIVOS INSTITUCIONALES APLICATIVOS INSTITUCIONALES FUENTES EXTERNAS OTRAS FUENTES Cruces de Información Análisis de datos Estudios y Modelos Visores de Gestión Información Procesada

10 Análisis de Datos Análisis de datos Fuente 1 Fuente 2Resultado Se incluyen índices tributarios y financieros por obligación

11 Tratamiento de información ANEXOS DECLARACIONES APLICATIVOS INSTITUCIONALES APLICATIVOS INSTITUCIONALES FUENTES EXTERNAS OTRAS FUENTES Cruces de Información Análisis de datos Estudios y Modelos Visores de Gestión Información Procesada

12 Estudios y Modelos Fuente Interna Fuente Externa Fuente Sueldos y Salarios Ingresos Gastos Estadísticas de los Sistemas Transaccionales Control de Extensivos Información Procesada

13 Tratamiento de información ANEXOS DECLARACIONES APLICATIVOS INSTITUCIONALES APLICATIVOS INSTITUCIONALES FUENTES EXTERNAS OTRAS FUENTES Cruces de Información Análisis de datos Estudios y Modelos Visores de Gestión Información Procesada

14 Visores de Gestión Fuente 1 Fuente 2Resultado Definir los segmentos que quiero evaluar Ubicación Geográfica Clase de Contribuyente Tipo de Contribuyente Actividad Económica Año Fiscal Grupo Priorizado en Plan de Control Entre Otros Ubicación Geográfica Clase de Contribuyente Tipo de Contribuyente Actividad Económica Año Fiscal Grupo Priorizado en Plan de Control Entre Otros

15 Automatización Se inicia con diseños pilotos a través del uso del software libre Se diseñan esquemas de procesamiento de información Se trabaja con muestras de información Se prueban en las unidades operativas Se evalúa el diseño Se diseñan esquemas de procesamiento de información Se trabaja con muestras de información Se prueban en las unidades operativas Se evalúa el diseño Se implementa en las bases de datos institucionales Se implementa en las bases de datos institucionales

16 Automatización Importante definir Periodicidad de ejecución Tiempo de permanencia de información histórica Información básica que se obtendrá para elaboración de reportes y visores Periodicidad de ejecución Tiempo de permanencia de información histórica Información básica que se obtendrá para elaboración de reportes y visores Información Procesada Automatización de procesos de control persuasivos

17 Desconcentración de Procesos Procesos de Control Concurrentes Control de Catastro Control de Facturación Control de Presentación Control de Veracidad Inscripción No Ubicados Obligados a llevar contabilidad Inscripción No Ubicados Obligados a llevar contabilidad Obtención y emisión de Comprobantes de venta Comprobantes de retención Obtención y emisión de Comprobantes de venta Comprobantes de retención Presentación de: Declaraciones Anexos Presentación de: Declaraciones Anexos Inconsistencias Declaraciones en cero Diferencias Inconsistencias Declaraciones en cero Diferencias Política de desconcentración y herramientas de persuasión automática Información Procesada Usan la misma fuente de Control de Extensivos Usan la misma fuente de Control de Extensivos