Portal de Recepción y Validación de Facturas Electrónicas

Presentación del tema: "Portal de Recepción y Validación de Facturas Electrónicas"— Transcripción de la presentación:

1 Portal de Recepción y Validación de Facturas Electrónicas

2 Nuevas Obligaciones Fiscales
Derivado de las MODIFICACIONES A LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL vigente, Todos los receptores de Facturas Electrónicas estamos obligados a realizar las siguientes acciones: ! Al recibir facturas electrónicas, estamos obligados a: Validar y resguardar el comprobante de validación correspondiente. Disponer de un medio para la consulta de los comprobantes electrónicos que acrediten las deducciones que realicemos. Almacenar hasta por 5 años los comprobantes recibidos en su formato XML. Vincular los XML recibidos con las Pólizas de Egresos correspondientes (Contabilidad Electrónica)

3 1 2 4 3 ¿Que necesitamos para cumplir?
Por lo anterior, para cumplir con lo establecido se requiere una herramienta electrónica que nos permita hacer las siguientes tareas: 1 2 3 4 Recepción y Validación de XML Consulta de los XML y Comprobantes de validación Almacenar los XML hasta por 5 años Integración con la Contabilidad Electrónica Herramienta de expedición de Comprobante de Validación (Validaciones del SAT más validaciones plus) Herramienta electrónica de Consulta de XML’s, PDF’s y Comprobantes de Validación Mecanismo de respaldo para almacenar los XML y sus Comprobante de Validación Interfaces para la integración con ERP

4 ERP Ciclo de EGRESOS con el portal: Proveedores Compulsa Export
Carga de facturas: En línea, mail y Batch Compulsa Facturas estándar Notas de Crédito Anticipos Reembolsos de caja Gastos de Viaje Facturas Extranjeras ERP (SAP, ORACLE, MS Dynamics, INTELLISIS, SAE, COI, etc…) Portal de Proveedores Ordenes de Compra y Recibos Registro de CxP y facturas Export

5 Proceso Genérico de Recepción y Validación de Facturas
¿Como Funciona PACFE? Proceso Genérico de Recepción y Validación de Facturas PACFE valida el cumplimiento fiscal del CFDI El usuario Autorizador verifica requisitos PACFE Integra pólizas Contabilidad Electrónica PACFE registra pagos y notifica al Proveedor 1 El Proveedor carga documentos 2 3 4 5 Se hacen 5 validaciones y se verifica vigencia Requisitos para PAGO Carga de Facturas: Individual o Masiva Información de PAGO Pólizas de Egresos Resguardo de facturas Requisitos adicionales que se pueden cargar Asociación automatizada con: Proveedor Receptor Acuse de Entrega en almacén. Perdimiento Aduanal Contratos Evidencia Fotográfica Cualquier otro documento en formato PDF y JPG Orden de Compra. Acuses de Recibo Boucher de entrada Etc.

6 La presentación del nuevo Anexo 20 fue publicada el día 10 de enero del 2017 en el DOF.

7 Nuevo Esquema de Contabilidad
Las 4 novedades por venir La actualización al Anexo 20 tendrá como resultado: 1 2 3 4 Nueva Versión de Factura Electrónica 3.3 Nuevo Documento de Recepción Pagos Nuevo Esquema de Contabilidad Electrónica Nuevo Documento de Nómina Nueva Versión de Factura Electrónica 3.3 Nuevo Documento de Nómina Nuevo Documento de Pagos Modifica las Interfaces para la integración con ERP

8 Disposiciones Fiscales Sistemas y PROCESOS que afectan
Requisitos fiscales y técnicos. Las modificaciones del anexo 20 : CFDI, complemento de recepción de pago, y anexo 24 contabilidad electrónica nos lleva al cambio de sistemas y procesos administrativos, puntos de venta, facturación, nomina y contabilidad. Disposiciones Fiscales Cambios Sistemas y PROCESOS que afectan Entrada en vigor Anexo 20 Comprobantes Fiscales Digitales. CFDI V.3.3 Emisión de Facturas Puntos de venta Contabilidad Nómina 01 de julio, con facilidad de incorporación hasta el 01 de diciembre 2017. Complemento de Recepción de pagos Recepción de Facturas Tesorería. 01 de julio Anexo 24 Contabilidad electrónica Versión de los archivos XML 1.3 (Catalogo de cuentas, Balanza, etc) Sistemas de Contabilidad Electrónica 01 de junio

9 Cancelación consensuada de los CFDIS
Ejemplo Nueva Forma de Cancelación de los CFDIS. Cancelación consensuada de los CFDIS Problemática : Cancelación de facturas de manera Unilateral por parte del Proveedor con diversas finalidades: No acumular el ingreso para acumulación del ISR, lo que puede ocasionar efectos fiscales adversos a las personas a quienes se expiden dichos CFDI como la no deducibilidad o acredita miento de los respectivos impuestos. Con objeto de no permitir la práctica antes referida, se adicionan un cuarto y quinto párrafos al artículo 29-A del CFF, para establecer lo siguiente: “Los comprobantes fiscales digitales por Internet sólo podrán cancelarse cuando la persona a favor de quien se expidan acepte su cancelación. El Servicio de Administración Tributaria, mediante reglas de carácter general, establecerá la forma y los medios en los que se deberá manifestar dicha aceptación.”

10 Nueva Forma de Cancelación de los CFDIS.
Ejemplo Nueva Forma de Cancelación de los CFDIS. Reglas y de la RM2017 señala lo siguiente: “Aceptación del receptor para la cancelación del CFDI” Cuando el emisor de un CFDI requiera cancelarlo, enviará al receptor del mismo una solicitud de cancelación a través de buzón tributario. El receptor del comprobante fiscal deberá manifestar a través del mismo medio, a más tardar dentro de las 72 horas siguientes contadas a partir de la recepción de la solicitud de cancelación de CFDI, la aceptación o negación de la cancelación del CFDI. El SAT considerará que el receptor acepta la cancelación del CFDI si transcurrido el plazo a que se refiere el párrafo anterior, no realiza manifestación alguna. Para ejercer el derecho a la aceptación o negativa de la cancelación del CFDI, se tendrá que contar con buzón tributario.”

11 Nueva Forma de Cancelación de los CFDIS.
II.- Ejemplo Nueva Forma de Cancelación de los CFDIS. “Cancelación de CFDI sin aceptación del receptor Para los efectos de los artículos 29-A, cuarto y quinto párrafos del CFF y Sexto, fracción I de las Disposiciones Transitorias del CFF, previsto en el “Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley del Impuesto sobre la Renta, de la Ley del Impuesto al Valor Agregado, del Código Fiscal de la Federación y de la Ley Federal del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos”, publicado en el DOF el 30 de noviembre de 2016, los contribuyentes podrán cancelar un CFDI sin que se requiera la aceptación del receptor en los siguientes supuestos: Que amparen ingresos por un monto de hasta $5,000.00 b) Por concepto de nómina. c) Por concepto de egresos. d) Por concepto de traslado. e) Por concepto de ingresos expedidos a contribuyentes del RIF.

12 ¿Que Valida PACFE…? Validaciones que hace PACFE
Valida la Versión y vigencia.- Validación de Versión y Vigencia de acuerdo al tipo de Comprobante Fiscal. Valida el Certificado de Sello Digital.- Validación de la Existencia y Vigencia del Certificado de Sello Digital. Valida la Estructura del XML.- Validación de Estructura de la Información del XML de acuerdo a las especificaciones vigentes del SAT. Valida el Sello Digital.- Validación del Sello Digital para comprobar que el Comprobante Fiscal no ha sido alterado. Valida el Contenido del XML.- Validación de la Codificación y el Contenido del Comprobante Fiscal (Aritmética y otros).

13 Procesos PACFE Flujo de Procesos en PACFE PACFE
Se sincronizan proveedores Se sincronizan ordenes de compra Se sincronizan gastos ADMINISTRADOR Carga empresas Carga sucursales Carga usuarios Carga proveedores Carga requisitos Configura días de carga Configura validaciones adicionales PROVEEDOR Registra su expediente Carga facturas Carga facturas sobre ordenes de compra o sobre gastos Recibe notificaciones de aceptación, rechazo o pago de facturas COMPRAS Recibe notificaciones de carga de nuevas facturas Revisa facturas Revisa documentos adicionales Autoriza o rechaza facturas FINANZAS Realiza reportes de facturas autorizadas Revisa montos finales Autoriza o rechaza factura para pago

14 CASOS DE ÉXITO - PACFE

15 Algunos de nuestros casos de éxito