Ministerio de Hacienda República Dominicana VII REUNION DEL GRUPO DE TRABAJO CAPTAC-DR “IMPLEMENTACION DE MARCOS DE GASTO DE MEDIANO PLAZO (MGMP)" Odilys.

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1 Ministerio de Hacienda República Dominicana VII REUNION DEL GRUPO DE TRABAJO CAPTAC-DR “IMPLEMENTACION DE MARCOS DE GASTO DE MEDIANO PLAZO (MGMP)" Odilys Hidalgo Santana Coordinadora y Supervisora de la Formulación Presupuestaria 19 Y 20 de Abril, 2012 El Salvador DEFINICIÓN DE TECHOS DE GASTO

2 Los topes Institucionales de Gastos en República Dominicana, se determinan de acuerdo a lo establecido en el Capitulo II “Formulación Presupuestaria Anual” de la Ley Orgánica de Presupuesto del Sector Público No. 423-06, la cual cita en sus Artículos: Artículo 30: “Sobre la base de la Política Presupuestaria aprobada por el Consejo Nacional de Ministros, que incluye los topes institucionales de gastos, la Dirección General de Presupuesto dictará, a más tardar el 15 de julio de cada año, los lineamientos, normas e instructivos para la formulación de los anteproyectos de presupuestos de los organismos que integran este Título”. Artículo 31: “Los anteproyectos de presupuesto de los organismos comprendidos en el presente Título serán remitidos a la Dirección General de Presupuesto, en la fecha que ésta establezca ”. Ministerio de Hacienda República Dominicana 2

3 El proceso para la definición de techos, se inicia con la remisión de los supuestos y variables Macroeconómicas por el Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo (MEPyD), que contiene: Estas variables son utilizadas por el Ministerio de Hacienda como base para la elaboración del Marco Financiero anual y plurianual, el cual sirve al MEPyD y al MH, para la actualización del Plan Nacional Plurianual del Sector Publico y para la definición de las Políticas Presupuestarías respectivamente. Ministerio de Hacienda República Dominicana Variables Tasa de Crecimiento PIB Real (%) Tasa de Crecimiento PIB Nominal (%) Tasa de Inflación (%) Promedio Tasa de Cambio Promedio RD$ por US$ Precio del Petróleo (US$/Barril) PIB Nominal MM RD$ (Base 1991) 3

4 En República Dominicana, los Techos de Gastos Institucionales se determinan utilizando:  Las variables Macro-económica, (consensuadas entre el MH, BC y el MEPyD).  Planes del Gobierno (incluidos en la END).  El Plan Nacional Plurianual del Sector Publico No Financiero (PNPSP).  Estimación de los Ingresos.  Proyecciones de Gastos.  Necesidad de Financiamiento.  Servicio de la Deuda.  Acuerdos con Organismos Internacionales.  Necesidades y/o requerimientos de las Instituciones.  Los Porcentajes establecidos por Ley con destino específicos. Ministerio de Hacienda República Dominicana 4

5 Para establecer los Techos Institucionales la DIGEPRES:  Proyecta los gastos recurrentes tales como: sueldos (incluye estimaciones para nuevos ingresos y ascensos en los FF.AA y P.N., nuevas plaza para Maestros y Médicos, y otros casos especiales), servicios básicos, transferencias corrientes.  En la proyección de los gastos de capital, se trabaja en coordinación con la DGIP, la cual prioriza los Proyectos de Inversión definidos en la END.  Se incluye el pago del Servicio de la Deuda, ya aprobado por el Consejo de la Deuda y remitido por la DGCP.  Las estimaciones de los gastos del Servicios Exterior al igual que el Servicio de la Deuda, se calculan tomando como referencia la tasa de cambio promedio establecida en las Variables Macroeconómicas.  Se consideran los eventos extraordinarios a realizar por las Instituciones, al igual que los gastos establecidos para el cumplimiento de los Objetivos del Milenio y otros renglones acordados con Organismos Internacionales. Ministerio de Hacienda República Dominicana 5

6  Los gastos que deben ser asignados por Leyes Especificas, no pueden ser consignados en su totalidad debido a las limitaciones de Ingresos y al gran % que representan estos del total de los Ingresos.  Los gastos no recurrentes, se determinan tomando como parámetro el presupuesto y ejecución del año en curso, aplicando el % de inflación establecido en las variables Macroeconómicas y los Planes Estratégicos de las instituciones (en los sectores que se desarrollan), además se evalúa la disponibilidad de recursos luego de considerar los puntos antes mencionados.  La Necesidad de Financiamiento se determina en coordinación con la DGCP, ya que algunos de estos están atados a cubrir el desarrollo de Proyectos Específicos (contratos) y otros sujetos al cumplimiento de algunas condicionalidades para el desembolso.  Las Donaciones son consensuadas con la Dirección de Cooperación Internacional para ser incluida en el Proyecto de Ley.  Es importante destacar, que el Presupuesto 2012, incluye Contratos por Desempeño (dos instituciones pilotos), lo que indica que estamos trabajando con una visión orientada a Resultados para los años siguientes.  Durante este proceso, también se realiza la revisión de las Estructuras Programáticas en coordinación con las Instituciones. Nota: La distribución de los Gastos Corrientes y de Capital, vienen establecidos en grandes agregados por el MEPyD en el PNPSP. Ministerio de Hacienda República Dominicana 6

7 Los Techos de Gastos Institucionales definidos por la DIGEPRES, son elevados al MH para ser presentados ante el Consejo de Ministros, el cual es presidido por el Sr. Presidente de la Republica, para su discusión y aprobación. Una vez aprobados por el Consejo de Ministros, son comunicados a las Instituciones mediante circular por la Dirección General de Presupuesto, conteniendo esta los Instructivos (formularios) y lineamientos a seguir por las instituciones en la elaboración de sus Ante-proyectos de presupuestos. Los Techos se comunican al inicio del proceso de la formulación y son asignados anualmente. Si existen variaciones a los techos establecidos a las Instituciones, debido a cambios en las Variables Macroeconómicas lo cual modifica las Estimaciones de Ingresos. Estas se realizan en la DIGEPRES en coordinación con las Instituciones afectadas. Debido a las limitaciones en las recaudaciones, la gran demanda de recursos requeridos por las Instituciones y a los porcentajes establecidos por Ley con destino específicos (los cuales representan un 73% aproximadamente de los Ingresos estimados), no es posible dejar reservas. Ministerio de Hacienda República Dominicana 7

8 La DIGEPRES, asigna los techos de gastos, a nivel de Ministerios y distribuidos en cada Unidad Ejecutora. Por lo general, la demanda de recursos de las Instituciones esta por encima de los techos asignados, pero estas deben ajustarse y remitir su anteproyecto de Presupuesto con el monto indicado. En la circular remitida, se les indica que de tener demandas adicionales, deberán ser presentadas y justificadas ante la DIGEPRES, de manera separada del Anteproyecto de Presupuesto. Para estas demandas no se han establecido reglas especificas. Ministerio de Hacienda República Dominicana 8

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10 La Republica Dominicana inicia este proceso, con la elaboración del Marco de Gasto de Mediano Plazo (MGMP) para el periodo 2012-2015, el cual contiene la estimación plurianual de los agregados macroeconómicos, de los ingresos, la proyección de los gastos y la necesidad de financiamiento para dicho período, lo cual permitirá estudiar la sostenibilidad y solvencia fiscal y una visión del país a mediano plazo. Aunque nuestra base legal establece que este instrumento deberá abarcar a todo el Sector Público no Financiero, se ha contemplado aplicarlo en forma gradual, en la medida que se va desarrollando el Plan de Reforma de la Administración Financiera del Estado. En esta primera etapa hemos iniciado con el Gobierno Central, para seguir agregando a los demás sectores en los años subsiguientes. Paralelamente se irán instrumentando reformas estructurales que permitirán su aplicación plena. Ministerio de Hacienda República Dominicana 10

11 Actualmente el país cuenta con la Asistencia Técnica del CAPTAC y una misión del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, este ultimo esta enfocado en la mejora de los procesos de la Formulación Presupuestaria, el fortalecimiento de la transparencia y efectividad de las funciones de planificación y monitoreo de la elaboración de los Presupuestos anuales y plurianuales. Además, contamos con la Ley No. 1-12 que establece la Estrategia Nacional de Desarrollo hasta el 2030, aprobada por el Congreso Nacional en fecha 25 enero 2012. Sobre esta base se elaboró el primer Plan Nacional Plurianual del Sector Publico (PNPSP) para el periodo 2010-2013, luego se actualizó para los años 2011-2014. Ministerio de Hacienda República Dominicana 11

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13 El Plan Nacional Plurianual del Sector Publico, se encuentra en proceso de actualización hasta 2015, este plan sirve de insumo para la preparación del Presupuesto Plurianual, ya que contiene los objetivos y metas sectoriales alineadas con los propios de la Estrategia Nacional de Desarrollo. El Plan contiene el aporte al desarrollo que hará el sector público en los primeros cuatro años en que se implemente, además, expone las medidas de política que se adoptarán y los procesos de reforma que se impulsarán, así como la producción pública que se realizará para alcanzar las metas de desarrollo proyectadas. En pocas palabras, el Plan Nacional Plurianual del Sector Público contiene los programas y proyectos prioritarios a ser ejecutados por los organismos del sector público, en un período de cuatro años, así como los respectivos requerimientos de recursos. El desarrollo del mismo, se enfocó en cuatro ejes principales:  Un Estado con instituciones eficientes y transparentes, al servicio de una ciudadanía responsable y participativa, que garantiza la seguridad y promueve el desarrollo y la convivencia pacífica. Ministerio de Hacienda República Dominicana 13

14 Ministerio de Hacienda República Dominicana  Una sociedad cohesionada, con igualdad de oportunidad y bajos niveles de pobreza y desigualdad.  Una economía articulada, innovadora y sostenible, con una estructura productiva que genera crecimiento alto y sostenido con empleo decente, y que se inserta de forma competitiva en la economía global.  Un manejo sustentable del medio ambiente y una adecuada adaptación al cambio climático. En el Presupuesto Plurianual, trabajan en coordinación los Ministerios de Hacienda (Dirección General de Presupuesto, Dirección General de Política y Legislación Tributaria, Dirección General de Crédito Publico y la Unidad de Política Fiscal) y Economía, Planificación y Desarrollo (Unidad de Análisis Económico, Dirección de Desarrollo Económico y Social y la Dirección General de Inversión Pública). 14

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20 Ministerio de Hacienda República Dominicana “GRACIAS POR SU ATENCION” 20