INFORME DE AUDITORÍA. INFORME DE AUDITORÍA Agenda Informe de Auditoría Clasificación Contenido mínimo Estructura FODA para su elaboración Comunicación.

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2 INFORME DE AUDITORÍA

3 Agenda Informe de Auditoría
Clasificación Contenido mínimo Estructura FODA para su elaboración Comunicación a partes interesadas del Informe de Auditoría Identificación Qué comunicar Cómo comunicar Otros Productos derivados Matrices de riesgo de procesos transversales Seguimiento de hallazgos Estudios y/o investigaciones

4 I) Informe de Auditoría
Clasificación: Durante el proceso de auditoría Relevamiento (papel de trabajo) Preliminar Final Destinatario Resumen Ejecutivo Detallado Ciclo de auditoría Primera actuación Seguimiento Contenido mínimo: i) objetivo, ii) alcance, iii) antecedentes, iv) hallazgos, v) conclusiones, vi) recomendaciones Estructura: i) Narrativo o ii) tabla FODA para su elaboración

5 II) Comunicación a partes interesadas
Identificación Responsables del proceso auditado Autoridades Prensa Ciudadanía Qué comunicar Tratamiento del informe de auditoría al amparo de las Leyes de Derecho al acceso de la Información Pública y de Protección de Datos Personales Obligación de publicar semestralmente un resumen de actuaciones Cómo comunicar Presentaciones escritas Presentaciones orales Presentaciones visuales

6 III) Otros Productos derivados
Matrices de riesgos y controles de procesos transversales Compras Transferencias Seguimiento de hallazgos Retroalimentación con Unidades de Auditoría Estudios y/o investigaciones Principales riesgos de una unidad

7 Anexos

8 Estructura Informe de Relevamiento

9 Estructura Informe de Relevamiento

10 Informe 1ra Actuación

11 Informe 1ra Actuación

12 Informe de Seguimiento

13 Informe de Seguimiento

14 Matriz de Riesgos (Riesgo Inherente)

15 Matriz de Riesgos (Riesgo Residual)