El MANEJO ADECUADO DEL FLUJO DE EFECTIVO EN UNA EMPRESA EN TIEMPO DE CRISIS 22-07-2011.

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1 El MANEJO ADECUADO DEL FLUJO DE EFECTIVO EN UNA EMPRESA EN TIEMPO DE CRISIS

2 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

3 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

4 DEFINICION CRISIS ECONOMICA: SITUACION EN LA CUAL UNA ECONOMIA DEJA DE CRECER, SE PRODUCE UN INCREMENTO DESMESURADO DE LOS PRECIOS O SE COMBINAN AMBAS CIRCUNSTANCIAS FLUJO DE EFECTIVO: PROCESO POR MEDIO DEL CUAL LOS ACTIVOS OPERATIVOS DE LA EMPRESA SE MONETIZAN. EL EFECTIVO RESULTANTE SE REINVIERTE EN ACTIVOS PRODUCTIVOS, LOS CUALES SE VUELVEN A MONETIZAR DE NUEVO

5 EL CICLO FLUJO DE EFECTIVO
Mostrando los últimos datos disponibles.         Mostrando los últimos datos disponibles.         Mostrando los últimos datos disponibles.         CAPITAL INCIAL ACTIVOS VENTA DINERO COMPRAS EL CICLO FLUJO DE EFECTIVO

6 CICLO SALUDABLE: FLUJO CRECE
CAPITAL INICIAL ACTIVOS VENTA DINERO COMPRAS CICLO SALUDABLE: FLUJO CRECE

7 ESTA SITUACIÓN LLEVA A LA QUIEBRA E INSOLVENCIA
CAPITAL INICIAL ACTIVOS VENTA DINERO COMPRAS CICLO ENFERMO: FLUJO DECRECE ESTA SITUACIÓN LLEVA A LA QUIEBRA E INSOLVENCIA

8 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

9 EL FLUJO DE EFECTIVO DE UNA EMPRESA ES IGUAL A:
CALCULO EL FLUJO DE EFECTIVO DE UNA EMPRESA ES IGUAL A: UTILIDAD NETA (+) AUMENTO EN CUENTAS POR PAGAR (-) AUMENTO EN CUENTAS POR COBRAR AUMENTO EN INVENTARIO PARA FACILITAR EL CONCEPTO SE EXCLUYE EL TRATAMIENTO DE LA DEPRECIACION

10 PRIMERA CONCLUSION SIMPLE:
IGLESIA CRISTIANA JOSUE PRIMERA CONCLUSION SIMPLE: SI UNA EMPRESA NO GANA DINERO DE FORMA PERMANENTE, EL FLUJO SE ACABARÁ Y LA EMPRESA IRREMEDIABLEMENTE FRACASARÁ. ESTA ES UNA SIMPLE CUESTIÓN ARITMETICA. NO HAY EXCEPCIÓN POSIBLE.

11 RAZONES MAS FRECUENTES DE PERDIDA DE DINERO EN PROYECTOS EMPRESARIALES:
POCA VENTA VENTA A BAJO MARGEN ROBO GASTO ELEVADO GASTO FAMILIAR «FUSIONADO» CON GASTO DE LA EMPRESA

12 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

13 EN UNA EMPRESA INDUSTRIAL O COMERCIAL, ENTRE UN 40-60% DEL FLUJO ESTA INVERTIDO EN MATERIA PRIMA O INVENTARIO PARA LA VENTA. ERRORES MAS FRECUENTES: SE COMPRA CARO SE COMPRA EN EXCESO NO SE COMPRA LO QUE EL MERCADO REQUIERE

14 IMPACTO DE COMPRA SOBRE EL FLUJO
SE COMPRA A $10.00 SE VENDE A $6.00 NO GUSTA EN EL PROCESO DE COMPRA SE PERDIERON $4.00 DE EFECTIVO. QUE SUCEDE SI ESTE MONTO SE HABIA OBTENIDO MEDIANTE UN FINANCIAMIENTO BANCARIO??

15 RECOMENDACIÓN: CONOZCA LA ESTRUCTURA DE COSTO DE SU PRODUCTO DE MEMORIA TENGA MAS DE UN PROVEEDOR SI ES POSIBLE NO COMPRE VOLUMEN TRATANDO DE APROVECHAR DESCUENTOS CUENTE CON SUFICIENTE INFORMACIÓN CUANTITATIVA COMO PARA CONOCER LAS TENDENCIAS DEL MERCADO

16 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

17 EN UNA EMPRESA INDUSTRIAL O COMERCIAL, ENTRE UN 20-30% DEL FLUJO ESTA INVERTIDO EN UNA CARTERA DE CUENTAS POR COBRAR LOS PRINCIPALES PROMOTORES DEL CREDITO EN SU EMPRESA SERAN SUS PROPIOS VENDEDORES

18 EFECTO SOBRE FLUJO DE $100 DE DIFICIL RECUPERACIÓN
$7 DE INTERES $17 A ABOGADO $10 EN DESCUENTO POR ARREGLO «AMISTOSO»

19 RECOMENDACION: INVIERTA EN UN BUEN SISTEMA INFORMATIVO DE SEGUIMIENTO DE COBROS SUPERVISELO PERSONALMENTE MOTIVE Y ENTRENE A LA FUERZA DE VENTA A VENDER AL CONTADO SOLAMENTE CONCEDALE UNA OPORTUNIDAD A UN CLIENTE MOROSO PAGUE COMISION POR COBRO Y NO POR VENTA

20 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

21 LA INVERSION EN ACTIVO FIJO REQUIERE UNA PROYECCION Y VISION ESTRATEGICA DE LARGO PLAZO:
TIENE UN RETORNO MAYOR INVERTIR EN INVENTARIOS O MAQUINARIA QUE EN INMUEBLES? LLEVARE A LA EMPRESA A UN ENDEUDAMIENTO PELIGROSO AL ADQUIRIR EL INMUEBLE? ES UNA ZONA EN DONDE «VEO» A LA EMPRESA EN 10 AÑOS? ES UN INMUEBLE CON PLUSVALIA??

22 DEL INMUEBLE DE RECURSOS PROPIOS. (REINVERSION DE UTILIDADES)
REGLA DEL DEDOMETRO INVIERTA EN BIENES INMUEBLES PARA SU EMPRESA CUANDO PUEDA PAGAR AL MENOS UN 50% DEL VALOR DEL INMUEBLE DE RECURSOS PROPIOS. (REINVERSION DE UTILIDADES) EXCEPCIÓN: NEGOCIO INMOBILIARIO

23 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

24 TODO PROYECTO EMPRESARIAL DEBE SER FINANCIADO EN PRIMER LUGAR MEDIANTE EL AHORRO PROPIO. UNA VEZ SE HA CIMENTADO DE FORMA SOLIDA EL PROYECTO, PUEDE AGREGARSE UNA CANTIDAD SENSATA DE ENDEUDAMIENTO USUAL

25 RECOMENDACIÓN NO DEJE SU TRABAJO PARA INCIAR UN NEGOCIO HASTA QUE TENGA AHORROS SUFICIENTES PARA TENER UNA BASE PATRIMONIAL SOLIDA

26 DEFINICIONES CALCULO FLUJO DE EFECTIVO CUIDE: COMPRAS CUIDE: CARTERA DE COBROS CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES CUIDE: ENDEUDAMIENTO EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA

27 PENSAMIENTO TRADICIONAL
«LA SITUACIÓN DE MI NEGOCIO NO ESTA BIEN. CONFIARE EN DIOS Y ESPERARE»

28 2 CRONICAS 20: JOSAFAT ANTE MOHAB Y AMÓN ESPERA ACTIVA
ESPERA PASIVA 2 CRONICAS 20: JOSAFAT ANTE MOHAB Y AMÓN ESPERA ACTIVA GENESIS 41: EL PLAN DE JOSE ANTE LA EMINENTE CRISIS ALIMENTARIA EN LA MAYORIA DE PROBLEMAS DE INDOLE FINANCIERO, HE OBSERVADO QUE LA VOLUNTAD DE DIOS ES LA ESPERA ACTIVA

29 ELEMENTOS DE LA ESPERA ACTIVA
CLAMOR POR SABIDURIA: SANTIAGO 1:5 Y si alguno de vosotros tiene falta de sabiduría, pídala a Dios, el cual da a todos abundantemente y sin reproche, y le será dada.  1:6 Pero pida con fe, no dudando nada; porque el que duda es semejante a la onda del mar, que es arrastrada por el viento y echada de una parte a otra. 2) ESTUDIO DE LA SITUACIÓN 3) TOMA DE DECISION Y DESARROLLO DE UN PLAN 4) IMPLEMENTACIÓN, ORACIÓN Y ESPERA POR EL RESULTADO 1 PEDRO 5:6 Humillaos, pues, bajo la poderosa mano de Dios, para que él os exalte cuando fuere tiempo; 5:7 echando toda vuestra ansiedad sobre élporque él Tiene cuidado de vosotros.