Lavado de activos Prof. Dr. Héctor Hernández Basualto

Presentación del tema: "Lavado de activos Prof. Dr. Héctor Hernández Basualto"— Transcripción de la presentación:

1 Lavado de activos Prof. Dr. Héctor Hernández Basualto
Universidad Diego Portales Santiago de Chile Lavado de activos

2 Marco jurídico Internacional Nacional Convención de Viena (1988)
40 Recomendaciones GAFI (2003) 9 Recomendaciones Especiales GAFI Nacional D. Leg. Nº de 2012 (Ley Nº 29815)

3 La dualidad básica: tipo de encubrimiento y tipo de contacto
Tipo de encubrimiento como expresión de la noción vulgar de “lavado de activos” (colocación, encubrimiento e integración) Tipo de contacto (o de “aislamiento”) como expresión de los propósitos político-criminales de la tipificación En los hechos el tipo de contacto es la verdadera tipificación

4 La formulación del tipo peruano: ¿tipo de mero contacto?
“El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso...” (art. 1º) “El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso...” (art. 2º) “El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o títulos valores cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país tales bienes con igual finalidad…” (art. 3º)

5 La dinámica expansiva del lavado de activos y sus posibles límites I
Lavado sustitutivo y la duplicación del objeto idóneo en cada operación Posibles límites a la cadena de sustituciones Límites subjetivos Pérdida de significación del delito-base Intervención de terceros de buena fe Intervenciones estándar Mezclas, especificaciones, variaciones de valor

6 La dinámica expansiva del lavado de activos y sus posibles límites II
Tipo de contacto y negocios neutrales o estándar Alcances generales del problema Posibles límites Límites subjetivos (cfr. BVerfG y tipos negligentes) El caso especial de los honorarios de abogados Insignificancia Actividades reconocidamente idóneas e infracción de deberes igualitariamente impuestos

7 La punibilidad del “auto-lavado” y sus posibles límites
“También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o participó en las actividades criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias” (art 10). Posibles límites: Confusión con delito-base como límite de sentido común Posible dimensión constitucional del “privilegio de auto-encubrimiento”

8 La prueba del lavado de activos
“El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso” (art. 10). ¿Se refiere al origen o al conocimiento? Legitimidad general de la llamada prueba indiciaria

9 En particular, la verificación del delito-base
“El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación y procesamiento no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria” (art. 10). Legitimidad prima facie de la solución Autonomía de la responsabilidad penal Accesoriedad media, etc. Pero Riesgo de decisiones contradictorias Riesgo de acreditación superficial de la exigencia típica Y ¿qué significa “no es necesario que… hayan sido descubiertas”?

10 Reflexiones sobre la pérdida del dominio I
Limitaciones del comiso, aun del ampliado Tendencia internacional: Convención ONU contra la corrupción (art c); Decisión Marco UE 2005/212/JAI (art. 3.4), Recomendación GAFI Nº 3 Comiso sin condena, comiso civil, comiso in rem, comiso objetivo, extinción o pérdida de dominio Perú: D. Leg de 2012

11 Reflexiones sobre la pérdida del dominio II
Problemas Carácter penal vs. carácter civil (cfr. jurisprudencia del TEDH) Límites temporales Carga de la prueba y estándar probatorio Protección de terceros “inocentes” Alcances del “uso” relevante (excesos de la práctica norteamericana)

12 Consecuencias accesorias para personas jurídicas
“Si los delitos contemplados en los artículos 1º, 2º y 3º del presente Decreto Legislativo fueren cometidos en ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica o utilizando su organización o servicios, para favorecerlos o encubrirlos, el juez deberá aplicar, según la gravedad y naturaleza de los hechos o la relevancia de la intervención en el hecho punible” (art. 8º)

13 Consecuencias accesorias para personas jurídicas
Sanciones (además de intervención) Multa Clausura definitiva Suspensión de actividades Prohibición de actividades Cancelación de licencias y autorizaciones Disolución

14 Lavado y responsabilidad penal de las personas jurídicas en Chile
Ley Nº de 2009 Lavado de dinero como delito relevante (art. 1º) Requisitos (art. 3º) Delito cometido por persona natural perteneciente a (un cierto círculo de personas en) la persona jurídica En interés o para provecho de la persona jurídica De modo imputable al incumplimiento de deberes de dirección y supervisión de la persona jurídica (= ausencia de modelo de prevención de delitos)

15 Lavado y responsabilidad penal de las personas jurídicas en Chile
Modelos de prevención de delitos (art. 4º) Sanciones Disolución Multas Prohibición de contratar con el Estado Pérdida de beneficios fiscales