“Eficiencia en el Control Fiscal”. TEMATICA  1. GESTION FISCAL.  1.1 Auditoria. 1.1.1. Cumplimiento PGA. 1.1.2. Resultado del Proceso Auditor.  1.2.

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1 “Eficiencia en el Control Fiscal”

2 TEMATICA  1. GESTION FISCAL.  1.1 Auditoria. 1.1.1. Cumplimiento PGA. 1.1.2. Resultado del Proceso Auditor.  1.2 Responsabilidad Fiscal.  1.3 Jurisdicción Coactiva.  2. PARTICIPACIÓN CIUDADANA. 2.1 Audiencias Públicas Descentralizadas Realizadas. 2.2 Capacitación  3. ATENCIÓN AL CIUDADANO.  4. PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONATORIO.  5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.1. Gestión Financiera. 5.2. Calidad. 5.3. Saneamiento Fiscal 5.4 Mejoras Locativas  6. CONTROL INTERNO.  7. CUMPLIMIENTO AL PLAN ESTRATEGICO CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO

3 1.GESTIÓN FISCAL. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 1.1.1. Cumplimiento PGA. Cabe resaltar que para la vigencia 2013 se modifico la forma de cuantificar las auditorías realizadas dentro del PGA, agrupando las especiales en una sola. Es por esto que en la grafica se muestra una disminución en la programación y cumplimiento de las auditorias. Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio

4 1.GESTIÓN FISCAL. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 1.1.2. Resultado del Proceso Auditor. HALLAZGOS VigenciaFiscalesPenalesDisciplinariosAdministrativos Total Hallazgos 201253893366141092 2013182380358479 201419137255312 201536665144251 VIGENCIACUANTIA 2012$ 37.008.082.050 2013$ 4.505.598.814 2014$ 1.772.263.505 2015$ 2.041.002.814 TOTAL$ 45.326.947.183 Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio Cuant í a de Hallazgos Fiscales

5 1.GESTIÓN FISCAL. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 1.1.2. Resultado del Proceso Auditor. Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio Beneficios del Control Fiscales Funciones de Advertencia y Planes de Mejoramientos VIGENCIATOTALCUANTIA 201223$ 2.162.445.623 201334$ 29.671.309.952 201429$ 7.305.201.677 20154Cualificlables TOTAL $ 39.138.957.252

6 1.GESTIÓN FISCAL. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO Procesos Responsabilidad Fiscal 1.2 Responsabilidad Fiscal. VIGENCIACUANTIA FALLOS PROCESOS APERTURADOSCUANTIA 2012$ 1.430.077.84628$ 15.897.807.421 2013$ 9.911.96668$ 55.796.148.920 2014 $ 118.328.119 36$5.011.458.457 2015$ 0 4 TOTAL$ 1.439.989.81296$ 71.693.956.341 Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio Beneficios de Responsabilidad Fiscal VIGENCIA 2014 VALOR RECAUDADO EN LAS ENTIDADES$ 101.265.095 VALOR RECAUDADO EN LA CONTRALORIA$ 17.063.024 TOTAL RECAUDO$ 118.328.119

7 1.GESTIÓN FISCAL. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 1.3 Jurisdicción Coactiva. VIGENCIASUMA RECUPERADAS 2012$ 167.483.801 2013$ 302.796.022 2014$ 46.410.069 2015$ 9.272.923 TOTAL$ 525.962.815 Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio

8 1.GESTIÓN FISCAL. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 1.3 Jurisdicción Coactiva. VIGENCIADEVOLUCIÓN 2012$ 168.249.801 2013$ 281.436.540 2014$ $ 118.328.119 2015$ 50.783.525 TOTAL$ 618.797.985 Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio

9 2.PARTICIPACIÓN CIUDADANA. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 2.1 Audiencias Públicas Descentralizadas Realizadas. Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio VIGENCIA AUDIENCIAS PUBLICAS 20122 20134 20143 20150 TOTAL15

10 2.PARTICIPACIÓN CIUDADANA. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 2.2 Capacitación. Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio VIGENCIA No de ciudadanos, Estudiantes y organizaciones civiles capacitados 2012 425 2013 891 2014 2752 2015 769 TOTAL4.707

11 2.PARTICIPACIÓN CIUDADANA. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO CONTRALORES ESCOLARES. Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio VIGENCIA CONTRALORES ESCOLARES 20120 20130 20142167 2015681 TOTAL2.848

12 3. ATENCIÓN AL CIUDADANO. CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 2.012 2.014 2.015 2.013 Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio DENUNCIAS.

13 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 4. PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONATORIO VIGENCIANo DE SANCIONATORIOS 2012 82 2013 97 2014 48 2015 27 TOTAL254 Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio

14 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.1. Gestión Financiera. Presupuesto Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio VigenciaGasto de Funcionamiento Presupuesto Aprobado Porcentaje de Cumplimiento 2012$ 3.538.119.000$ 3.946.976.00090% 2013$ 4.147.031.751$ 4.147.032.000100% 2014$ 4.479.262.179$ 4.479.262.178100% 2015$ 1.870.601.708$ 5.137.553.46636%

15 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.1. Gestión Financiera. Tesorería Los datos correspondiente a la vigencia 2015 son con corte a 30 de Junio VigenciaCompromisos AdquiridosPagos Porcentaje de Cumplimiento 2012$ 3.501.754.000 100% 2013$ 3.425.266.000 100% 2014$ 4.479.262.179$ 4.223.321.30894% 2015$ 1.870.601.708$ 1.713.369.65892%

16 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.2. Calidad. SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD  Norma NTCGP 1000-20009  ISO 9001-2008 AUDITORIAS DE CALIDAD NO CONFORMIDADES 2012 (RENOVACIÓN)4 2013 (SEGUIMIENO)0 2014 (SEGUIMIENO)3 2015 (RENOVACIÓN)8 TOTAL15 2.012 2.015

17 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.3. Saneamiento Fiscal VIGENCIACUANTIA 2012$ 0 2013$ 3.971.159.769 2014$ 1.409.376.924 2015$ 421.607.148 TOTAL$ 5.802.143.841 PAGOS CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SANEAMIENTO FISCAL

18 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.3. Saneamiento Fiscal

19 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.3. Saneamiento Fiscal SENTENCIASTOTAL FALLOS EN CONTRA 2012$12.615.201 FALLOS EN CONTRA 2013$188.072.728 FALLOS A FAVOR 2013$45.338.737 FALLOS EN CONTRA 2014$221.603.453 FALLOS A FAVOR 2014$316.680.628 FALLOS EN CONTRA 2015$232.039.716 FALLOS A FAVOR 2015$10.418.698.444

20 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 5. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. 5.4. Mejoramiento Locativo

21 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO. 1 ) CONSTITUCION DEL COMITÉ INTERINSTITUCIONAL DE CONTROL INTERNO El Comité Interinstitucional de Control Interno del Atlántico-CICIA-constituido mediante Resolución 000130 de fecha 29 de febrero de 2012 emanado de la Contraloría Departamental del Atlántico, Entidad que tomo la iniciativa de constituir el CICIA, atraves de su Gerente de Control Interno, se organiza como un órgano facilitador encargado de orientar, asesorar y poner en marcha estrategias, para la debida implementación y el mejoramiento continuo del Sistema de Control Interno de las Entidades Públicas, existentes en el Departamento del Atlántico, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 1 de la citada resolución; hace parte del Sistema de Control Interno y funciona de acuerdo con el reglamento Interno aprobado. Se reconoció la creación del Comité Interinstitucional de Control Interno del Atlántico y fue presentado oficialmente por CICI NACIONAL, lo que conllevo al fortalecimiento del CICIA como un ente facilitador en materia de control interno para las entidades del Departamento Atlántico.

22 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO. 2) PARTICIPACION DE LA GERENCIA DE CONTROL INTERNO DE LA CONTRALORIA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, EN CALIDAD DE MIEMBRO DEL CONSEJO ASESOR DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA EN MATERIA DE CONTROL INTERNO. En la vigencia 2013 al 2014, la Gerencia de Control Interno, Dra Rosmeri Jiménez, logro la Presidencia del Comité Nacional de Control Interno, CICI NACIONAL Gestión de la Junta Directiva del CICI 2013-2014 Acciones Realizadas Apoyo en la activación de los CICI territoriales en Santander, Huila, La Guajira, Magdalena, Valle del Cauca. Interacción e interlocución permanente con el Dr. Pedro Luis Bohórquez Contador general de la Nación Pronunciamiento y gestión conjuntamente con DAFP y el Consejo Asesor en materia de Control Interno del Gobierno Nacional, en la solicitud del concepto a la Sala de Consulta y Servicio Civil del Consejo de Estado, respecto a la designación del jefe de control interno una vez terminado el periodo a diciembre 31 de 2013, estando en vigencia la Ley de Garantías, con el fin de que se garantizara la correcta aplicación de la Ley 1474 Estatuto Anticorrupción y la Ley 996 de 2005, y el buen ejercicio del control interno en las entidades territoriales en épocas electorales. Concepto que fue emitido por esta instancia y que guardo concordancia con la posición y el pronunciamiento del CICINAL. Actualización de los estatutos o reglamento interno del CICI.

23 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO. Participación en tres (3) sesiones del Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de Control Interno, y por esta vía en la retroalimentación y aprobación del MECI actualizado versión 2014. Actualización de la base de contacto de los Jefes de Control Interno en todo el país. Modificación del Logo del CICI Nacional. En la Vigencia 2015, tenemos asiento en la Secretaria Técnica del CICI NACIONAL.

24 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO. 3)ASESORIA, ACOMPAÑAMIENTO Y CAPACITACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS JEFES DE CONTROL INTERNO DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO Y DEL PAIS La Gerencia de Control Interno, y su equipo de trabajo, en armonía con el Comité Interinstitucional de Control Interno, CICI ATLANTICO, realizaron desde la vigencia 2012 a la fecha Julio 2015, acompañamiento asesoría y capacitaciones a los 22 municipios del Departamento del Atlántico, específicamente Alcaldías, E.S.ES Municipales y Entes descentralizados del Orden Departamental, en las Temáticas de Control Interno, MECI ACTUALIZADO, Rol de las Oficinas de Control Interno, Administración de Riesgo, Control Interno Contable y Normas Internacionales de Contabilidad Publica, en armonía con el Departamento Administrativo de la Función Publica, DAFP, Contaduría General de la Nación, Esap y Escuela de Capacitación de la Contraloría Departamental del Atlántico, logrando capacitar a los Jefes de Control Interno del Departamento, en sus diferentes estancias.

25 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO. RESULTADOS DE LAS AUDITORIAS REGULARES POR PARTE DE LA AUDITORIA GENERAL DE LA REPUBLICA: En los informes de Auditoria, emanados por la Auditoria General de la República en las vigencias de este informe,(2012-2014), los resultados de la Gestión de la Contraloría Departamental Atlántico, a través de la Gerencia de Control Interno, se ha evaluado la gestión de Control Interno como BUENA, previa revisión de las diferentes Auditorias realizadas a los procesos de la Entidad, y a la gestión realizada por la oficina de Control Interno. 5)ARMONIZACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y EL SISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD. Teniendo en cuenta Que el Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de Control interno mediante circular Nro. 03 del 27 septiembre de 2005 impartió lineamientos generales para la implementación del Modelo Estándar de Control interno, resaltando la existencia de complementariedad, similitud y correspondencia entre los Sistemas de Control de Calidad y del Modelo Estándar de Control interno. La Contraloría Departamental del Atlántico, mediante Acto administrativo, implemento el Sistema Integrado de Gestión, logrando resultados altamente positivos en materia de Control Interno y Sistema de Gestión de la Calidad, evidenciado en la CERTIFICACION D E RENOVACION EN CALIDAD Y LA CALIFICACION DE 100% EN MECI, por parte del Departamento Administrativo de la Función Publica

26 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO. 6)La Gerencia de Control Interno, en cumplimiento por las Normas establecidas por el Estado Colombiano, ha venido cumpliendo con una serie de roles y Responsabilidades en Cumplimiento del Decreto 1537 del 200115 así: 1- Valoración de riesgos 2- Acompañamiento y asesoría 3- Evaluación y seguimiento 4- Fomento de la cultura de control 5- Relación con entes externos. Igualmente ha venido cumpliendo con todos los requerimientos de los Informes de Ley, logrando en la Entidad una verdadera implementación del Sistema de Control Interno, sin perjuicio de las Auditorias Internas y de Calidad, a los diferentes procesos de la Entidad, por lo que se evidencia un efectivo Sistema de Control Interno.

27 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 6. CONTROL INTERNO.

28 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 7. CUMPLIMIENTO AL PLAN ESTRATEGICO. OBJETIVOS ESTRATEGICOS 1.Reconocer a la ciudadanía como principal destinataria de la gestión fiscal y como punto de partida y de llegada del ejercicio del control fiscal. 2.Seguimiento y evaluación de los planes de desarrollo y de gestión de las entidades sujetas a control fiscal 3.Medir permanente los resultados e impactos producidos por el ejercicio de la función de control fiscal. 4.Hacer énfasis en el alcance preventivo de la función fiscalizadora y su concreción en el fortalecimiento de los sistemas de control interno y en la formulación y ejecución de planes de mejoramiento por parte de los sujetos vigilados. 5.Desarrollar y aplicar metodologías que permitan el ejercicio inmediato del control posterior y el uso responsable de la función de advertencia. 6.Complementar el ejercicio de la función fiscalizadora con las acciones de control social de los grupos de interés ciudadanos y con el apoyo directo a las actividades de control macro y micro mediante la realización de alianzas estratégicas. 7.Fortalecer la gestión y el desarrollo administrativo de la Contraloría General del Departamento del Atlántico, como proceso de mejoramiento permanente y planeado para la buena gestión y uso de los recursos y del talento humano de la entidad.

29 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO 7. CUMPLIMIENTO AL PLAN ESTRATEGICO. Objetivos No No de ActividadesCumplidasNo cumplidas% de Cumplimiento 174357% 2440100% 3660 476186% 5880100% 696367% 765183% Total4739883%

30 CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO CONTRALORÍA GENERAL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO