FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS TEMAS RELACIONADOS A LA GESTIÓN DE RIESGOS DE LA/FT

Presentación del tema: "FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS TEMAS RELACIONADOS A LA GESTIÓN DE RIESGOS DE LA/FT"— Transcripción de la presentación:

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2 FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS TEMAS RELACIONADOS A LA GESTIÓN DE RIESGOS DE LA/FT
Fernando Amorrortu Junio 2016

3 AGENDA 1.Financiamiento del terrorismo – una perspectiva desde GAFI
2. Algunos aspectos asociados a la gestión de riesgos de LA/FT 3. Conclusiones

4 Financiamiento del Terrorismo

5 Financiamiento del Terrorismo
Posibilidad de que la empresa sea utilizada para fines de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Esta definición excluye el riesgo de reputación y el operacional. Entonces… ¿Qué es el financiamiento del terrorismo?

6 Financiamiento del Terrorismo
El G7 lanza plan y respaldo a nuevas medidas del GAFI y Egmont para luchar contra el terrorismo. En la Cumbre de Sendai, se emitió un plan de compromiso para fortalecer la lucha contra el fraude y la financiación del terrorismo. El objetivo reforzar los estándares que ya se aplican en este terreno e "implementar de manera efectiva" las recomendaciones del GAFI. En el Plan se contienen las siguientes medidas : 1. Ampliar el intercambio de información y cooperación con apoyo en el trabajo del GAFI y del Grupo Egmont. 2. Evaluar por el G7 la ampliación de estándares de prevención. 3. La colaboración del G7 para la implementación de las sanciones financieras dirigidas.

7 Financiamiento del Terrorismo
Recomendación 5. Delito de financiamiento del terrorismo: tipificar el FT, entendiéndose no solo el financiamiento de actos terroristas, sino también el financiamiento de organizaciones terroristas y terroristas individuales, aún en ausencia de un vínculo con un acto o actos terroristas específicos. Los países deben asegurar que tales delitos sean designados como delitos determinantes del LA. Recomendación 6. Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al FT: implementar regímenes de sanciones financieras para cumplir con las RCSNU relativas a la prevención y represión del terrorismo y FT. Recomendación 7. Organizaciones sin fines de lucro: revisar las leyes y regulaciones relativas a entidades que pueden ser utilizadas indebidamente para el FT. Las OSFL son particularmente vulnerables. Otras: R Medidas preventivas Adicionalmente, R.29-31; R. 32; R.2,37-40. Se puede eliminar, no resultaría relevante del todo

8 FT - Análisis del GAFI Mientras que el número y tipo de grupos terroristas y amenazas relacionadas han cambiado durante el tiempo, la necesidad de obtener, movilizar y usar fondos por parte de los terroristas no ha cambiado. Sin embargo, si han variado los métodos asociados a la captación y administración de fondos. De acuerdo con una investigación en Noruega, aproximadamente el 75% de los 40 actos terroristas extremistas violentos en Europa (entre 1994 y 2013) costó menos de USD

9 Métodos de FT Captación de fondos Movimiento de fondos Nuevas amenazas
Donaciones privadas. Abuso y uso incorrecto de OSFL. Producto de la actividad criminal. Extorsión. Secuestros. Autofinanciamiento. Empresas legítimas. Movimiento de fondos Transferencias de fondos bancarias. Remesas. Transporte físico de efectivo. Nuevas amenazas Combatientes terroristas extranjeros. Recaudación a través de redes sociales. Uso de nuevos métodos de pago. Explotación de recursos naturales.

10 Movimiento de Fondos - FT
Transferencias bancarias La magnitud y el alcance del sector financiero internacional provee la oportunidad de "mezclarse" con actividades legales y evitar el atraer atención. Estas transferencias son generalmente pequeñas y pueden ser difíciles de distinguir de las legítimamente realizadas. Remesas Especialmente en países en los que el acceso a productos bancarios es limitado. Se produce cuando las remesadoras no están reguladas, no tienen supervisión ALA/CFT u operan sin una licencia.

11 Algunos casos Elementos financieros de los ataques de Charlie Hebdo - París 2015 Los 3 terroristas participantes no tenían un trabajo regular, y se estima que los fondos pudieron provenir de: Un crédito de consumo de euros, obtenido con documentos falsificados. Producto de la venta de un vehículo usado en el extranjero. Transferencias de efectivo vinculadas a la venta de productos falsificados.

12 De-risking “Eludir el Riesgo”

13 El impacto del la aplicación del De-Risking
Práctica de “eludir el riesgo”, en la que las empresas eliminan el riesgo (en lugar de mitigarlo) poniendo fin a las relaciones comerciales con grupos enteros de clientes, líneas de negocio, zonas geográficas. El impacto del la aplicación del De-Risking En el Sistema Financiero Reduce la competencia e incrementa los costos. Reduce el flujo de remesas. Incrementa el uso de canales alternativos/informales Genera exclusión financiera En la gestión de riesgos de LA/FT “Re-risking”: Transferir el riesgo a empresas más pequeñas. Pérdida de data valiosa de canales de transferencias rastreables.

14 De-Risking De-risking con remesadoras. Relaciones de corresponsalía.
Determinará si estrategias de de-risking pueden llevar a problemas de protección al usuario y/o de competencia. Sólo se recomienda suspender relaciones con los clientes, sobre una base de caso por caso, en la que el riesgo de LA/FT no puede ser mitigado. Mesa redonda G24-AFI, estudio cualitativo sobre el Derisking: “No es un fenómeno exclusivo de bancos globales, también es un problema de bancos locales.”

15 De-Risking – Cuestionario SBS
¿Se ha dejado de operar con ETFs/relaciones de corresponsalía?. Causas de la disminución de las relaciones con ETFs/relaciones de corresponsalía: gestión de riesgos, regulación, rentabilidad. Efecto de la regulación en las operaciones de la empresa. Aspectos que generan un mayor costo de cumplimiento de la regulación. World Bank, ASBA, ARCPA lanzaron cuestionarios relacionados al De- Risking.

16 Modificación del ISOC Proyecto de Modificación del ISOC

17 Modificación del ISOC (propuesta)
Oficial de cumplimiento/ Oficial de cumplimiento alterno. Comité de riesgos de LA/FT. Personal a cargo del oficial de cumplimiento. Capacitación a directores, gerentes y trabajadores. Normas internas respecto al Sistema de Prevención y Gestión de Riesgos de LA/FT. Cambios en principales procedimientos. Nuevas tipologías de operaciones sospechosas. Avance del Programa Anual de Trabajo. Cumplimiento del manual y código de conducta, sanciones impuestas y medidas correctivas. 1. Datos del Registro Oficial 2. Ambiente Interno 3. Gestión de Riesgos de LA/FT 4. Información y Comunicación 5. Auditoría Interna y Sociedades de Auditoría Externa 6. Servicios de Corresponsalía

18 Modificación del ISOC (propuesta)
Periodicidad con que informa al directorio sobre exposición al riesgo LA/FT. Periodicidad con que se realiza la actualización de los riesgos encontrados. Evaluación de riesgos de nuevos productos y por incursión en nuevas zonas geográficas. Evaluación del nivel de exposición de los riesgos de LA/FT, por factores. Información Cuantitativa (Monto ROS, N° ROS, N° Clientes, entre otros) por factores de riesgo. 1. Datos del Registro Oficial 2. Ambiente Interno 3. Gestión de Riesgos de LA/FT 4. Información y Comunicación Herramientas Informáticas que utiliza el oficial de cumplimiento. Usos de las herramientas asociadas a la gestión de riesgos de LA/FT. Proyectos en curso. Estadísticas mensuales de operaciones inusuales y ROS. Presentación del ISOC al Directorio. 5. Auditoría Interna y Sociedades de Auditoría Externa 6. Servicios de Corresponsalía

19 Modificación del ISOC (propuesta)
1. Datos del Registro Oficial 1. Datos del Registro Oficial Se ha realizado una revisión por parte de Auditoría Interna y alguna Sociedad de Auditoría Externa. Seguimiento de observaciones (auditoría interna, auditoría externa, SBS). 2. Ambiente Interno 2. Ambiente Interno 3. Gestión de Riesgos de LA/FT 3. Gestión de Riesgos de LA/FT 4. Información y Comunicación 4. Información y Comunicación Se cuenta con servicios de corresponsalía bancaria con bancos del exterior (número, detalle). Se han implementado procedimientos para la evaluación de la calidad del sistema de prevención y gestión de riesgos de LA/FT de las entidades con que se mantiene relaciones de corresponsalía. Se han implementado procedimientos para la calificación interna de bancos corresponsales o empresas corresponsales en temas de prevención de LA/FT. 5. Auditoría Interna y Sociedades de Auditoría Externa 5. Auditoría Interna y Sociedades de Auditoría Externa 6. Servicios de Corresponsalía

20 Segmentación de Mercado

21 Segmentación de Mercado
El grupo de actuales y potenciales clientes de un producto o servicio. Es la identificación, y agrupación de personas naturales o jurídicas con características similares. Estos grupos son homogéneos dentro de ellos y heterogéneos entre sí . Permite obtener bandas y/o límites por los que la variable de interés fluctuará. MERCADO SEGMENTACIÓN ANÁLISIS No necesariamente localizados en el mismo espacio físico (trans. Electrónicas, giros, etc). Los segmentos estarán pre determinados por los datos, variables y algoritmos utilizados.

22 Segmentos y Perfiles Segmentación Factores de Riesgo Producto Cliente
El perfil del cliente resume las características que el oficial de cumplimiento considere relevantes desde un enfoque de riesgos de LA/FT. Por ejemplo, nivel transaccional y exposición al riesgo de su actividad económica. Complementa la información del perfil, estableciendo bandas transaccionales (o comportamentales). De sobrepasar estas bandas, se disparará la señal de alerta respectiva. Segmentación Cliente Zona Geográfica

23 Conclusiones

24 Conclusiones Empezar a evaluar la exposición a los riesgos de financiamiento del terrorismo y desarrollar procedimientos específicos asociados a su prevención. El objetivo final de la gestión de riesgos de LA/FT no es llegar al de-risking, por el contrario diseñar estrategias de prevención y gestión que nos permitan reducir la exposición a los riesgos de LA/FT sin dejar de lado a clientes y/o productos. El nuevo ISOC buscará ser una herramienta de evaluación de la gestión del oficial de cumplimiento, tanto para el supervisor como para las empresas. El oficial de cumplimiento debe conocer el mercado objetivo al cual se dirige el producto, las características relevantes de éste así como del segmento de mercado al que pertenece su cliente.

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