Introducción al Sistema Financiero y Empresarial 01 Sesión.

Presentación del tema: "Introducción al Sistema Financiero y Empresarial 01 Sesión."— Transcripción de la presentación:

1 Introducción al Sistema Financiero y Empresarial 01 Sesión

2 EMPRESAS QUE LA CONFORMAN Empresas del Sistema Financiero Nacional Empresa Bancaria.- Aquella cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en deposito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos del mercado

3

4 Empresa Financiera.- Capta recursos del publico Colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carácter financiero

5 Empresas Financieras Cofide Financiera Cordillera

6 Caja Rural de Ahorro y Crédito.- Capta recursos del publico Otorgar financiamiento a la mediana, pequeña y micro empresa del ámbito rural

7 –Caja Cajamarca –Credi Chavin –Los Andes –Nor Peru –San Martin –Sipan –Caja Sur –CREDINKA –Los Libertadores –Profinanzas –Señor de Luren

8

9 Caja Municipal de Ahorro y Crédito.- Capta recursos del Publico Coloca a pequeñas y micro empresas

10 –CMAC- Arequipa –CMAC del Santa S.A. –CMAC Cusco S.A. –CMAC Chincha S.A. –CMAC Maynas S.A. –CMAC Pisco S.A. –CMAC Ica S.A. –CMAC Paita S.A. –CMAC Piura S.A.C. –CMAC Tacna –CMAC Sullana S.A. –CMAC Trujillo

11

12 Caja Municipal de Crédito Popular.- Otorga crédito pignoraticio ( prenda – empeño) al publico en general. También operaciones activas y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales y Distritales.

13 Cajas Municipales de Crédito y Popular Caja Metropolitana

14 Empresa de Desarrollo de la Pequeña y Micro Empresa EDPYME.- Otorga financiamiento a los empresarios de la pequeña y micro empresa

15 –Alternativa –Crear Arequipa –Crear Tacna –Credivision –Efectiva –Nueva Vision –Proempresa –Solidaridad –Confianza –Crear Cusco –Crear Trujillo –Edyficar –Mi Casita –Pro Negocios –Raiz

16

17 Cooperativa de Ahorro y Crédito.- Captar recursos del publico Colocar prestamos ajenas a sus accionistas.

18 EMPRESAS ESPECIALIZADAS Empresas de Arrendamiento Financiero Empresa de Factoring Empresa Afianzadora y de Garantía Empresa de Servicios Fiduciarios

19 BANCO DE INVERSION Son sociedades anónimas que tienen por objeto promover la inversión en general, tanto en el país como en el extranjero, actuando como inversionistas directos, sea como intermediarios entre inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de capital No pueden recibir depósitos del público; efectuar colocaciones ni otorgar créditos contingentes.

20 Empresas de Seguros de riesgos generales Empresa de seguros de vida Empresa de reaseguros Empresa de seguros y reaseguros

21

22 Empresas de Servicios Complementarios Almacén General de Deposito

23 Empresas de Servicios Complementarios Empresa de Transferencia de fondos

24 Empresas de Servicios Complementarios Empresas emisoras de Tarjetas de Crédito

25 Empresas de Servicios Complementarios Empresa de transporte de custodia.

26

27 CONASEV Comisión Nacional Supervisora de Empresas y valores Fue creada en 1970 por el Decreto Ley N° 18302 Es una institución pública del sector economía, Finanzas y comercio, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Sus funciones son:

28 Funciones de la CONASEV A.- Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores y controlar a las personas naturales y jurídicas que intervienen en dicho mercado; B.- Supervisar a las personas jurídicas organizadas de acuerdo a la ley de sociedades mercantiles y a las sucursales de empresas extranjeras que se hallen dentro de los limites que la propia Comisión fije;

29 C.- Controlar a las empresas multinacionales organizadas en virtud del Acuerdo de Cartagena que se constituyan en el país o que tengan establecimiento en él; D.- Reglamentar y controlar las actividades de las empresas administradoras de fondos colectivos; y E.- Normar la contabilidad de las empresas sujetas a su supervisión Funciones de la CONASEV

30

31

32 Banco Central de Reserva del Perú Fue creado el 9 de Marzo de 1922, cuyo objetivo es preservar la estabilidad monetaria, asegurar que la tasa de inflación se mantenga baja y estable. Misión: Preservar la estabilidad monetaria Funciones Regula la Moneda y el créditoRegula la Moneda y el crédito del sistema financiero Administra las reservas internacionales a su cargo Emite billetes y monedasEmite billetes y monedas e informa periódicamente al país sobre las finanzas nacionales

33

34 MISION Proteger los intereses de los depositantes Proteger los intereses de los depositantes, asegurados y afiliados al sistema privado de pensiones, preservando la solidez e integridad de los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones.

35 La SBS es el organismo encargado de la regulación y supervisión del Sistema Financiero. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Sistema Privado de Pensiones. Como función básica es la de regular, establece parámetros mínimos que deben cumplirse para el manejo prudente de los riesgos a que están expuestas las empresa del Sistema Financiero Adicionalmente la de Supervisar, mediante auditores, empresas clasificadoras de riesgos

36 El Interés Es el precio por el uso del dinero

37 Los elementos que constituyen a formar ese precio son: El costo operativo Riesgo de posible insolvencia del deudor o morosidad Eventual desvalorización monetaria La oferta y la demanda Variables políticas, sociales, etc

38 Tasa de Interés Es un porcentaje del capital que periódicamente pagan o cobran los intermediarios financieros, en las operaciones de crédito pasivas o de captación de fondos; y en las operaciones de créditos activas o de colocaciones de fondos que efectúan. En ciertos casos la tasa de interés es pagada por empresas no financieras que emiten y colocan valores mobiliarios en el mercado

39 Variedad : activas son más altasLas tasas por operaciones activas son más altas que las pasivas, ya que con los intereses ganados con las primeras, se pagan los devengados de las segundas. grado de disponibilidadLas tasas por los depósitos varían básicamente según el tipo de cuenta, en razón del grado de disponibilidad. De ahí que sean mínimas o nulas las tasas por depósitos en cuenta corriente, mayores en las de ahorro y más aún a las de plazo fijo

40 TEA:TEA: Tasa efectiva anual; es la que usualmente se publicita y sirve de base para la toma de decisiones TNM:TNM: Es la tasa nominal mensual, que se considera para operaciones a corto plazo

41 La Intermediación Financiera INTERMEDIACION PERSONAS FAMILIAS EMPRESAS PERSONAS FAMILIAS EMPRESAS UNIDADESSUPERAVITARIASUNIDADESDEFICITARIAS - OPERACIONES PASIVAS - OPERACIONES DE IF CON TERCEROS - PAGO DE INTERESES - OPERACIONES ACTIVAS - OBLIGACIONES CON TERCEROS CON LA IF - COBRA INTERESES SPREAD CAPTACIONESCOLOCACIONES

42 Clases de Intermediación INDIRECTA DIRECTA AGENTES DEFICITARIOS (EMPRESAS EMISORAS) BANCOS Y ENTIDADES DE INTERMEDIACION NO BANCARIA AGENTES SUPERAVITARIOS (AHORRISTAS) (INVERSIONISTAS) Depósitos Crédito Bancario VALORESMOBILIARIOSDINERO Sist. Financiero Mercado de Capitales

43 El Banco recibir conceder créditos riesgos de mercado Es aquel intermediario financiero, cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en deposito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.

44 RECURSOS DE LA ENTIDAD BANCARIAClientesCapital Otras Oper. BANCO ClientesInversiones CAPTACIONES COLOCACIONES

45 PAGA INTERESES COBRA COMISIONES COBRA INTERESES TIPOS DE OPERACIONES PASIVAS AHORROS CTA.CTE. DEP. A PLAZO BONOS CTS ACTIVAS SOBREGIROS DESCUENTOS PRESTAMOS LEASING FACTORING CONEXAS CARTAS DE CREDITO CARTAS FIANZA AVALES VARIOS COMPRA VENTA M/E SERVICIO DE PAGO SERVICIO DE COBRO COBRANZA DE L/s CAJAS DE SEGURIDAD INTERMEDIACION FINANCIERA CREDITO DIRECTO CREDITO INDIRECTO

46 ¿Qué es un Producto o Servicio Bancario? Viene a ser la herramienta mediante la cual las Entidades Financieras satisfacen cada una de las necesidades específicas de sus clientes. Los productos o servicios bancarios son desarrollados a la medida de los requerimientos de los clientes.

47 Identificando las necesidades de su clientela Analizando dichas necesidades. Verificando los lineamientos legales establecidos por los organismos supervisores. Analizando los costos y rentabilidad de los productos a desarrollar. Definiendo los precios o tarifas para el producto. Desarrollando el producto e implementando el proceso operativo correspondiente. ¿Cómo se diseña un Producto o Servicio Bancario?

48 Como escoger el banco? Quien me paga mas? Quien me brinda mejor servicio? Comodidad para mis operaciones Seguridad para mi capital Seguridad integral para mi persona Cual es de mayor prioridad??

49 RESEÑA HISTORICA La Banca en el Perú En el siglo XVIII (virreinato ) 1792 durante el mandato del Virrey Don Francisco Gil de Taboada y Lemus se crea en Lima un sacro Monte de Piedad. El nombre Monte de Piedad significa Banco de Piedad. Monte es una palabra italiana que significa banco. Este tipo de institución apareció en Italia en el siglo XV, y fue consagrada a la Virgen de la Piedad.

50 San Martín, enterado que la gente menesterosa vendía sus vajillas a gente usurera, mando establecer en 1821 un Banco de Rescate en la casa de la Moneda, la cual pagaría los precios justos: pero se clausuró a mediados de 1823 por dificultades políticas financieras. RESEÑA HISTORICA

51 (Presidente Miguel de San Román)1863 (Presidente Miguel de San Román) cuarenta años después; surge el Banco de la Providencia, como primera institución financiera de la Época Republicana para girar con cuatro departamentos: 1.- Monte de Piedad para préstamos sobre prenda 2.- Caja de ahorro 3.- Seguros sobre la vida y rentas viajeras 4.- Servicios bancarios de depósitos a interés, cuentas corrientes, cobranzas y consignaciones, agregándose posteriormente operaciones de descuento y emisión de billetes RESEÑA HISTORICA

52 Presidente Luís Sánchez CerroReforma bancaria de 1931( Presidente Luís Sánchez Cerro), culmino con la acción de la Ley de Bancos N° 7159 Presidente Fernando BelaundeLa reforma Bancaria de 1968 (Presidente Fernando Belaunde), solo quedo en la fase de un proyecto de Ley General de Banca e Instituciones auxiliares de crédito Alan García PerezReforma de 1987 (Alan García Perez) que esta en vigencia

53 Funciones de un Banco Función Monetaria.- A.- Emisión Primaria.- Solo lo efectúa el Banco Central de Reserva, que se encarga de la emisión de billetes y monedas B,. Emisión secundaria.- Es la manera en que los bancos comerciales agregan el llamado Dinero giral a la economía,

54 Función Crediticia.- Mediante la cual los bancos cumplen la misión de intermediar fondos. Función de Inversión.- Captación de Ahorro.- Reúne recursos sin empleo Seguridad de los depósitos.- Evitar riesgos de tenencia personal Intermediación en los pagos.- Creación de medios de pago.- (Cheques)

55 Artículo 9º.- LIBERTAD PARA FIJAR INTERESES, COMISIONES Y TARIFAS. Las empresas del sistema financiero pueden señalar libremente las tasas de interés, comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios. Sin embargo, para el caso de la fijación de las tasas de interés deberán observar los límites que para el efecto señale el Banco Central, excepcionalmente, con arreglo a lo previsto en su Ley Orgánica. LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS LEY Nº 26702, MODIFICADA POR LAS LEYES Nº 27008 Y Nº 27102 (*)

56 Caso 1 Si un banco viene ofreciendo para sus depósitos a plazo una tasa del 3% TEA, pero llega un momento que capta en exceso, que acciones debe tomar?

57 Respuestas Caso 1 A.-Bajar la tasa de Depósitos B.-Bajar la tasa de interés para sus prestamos C.-Subir la tasa de Depósitos D.-Subir la tasa de interés para sus prestamos

58 Caso 2 Si al Banco Éxito varios clientes retiran sus fondos MUY importantes (Por ejemplo US$ 25MM) y estos retiros comprometen la salud financiera del banco. ¿Qué acciones se tomarían?

59 Respuestas Caso 2 -Subir las tasas de intereses, para captar nuevos depósitos Detener las colocaciones o prestamos. Pedir a los accionistas incremento en el capital social.

60

61 PERSONA JURIDICA DE DERECHO PRIVADO DE NATURALEZA ESPECIAL REGULADO POR LA LEY 26702 LEY GENERAL DEL SISTEMA BANCARIO FINANCIERO Y DE SEGUROS SU FINALIDAD ES PROTEGER A QUIENES REALICEN DEPOSITOS EN LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

62 DEPOSITOS NOMINATIVOS BAJO CUALQUIER MODALIDAD, DE LAS PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO LOS INTERESES DEVENGADOS POR LOS DEPOSITOS ANTES REFERIDOS, A PARTIR DE LA CONSTITUCION O RENOVACION DE LOS MISMOS

63 LOS DEPOSITOS A LA VISTA DE LAS DEMAS PERSONAS JURIDICAS A EXCEPCION DE LOS QUE CORRESPONDAN A LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO EN CUENTAS MANCOMUNADAS SU MONTO SE DISTRIBUYE A PRORRATA ENTRE LOS TITULARES DE CUENTA

64 LOS MONTOS RESPALDADOS SE REAJUSTAN TRIMESTRALMENTE EN FUNCION DEL INDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR ( I.P.C.) DIC 98 / FEB 99 S/ 62,000 DIC 99 / FEB 2000 65,165 DIC 2000 / FEB 2001 67,874 JUN 2001 / AGO 2001 68,174 DIC 2006 / FEB 2007 75,742 MAR 2007 / MAY 2007 75,261 SET 2007 / NOV 2007 78,519 Dic 07 - Feb 2008 S/. 79,277

65 TODAS LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO AUTORIZADAS A CAPTAR FONDOS DEL PUBLICO : EMPRESAS BANCARIAS EMPRESAS FINANCIERAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRED CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO LAS EMPRESAS QUE INGRESEN AL FONDO DEBEN EFECTUAR APORTES AL MISMO DURANTE 24 MESES, PARA QUE SUS OPERACIONES SE ENCUENTREN RESPALDADAS

66 SEGÚN RESOLUCION SBS 657-99 DEL 15 DE JULIO 1999 SE REALIZAN APORTES DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO CATEGORIA % % RIESGO ANUAL TRIMESTRAL A 0.45 0.1125 B 0.60 0.1500 C 0.95 0.2375 D 1.25 0.3125 E 1.45 0.3625

67 SEGÚN RES..S.B.S. 657-99 DEL 15 DE JULIO DE 1999 SE DETERMINA LA PRIMA SOBRE EL PROMEDIO TRIMESTRAL DE DEPOSITOS E INTERESES CUBIERTOS PRIMA = PROMEDIO TRIMESTRAL * % PRIMA ( DEPOSITOS +INTERESES DEVENGADOS)

68 CONSEJO INTEGRADO POR : UN -UN REPRESENTANTE DE LA SBS UN -UN REPRESENTANTE DEL B.C.R. UN -UN REPRESENTANTE DEL MINISTERIO DE ECONOMIA TRES -TRES REPRESENTANTES DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

69 Caso Practico 1 Maria y Esther tienen una cuenta de ahorros bajo la modalidad : Mancomunada e indistinta por S/ 159,000. Cual sería el monto que no estaría cubierto por el FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO?

70 Respuesta: S/ 446.00

71 Caso 2 John, Paul y George tienen una Cta a Plazo Conjunta por S/ 123,900 Adicionalmente; John y Ringo; tienen una Cta de Ahorro Mancomunada indistinta por S/ 75,000 Y Paul con George tienen una Cta de Ahorros mancomunada indistinta por S/ 92,000 Pregunta: Hasta que importe cobraría cada uno de ellos?

72 Respuesta John: S/ 78,800 Paul: S/ 79,277 George: S/ 79,277 Ringo: S/ 37,500

73 Caso 3 Carlos Paz, y Francisco Gutierrez tienen una cta de ahorros mancomunada por US$ 45,000 Mario Mercado, Fernando Mendoza y Cesar Calle una cuenta a plazo por S/ 235,000 Francisco Gutierrez con Fernando Mendoza una cuenta corriente por S/ 15,000 Cual es el importe de cada uno que esta asegurado por el fondo? Tipo de cambio S/ 3.2

74 Respuesta Carlos Paz S/ 72,000 Francisco Gutierrez S/ 79,277 Mario Mercado S/ 78,333 Fernando Mendoza S/ 79,277 Cesar Calle S/ 78,333

75 Caso 4 La empresa Fernandez Hnos EIRL tiene en el banco Éxito los siguientes depósitos: Cta a Plazo por US$ 15,000 Cta Cte S/ 15,256 Cta Cte US$ 23,412 Cuanto esta cubierto por el Fondo de Seguro de Deposito? Tipo de Cambio S/ 3.2

76 Respuesta Solo le cubre lo que tiene depositado en la Cuenta Corriente y NO es la cuenta a Plazo; como resultado sería: Cta Cte S/ 15,256 Cta Cta en ME US$ 23,412 x 3.2 = 74,918.40 TOTAL S/ 90,174.40 El seguro solo cubre S/ 79,277

77 Caso 5 El Colegio Niño Jesús de Praga tiene en el Banco los siguientes depósitos: Cta a Plazo S/ 12,452 Cta Cte S/ 25,478 Cta Cte US$ 5,415 Cuanto esta cubierto por el fondo?Cuanto esta cubierto por el fondo? Tipo de Cambio S/ 3.2Tipo de Cambio S/ 3.2

78 Respuesta La totalidad porque es un entidad sin fines de lucro: S/ 55,258

79 Caso 6 El Sr Francisco Huaman tiene un préstamo personal cuyo saldo es de S/ 26,425 Y para ese crédito dejo en garantía una Cta a Plazo por US$ 10,000 Adicionalmente tiene una Cta de Ahorros por S/ 15,458 Hasta cuanto esta cubierto por el fondo? La Junta Liquidadora cuanto le pagaría? Tipo de Cambio S/ 3.2

80 Respuesta El importe cubierto por el fondo es de: S/ 47,458 Sin embargo si el Sr Huaman desea recuperar inmediatamente su dinero; lo que hará la Junta Liquidadora: Primero se cobra de deuda y la diferencia lo pone a disposición del Sr Huaman: S/ 21,033