Licda. Laura Montero

SEMANA 3

LOS BANCOS Y EL SISTEMA FINANCIERO

Los Bancos y el Sistema Financiero Los intermediarios financieros transfieren fondos de los prestamistas a los prestatarios y de esta forma crean activos financieros, como las cuentas corrientes, depósitos a la vista, cuentas de ahorro, etc, esto es el dinero bancario. Los bancos comerciales son instituciones financieras que tienen autorización para aceptar depósitos y para conceder créditos.

Las Reservas Bancarias Una parte fundamental del negocio bancario descansa en el sistema de reservas, el cual consiste en que los bancos comerciales guardan en sus cajas o bóvedas reservas de dinero en efectivo, que son una fracción de los fondos depositados. En el sistema actual, las reservas están integradas por efectivo en la caja de los bancos y los depósitos de los bancos en el Banco Central.

Las Reservas Bancarias Los bancos deben guardar parte de sus depósitos en efectivo y en depósitos en el Banco Central por dos razones: 1) Para hacer frente a la retirada de depósitos por parte de sus clientes. 2) Porque las autoridades monetarias lo exigen.

Las Reservas Bancarias Las reservas son activos que poseen los bancos en forma de efectivo o de fondos depositados en el Banco Central. Los bancos mantienen algunas reservas para hacer frente a las necesidades financieras diarias, pero en la mayor parte tienen por objeto cumplir los requisitos legales de las reservas.

Las Reservas Bancarias Los bancos comerciales, que mantienen las cuentas corrientes o depósitos a la vista, constituyen junto con el medio circulante el componente del dinero bancario, esto es la oferta monetaria o M1.

Los Balances Bancarios Los bancos, como cualquier otra empresa, persigue la obtención de beneficios. Tratarán de prestar los fondos que reciben de forma tal que la diferencia entre los ingresos que obtienen y los costos en que incurren sea la mayor posible. Los ingresos los obtendrán de los activos rentables, esto es, básicamente de los intereses que cobran de los créditos y préstamos concedidos, y por los valores mobiliarios que poseen.

Los Balances Bancarios Los costos de los bancos se derivan, sobre todo, de los intereses pagados por los fondos recibidos, es decir, depósitos de clientes y préstamos del Banco Central y otros intermediarios financieros, así como de los gastos de intermediación (sueldos, alquileres, mercadeo, etc.). La diferencia entre los ingresos y los costos da lugar a los beneficios.

Los Balances Bancarios BALANCE DE UN BANCO COMERCIAL ACTIVO (uso de los recursos) PASIVO Y PATRIMONIO (fuentes de recursos) Efectivo Depósitos en el Banco Central Depósitos en otros bancos Cartera de créditos Inversiones en valores de renta fija Inversiones en acciones Mobiliario y Equipo Edificios Depósitos de clientes Depósitos de otros bancos Préstamos del Banco Central Préstamos de otros bancos Valores emitidos en bolsa Capital Social Utilidades retenidas

Un balance es una expresión contable de la posición financiera de una empresa en un momento determinado. El activo indica lo que posee (sus derechos), mientras que el pasivo lo que debe (sus obligaciones) El patrimonio se refiere a la diferencia entre activos y pasivos, y se relaciona con sus recursos netos propios. Los Balances Bancarios

El negocio bancario y el riesgo inherente El negocio bancario es una actividad inherentemente riesgosa, en el que las propias autoridades monetarias exigen legalmente la aplicación de los principios de cautela y prudencia. La supervisión bancaria precisamente trata de promover la aplicación estricta de estos principios. Cuando la supervisión es leve o poco efectiva, los bancos pueden perder de vista los principios mencionados, como les ocurrió a muchas entidades durante la crisis financiera internacional de

El negocio bancario y el riesgo inherente La historia es ilustradora del riesgo que incorpora la actividad bancaria, al mostrarnos el considerable número de quiebras de entidades bancarias. Estas se deben, en buena medida, a que la obtención de beneficios elevados aparece como algo relativamente fácil, por lo que resulta tentadora. El problema reside en que las circunstancias en las que los beneficios son muy altos no se pueden mantener de forma indefinida.

El negocio bancario y el riesgo inherente La maximización de los beneficios se logra reduciendo las reservas al nivel mínimo posible, llevando a cabo inversiones arriesgadas y concediendo créditos a tipos de interés elevados, que suelen canalizarse a prestatarios de dudosa solvencia. Evidentemente este comportamiento lleva asociada una elevada dosis de riesgo.

El negocio bancario y el riesgo inherente El negocio bancario, en términos sanos, consiste en alcanzar un cierto equilibrio entre beneficios atractivos y la seguridad de sus activos productivos. Sin embargo, cabe la posibilidad de que incluso un banco prudentemente gestionado se vea en dificultades si, por cualquier motivo, todos sus depositantes decidiesen retirar sus depósitos, dado que el banco solo mantiene como reservas una pequeña proporción de los mismos. Si de forma inesperada el público pierde la confianza en un banco, está claro que este se encontraría en una situación insostenible, salvo que las autoridades monetarias acudieran en su ayuda.

Los indicadores de desempeño bancario En términos generales, los bancos, al desarrollar sus actividades comerciales, deben revisar, simultáneamente, los siguientes indicadores: 1.Liquidez 2.Rentabilidad 3.Solvencia

Los indicadores de desempeño bancario La liquidez es la capacidad del banco de convertir los depósitos de sus clientes en dinero cuando estos lo requieran. Normalmente los indicadores de liquidez se relacionan con las tenencias de activos de corto plazo, versus los pasivos de corto plazo.

Los indicadores de desempeño bancario La rentabilidad viene exigida por los propietarios del banco (accionistas), ya que la remuneración o dividendos obtenidos dependen de los beneficios obtenidos. La rentabilidad se relaciona con los indicadores de crecimiento de utilidades, ROI, ROA, margen de intermediación, porcentaje de dividendos distribuidos y crecimiento en el precio de las acciones.

Los indicadores de desempeño bancario Con relación a la solvencia, el banco ha de procurar tener siempre un nivel mayor de activos productivos que de pasivos. En la crisis financiera internacional de , los problemas de solvencia empezaron cuando, debido a la pérdida de valor de los activos (valores inmobiliarios y financieros), los bancos se encontraron con que el valor de sus bienes y derechos no era suficiente para hacer frente a sus deudas.