Auditoría Superior de Fiscalización del Congreso del Estado Febrero, 2010.

1.Resumen de Auditorías practicadas en Resumen de Observaciones 3.Dirección General de Fiscalización de la Hacienda Pública Estatal 4.Dirección General de Fiscalización de la Hacienda Pública Municipal 5.Dirección de Obra Pública de Organismos Públicos A y B 6.Dirección General Jurídica 7.Unidad General de Administración 8.Capacitación 9.Recepción de Declaraciones Patrimoniales

DIRECCIÓNNo. DE AUDITORIASTOTAL DIRECCIÓN GENERAL DE FISCALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA ESTATAL 14 AUDITORÍAS 15 1 AUDITORÍA ESPECIAL DIRECCIÓN GENERAL DE FISCALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA MUNICIPAL 33 AUDITORÍAS AUDITORÍAS ESPECIALES DIRECCIÓN GENERAL DE FISCALIZACIÓN DE ORGANISMOS "A" 21 AUDITORÍAS 22 AUDITORÌA ESPECIAL DEL INSTITUTO DE EDUCACIÓN BASICA DE MORELOS "Auditoria Especial de Nómina Comisionados" 1 AUDITORÍA ESPECIAL DIRECCIÓN GENERAL DE FISCALIZACIÓN DE ORGANISMOS "B" 16 AUDITORÍAS16 TOTAL DE AUDITORÍAS103 AUDITORÍAS103 A CUENTAS P Ú BLICAS DEL EJERCICIO Auditorías Ordinarias 19 Auditorías Especiales

NUM. MUNICIPIO OBSERVACIONES TOTALIMPORTE ADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1 AMACUZAC802836$5,531, ATLATLAHUCAN713341$22,938, AXOCHIAPAN843951$8,735, AYALA914858$186,858, COATLAN DEL RIO401822$3,035, CUAUTLA753850$19,234, CUERNAVACA $28,678, EMILIANO ZAPATA623038$28,298, HUITZILAC862539$4,687, JANTETELCO72716$2,974, JIUTEPEC832132$14,298, JOJUTLA633746$11,797, JONACATEPEC512329$10,712, MAZATEPEC601117$2,050, AUDITORÍAS NORMALES

15 MIACATLAN $20,264, OCUITUCO $6,487, PUENTE DE IXTLA $16,060, TEMIXCO $19,970, TEMOAC $3,074, TEPALCINGO $11,673, TEPOZTLAN $2,872, TETECALA 70613$2,486, TETELA DEL VOLCAN $4,150, TLALNEPANTLA $692, TLALTIZAPAN $5,728, TLAQUILTENANGO $752, TLAYACAPAN $2,084, TOTOLAPAN $2,881, XOCHITEPEC $10,833, YAUTEPEC $6,835, YECAPIXTLA $11,553, ZACATEPEC $38,751, ZACUALPAN $686, TOTAL $517,671, NUM. MUNICIPIO OBSERVACIONES TOTALIMPORTE ADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS AUDITORÍAS NORMALES

NUM. MUNICIPIO OBSERVACIONES TOTALIMPORTE ADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1 CUAUTLA3126$16,711, TEMIXCO1034$74,759, TEMOAC0011$8, TLAQUILTENANGO2136$480, ZACATEPEC0055$2,861, TOTAL621422$94,822, AUDITORÍAS ESPECIALES Auditor í a Superior de Fiscalizaci ó n del Congreso del Estado de Morelos

NUM. DEPENCENCIA OBSERVACIONES TOTALIMPORTE ADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1SECRETARIA DE GOBIERNO4138$436, SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN $122,975, SECRETARIA DE DESARROLLO AGROPECUARIO3126$138, SECRETARIA DE DESARROLLO URBANO Y OBRAS PÚBLICAS 3058$5,258, SECRETARIA DE SALUD1023$72, SECRETARIA DE EDUCACIÓN1023$160, SECRETARIA DE SEGURIDAD PÚBLICA 1056$22,084, PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA 61613$1,299, CONCEJERÍA JURÍDICA0044$63, OFICIALIA MAYOR2158$1,228, SECRETARIA EJECUTIVA DE LA GUBERNATURA2035$4,505, ÁREA DE OBRA PÚBLICA $26,617, SUMA TOTAL PODER EJECUTIVO $184,840, PODER EJECUTIVO

NUM.DEPENDENCIA OBSERVACIONES TOTALIMPORTE ADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1 TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO5308 $ TRIBUNAL ESTATAL ELECTORAL7018 $600, TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA71210 $1,327, TOTAL $1,928, PODER JUDICIAL

NUM.ORGANISMO OBSERVACIONES TOTALIMPORTE ADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1 Instituto de Educación Básica del Estado de Morelos 3025$47,187, Servicios de Salud Morelos $70,007, Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Morelos 3036$2,981, Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado de Morelos 5218$532, Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia Morelos 3058$12,763, Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Morelos $638, Hospital del Niño Morelense 1113$10,550, Instituto Estatal de Documentación de Morelos 3025$659, Centro de Investigación y Docencia en Humanidades del Estado de Morelos $1,191, Universidad Tecnológica Emiliano Zapata 1023$208, Colegio de Bachilleres del Estado de Morelos 2024$275, Instituto del Deporte y Cultura Física del Estado de Morelos 63312$976, Instituto Estatal de Educación para Adultos 4217$89, Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Morelos 2046$1,112, Fideicomiso Lago de Tequesquitengo. 2305$ Universidad Autónoma del Estado de Morelos $6,633, Comisión de Derechos Humanos del Estado de Morelos 1045$14, Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Cuernavaca 82616$2,880, TOTAL $158,701, Resumen de Observaciones

NUM.ORGANISMO OBSERVACIONES TOTALIMPORTE DESEMPEÑOADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1Comisión Estatal del Agua y Medio Ambiente $11,982, Sistema de Agua Potable y Saneamiento del Municipio de Axochiapan Morelos $434, Sistema Operador de Agua Potable y Saneamiento del Municipio de Ayala $2,132, Sistema de Agua Potable y Saneamiento de Agua de Coatlán del Río, Morelos $1,138, Sistema Operador de Agua Potable y Saneamiento del Municipio de Cuautla, Morelos $16,402, Fideicomiso Alianza para el Campo del Estado de Morelos12047$42,400, Instituto Estatal de Infraestructura Educativa080210$3,436, Instituto de Vivienda del Estado de Morelos $26,087, Sistema de Agua Potable y Saneamiento de Jojutla, Morelos $4,316, Sistema de Agua Potable y Saneamiento de Agua de Miacatlán, Morelos $1,260, Organismo Operador de Carreteras de Cuota06028$647, Sistema de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Cuernavaca $3,109, Sistema de Conservación, Agua Potable y Saneamiento de Agua de Temixco, Morelos $3,630, Sistema Operador Municipal de Agua Potable y Saneamiento del Municipio de Tlayacapan, Morelos $385, Sistema de Agua Potable y Saneamiento de Yautepec, Morelos $2,176, Organismo Operador de Agua Potable y Saneamiento del Municipio de Zacatepec, Morelos $1,961, TOTAL $121,502, Resumen de Observaciones

NUM. DEPENDENCIA OBSERVACIONES TOTALIMPORTE DESEMPEÑOADMINISTRATIVASCONTABLESRESARCITORIAS 1 MUNICIPIOS $517,671, AUDITORIAS ESPECIALES MUNICIPALES $94,822, PODER EJECUTIVO $184,840, PODER JUDICIAL $1,928, ORGANISMOS "A" $158,701, ORGANISMOS "B" $121,502, SUMA TOTAL $1,079,466,464.59

No.DEPENDENCIAPeriodo Avance de Auditoría Fecha de Notificacion Vencimient o Fecha de entrega de solventacio n DICTAMENINFORME OBSERVACIONES Fecha de Comité y Dictamen FechaNo. Oficio PODER EJECUTIVO ÁREA FINANCIERA Ene-Dic %11-ago-0930-sep-09 1Secretaria de Gobierno 11-dic-09 2Sria. de Finanzas y Planeacion 18-dic-09 3Secretaria de Desarrollo Agrop. 11-dic-09 4Sria. de Des. Urbano y Obras Púb. 11-dic-09 5Secretaria de Salud 09-dic-09 6Secretaria de Educacion 10-dic-09 7Secretaria de Seguridad Pública 11-dic-09 8Procuraduria General de Justicia 15-dic-09 9Consejería Juridica 10-dic-09 10Oficialia Mayor 25-sep dic-09 11Secretaria Ejecutiva de la Gubernatura 29-sep dic-09 OBRA PUBLICA 30-sep-09 Sria. de Des. Urbano y Obras Púb. 15-dic-09 RECURSOS FEDERALES Y ESTATALES Progr. de Inv. Púb. Estatal (PIPE) 21-dic-09 Fideicom. p/ la Infra. de los Edos (FIES) 21-dic-09 Fondo de Estab. de los Ingr. de las Entida. Fed. (FEIEF) 21-dic-09 Fondo de Aportac. para el Fortalecim. de la Entid. Fed. (FAFEF) 21-dic-09 Otros Programas Federales 21-dic-09 Complemento Fideicom. p/ la Infraestruc. de los Edos y Mpios. (FIES) 21-dic-09 Otros Recursos Federales 21-dic-09 PODER JUDICIAL 12Tribunal Estatal Electoral 01 Ene al 04-Feb 100% 04-jun jul-0920-jul sep ene- 10 ASF/04431/20 10 INFORME LIMPIO 05-Feb al 31- Dic 04-jun jul-0915-jul Tribunal de lo Contencioso Administrativo Ene-Dic % 29-may jul-0903-jul-0922-sep Tribunal Superior de Justicia Ene-Dic % 24-jun ago sep-09

CUENTAS PUBLICAS TRIMESTRALES No.DEPENDENCIAENE-MARABR-JUNJUL-SEPTOCT-DIC 1 PODER EJECUTIVO 13-may-0912-ago-0930-nov-09 PODER JUDICIALENE-MARABR-JUNJUL-SEPTOCT-DIC 2 TRIBUNAL ESTATAL ELECTORAL 30-abr-0922-jul-0930-oct-09 3 TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO 30-abr-0915-jul-0929-oct-09 4 TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA 06-may-0917-jul-0930-oct-09 5 TRIBUNAL UNITARIO DE JUSTICIA PARA ADOLESCENTES 22-abr-0915-jul-0918-nov-09 BALANZAS DE COMPROBACION PODER EJECUTIVO PROGRAMAS OPERATIVOS ANUALES Y REPORTES DE AVANCES FISICOS 2009 No.MESFECHA No.POAS 2009 Avance Fisico 1ª Trim Avance Fisico 2ª Trim Avance Fisico 3ª Trim Avance Fisico 4ª Trim 1 ENERO 11-mar-09 1Secretaria de Gobierno 13-may-0912-ago-09 2 FEBRERO 27-mar-09 2Secretaria de Finanzas y Planeación 3 MARZO 22-abr-09 3Secretaria de Desarrollo Económico 4 ABRIL 26-may-09 4Secretaria de Turismo 5 MAYO 26-jun-09 5Secretaria de Desarrollo Agropecuario 6 JUNIO 23-jul-09 6Secretaria de Desarrollo Urbano y Obras Públicas 7 JULIO 25-ago-09 7Secretaria de Salud 8 AGOSTO 25-sep-09 8Secretaria de Educación 9 SEPTIEMBRE 23-oct-09 9Secretaria de Seguridad Pública 10 OCTUBRE 02-dic-09 10Secretaria de la Contraloria 11 NOVIEMBRE 22-dic-09 11Procuraduría General de Justicia 12 DICIEMBRE 12Consejería Juridica 13Secretaria de Gestión e Innovacion Gubernamental 14Representación del Poder Ejecutivo del Estado 15Gubernatura 16Secretaria de Desarrollo Humano y Social 17Secretaria de Trabajo y Productividad

MUNICIPIO No. AV. PREVIA FECHA DE PRESENTACIÓN DENUNCIA PROBABLES RESPONSABLES LUGAR DE RADICACIÓN CUAUTLASC/10ª/6637/ Sep-05 Neftali Tajonar Salazar y C.P. Agustín Melgar Trujillo Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos CUAUTLASC/3ª/1492/ Dr. Arturo Damián Cruz Mendoza y L.A.E. Eduardo Ángel Cinta Flores Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos CUAUTLASC/2ª/7950/ Dr. Arturo Damián Cruz Mendoza y Jorge Bernabé Andrade Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos TLAYACAPANSC/7ª/4999/ Jul-07 C. Agustín Sánchez Ortiz, C.P. Norma Carrera Rosales, C.P. Merced Vidal Rosales, Carolina Balderas Saldaña y Ulser Morales Gaytán Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos

MUNICIPIO No. AV. PREVIA FECHA DE PRESENTACIÓN DENUNCIA PROBABLES RESPONSABLES LUGAR DE RADICACIÓN TLAYACAPAN SC/9°/4411/ May-08 Agustín Sánchez Ortiz Norma Carrera Rosales Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos TLALNEPANTLASC/4ª/184/ Mzo-09 (Ratificación) José Luis González Barrera Juan Miguel Ramos Espinoza Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos CUERNAVACA SC/1°/866/ /OCT-09 ALEJANDRO LAVÍN VILLAVICENCIO Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos ZACATEPEC SCO1/925/ NOV.-09 JOSE CARMEN MORENO TREJO. MARA MARQUINA SOSA ISELA GÓMEZ DÍAZ Agencia Especializada en Delitos Cometidos por Servidores Públicos.

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS DEL FONDO DE FISCALIZACION EJERCICIO 2009 INGRESOS MES SALDO ANTERIOR DE BANCOS $ 118, ENERO 10, FEBRERO 92, MARZO 101, ABRIL 46, MAYO 58, JUNIO 119, JULIO 111, AGOSTO 34, SEPTIEMBRE 160, OCTUBRE 40, NOVIEMBRE 36, DICIEMBRE 101, TOTAL INGRESOS $ 1,032, PRODUCTOS FINANCIEROS $ TOTAL DE INGRESOS ANUALES $ 1,032,435.43

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS DEL FONDO DE FISCALIZACION EJERCICIO 2009 EGRESOS CONCEPTO MATERIALES Y UTILES DE ADMINISTRACIÓN - 51, SERVICIOS GENERALES - 120, CUOTAS Y SUSCRIPCIONES - 33, CURSOS CAPACITACION Y BECAS - 410, GASTOS FINANCIEROS EQUIPO DE COMPUTO - 45, TERRESTRE 18, MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA - 99, EQUIPO DE FOTOGRAFIA 3, REINTEGRO MUNICIPIO SSOP - 2, REMUNERACION TRANSITORIA - 65, TOTAL DE GASTOS $ 849, MAS SALDO FINAL DE BANCOS $ 182, TOTAL $ 1,032, SUMAS IGUALES $ 1,032,435.43

Auditor í a Superior de Fiscalizaci ó n del Congreso del Estado de Morelos ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS RECURSOS FINANCIEROS DEL PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO EJERCICIO 2009 "PROFIS" INGRESOS MES SALDO ANTERIOR $ ABRIL 1,296, MAYO 832, JUNIO 464, JULIO 432, AGOSTO 400, SEPTIEMBRE 432, OCTUBRE 464, NOVIEMBRE 200, DICIEMBRE 232, TOTAL INGRESOS $ 4,754, PRODUCTOS FINANCIEROS $ INGRESO CTAS RECIENTES $ 0.01 TOTAL DE INGRESOS ANUALES $ 4,755, EGRESOS CONCEPTO HONORARIOS Y ASESORIAS. $ 3,919, MATERIALES Y SUMINISTROS DE ADMINISTRACION 8, SERVICIOS GENERALES(PASAJES,VIATICOS Y CAPACITACION) PARA EL DESEMPEÑO DE FUNCIONES 352, EQUIPO DE COMPUTO 87, MOBILIARIO DE OFICINA 54, EQUIPO EDUCACIONAL 14, COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 10, PLACAS, CALCOMANIAS Y TENENCIAS 21, SEGURO DE VEHICULOS 50, MANTENIMIENTO EQUIPO DE TRANSPORTE 11, ADQUISICIÓN DE VEHICULOS 208, TOTAL DE GASTOS $ 4,739, MAS SALDO FINAL DE BANCOS $ 15, TOTAL $ 4,755, SUMAS IGUALES $ 4,755,099.97

Unidad General de Administración "CONGRESO" ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LA CUENTA DE GASTO CORRIENTE (FONDO REVOLVENTE) EJERCICIO 2009 INGRESOS MES SALDO ANTERIOR $ 5, ENERO 250, FEBRERO 250, MARZO 150, ABRIL 350, MAYO 250, JUNIO 250, JULIO 300, AGOSTO 300, SEPTIEMBRE 300, OCTUBRE 300, NOVIEMBRE 300, DICIEMBRE 300, TOTAL INGRESOS $ 3,305, PRODUCTOS FINANCIEROS $ 7.33 TOTAL DE INGRESOS ANUALES $ 3,305,968.71

EGRESOS CONCEPTO MATERIALES Y SUMINISTROS DE ADMINISTRACION $ 332, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 358, PAPELERIA Y ARTÍCULOS DE ESCRITORIO 353, SERVICIOS GENERALES(PASAJES,VIATICOS Y CAPACITACION) PARA EL DESEMPEÑO DE FUNCIONES 1,055, MATERIAL PARA IMPRESIÓN Y REPRODUCCIÓN 226, RENTA DE EDIFICIO 512, SERVICIO DE VIGILANCIA (PIBA) 248, GASTOS FINANCIEROS 4, BIENES MUEBLES PLACAS, CALCOMANIAS Y TENENCIAS 6, SEGURO DE VEHICULOS 9, MANTENIMIENTO EQUIPO DE TRANSPORTE 114, AYUDAS Y SERVICIO SOCIAL 80, TOTAL DE GASTOS $ 3,303, MAS SALDO FINAL DE BANCOS $ 2, TOTAL $ 3,305, SUMAS IGUALES $ 3,305,968.71

Capacitación de Entrega-Recepción a Servidores Públicos Junio - Diciembre Total de Cursos32 Total de Horas de Capacitación108 Total de Personal Capacitado1100 ASOFIS

Capacitación a Servidores Públicos Enero-Diciembre Total de Cursos53 Total de Horas de Capacitación504 Total de Personal Capacitado122 ASOFIS Detalle de Cursos de Capacitación Enero-Diciembre

CAPACITACIÓN A SERVIDORES PÚBLICOS ENTRANTES ADMÓN. ( ) DE LOS 33 AYUNTAMIENTOS Y PERSONAL DE LA AUDITORIA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN.

CAPACITACIÓN A SERVIDORES PÚBLICOS SALIENTES ADMÓN. ( ) DE LOS 33 AYUNTAMIENTOS Y PERSONAL DE LA AUDITORIA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN.

Auditor í a Superior de Fiscalizaci ó n del Congreso del Estado de Morelos CAPACITACIÓN AL PERSONAL DE LA AUDITORIA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN ENERO – DICIEMBRE 2009

Servidores Públicos que presentaron Declaración de Modificación Patrimonial en Enero de 2009 Ayuntamientos1648 Auditoria Superior de Fiscalización 74 Poder Legislativo102 Total1824

TOTAL DE DECLARACIONES RECIBIDAS4618 RECEPCIÓN DE DECLARACIONES PATRIMONIALES DE INICIO Y CONCLUSIÓN DE CARGO DE CARGO ENERO- DICIEMBRE 2009 AYUNTAMIENTOS: CONCLUSIÓN DE CARGO1029 INICIO DE CARGO1552 TOTAL=2581 PODER LEGISLATIVO: CONCLUSIÓN DE CARGO61 INICIO DE CARGO112 TOTAL=173 AUDITORIA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN: CONCLUSIÓN DE CARGO10 INICIO DE CARGO30 TOTAL=40 Declaraciones Anuales de Modificación Patrimonial, Inicio y Conclusión de Cargo Ejercicio 2009.

Auditoría Superior de Fiscalización del Congreso del Estado de Morelos “ Con el fin de combatir la corrupción y poner término a la impunidad, el considerar como graves los delitos por peculado cometidos por servidores públicos, debiera merecer el apoyo de todos los actores políticos.” C.P. C. Arturo González de Aragón O. Ex-Auditor Superior de la Federación Febrero de 2010