PROGRAMA DE CAPACITACION SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA MODULO VI TESORERIA TESORERIA GENERAL DE LA PROVINCIA 2007

CUENTAS OFICIALES CUENTAS INDEPENDIENTES C.U.T.

CUENTA INDEPENDIENTE CONCEPTO: Son Cuentas Bancarias Reales, independientes de la C.U.T., por ej. Fondo Permanente y Cta Sueldo

C.U.T. CONCEPTO: Es la Cuenta Bancaria Real en el Bco de San Juan, sobre la cual giran todas las Cuentas Escriturales

CUENTAS ESCRITURALES CONCEPTO: Son Cuentas que giran sobre la C.U.T.,cuyos pagos actualmente son afrontados por T.G.P.

CTA INDEPENDIENTE BANCO C.U.T. BANCO CUENTAS ESCRITURALES S.I.I.F. CUENTAS RECAUDADORAS BANCO

CUENTAS BANCARIAS ACTUALIZACION DE CUENTAS BANCARIAS TESORERIA GRAL PROVINCIA

PROCEDIMIENTO DE ACTUALIZACION ALTABAJAMODIFICACION FORMULARIOS DISPONIBLES EN EL SIIF

REQUISITOS - Denominacion de la Cuenta - Tipo de Operación: - Personas Autorizadas a operar - Origen de Pago - Habilitado - Fondo Permanente - Tesorería Jurisdiccional

- Fuente de Financiamiento: - Tesoro Provincial (11) - Recursos Propios (12) - Fdos Pciales con afectación esp. (13) - Fdos Nac. Con afectación esp. (14) - Crédito Interno (15) - Crédito Externo (16) CONTINUA REQUISITOS

FIN REQUISITOS - Donación Interna (17) - Donación Externa (18) - Firma de los Responsables

INCORPORACION AL SIIF - Una vez recepcionada la documentación del Banco con indicación del Nº de Cuenta y CBU se realiza la incorporacion de datos al SIIF y luego se solicita a la CGP que asigne la referencia contable a la cuenta.

CUENTA UNICA DEL TESORO OBJETIVO Lograr el manejo ordenado de los fondos provenientes de todas las fuentes de ingresos públicos ctes, de crédito o de otra naturaleza otorgándole a la TGP la coordinación de la misma.

MODELO DE CUENTA UNICA Esta basado en el mantenimiento de una sola Cta Cte Bancaria denominada CUT y operada exclusivamente por la TGP.

C.U.T. CONJUNTO DE CUENTAS ESCRITURALES

¿QUE ES UNA CTA ESCRITURAL? - ES UNA CUENTA VIRTUAL, No existe en el Bco, solo existe en el SIIF e identifica la propiedad y origen de los fondos

- Son Cuentas de los Organismos en TGP que reemplazan a las Ctas Bcarias - La TGP asume las funciones de Bco - (Asignando Cuota de Pago y Limite de Giro)

FUNCIONAMIENTO CUENTA UNICA Depósitos Contribuyentes Y Responsables AGENTE FINANCIERO CR CUENTA UNICA C.U.T CE T.G.P. DP

CUENTA UNICA - VENTAJAS ● - Pleno gerenciamiento de los Fondos Públicos ● -Tornar productivos los excedentes financieros ● - Reemplazo de CB por CE ● - Reducciòn de Costos (mantenimiento/comisión) ● - Reducción de CB ● - Mejor atención al Cliente (Destinatarios) ● - Depósitos automáticos en CB (Pagos/AcHab.) ● - Mayor cobertura geográfica del servicio de TGP. ● - Aliento a la bancarización de la economía desde SP

MODULO DE PAGOS ASPECTOS FORMALES PAGOS

ASPECTOS FORMALES - CONTROL DE EXPTES - NORMA LEGAL - FACTURA - ORDENADO A PAGAR

ASPECTOS FORMALES - CONTROL PADRON DE DEUDORES MOROSOS CUOTA ALIMENTARIA

PAGOS

LOTE DE PAGO MODULO LOTE CUT BANCO SAN JUAN OTROS BANCOS

LOTE CUT LOTES (Aut.SHF ) Papel

RESPUESTA DEL BANCO BCO LOTES SIIF RECIBIDO

REGISTRO DE DEDUCCIONES EMBARGOS JUDICIALES CESION DE CREDITOS OTRAS DEDUCCIONES

PROGRAMACION DE PAGOS - CUOTA DE PAGO - LIMITE DE GIRO

CUOTA DE PAGO CONCEPTO: Es la Programación mensual de los pagos de cada institución (Ministerio), a fin de lograr una eficiente aplicación de fondos.

CALCULO - Compromiso del Mes - Compromiso por devengar del Mes - Compromisos que debieron devengarse en meses anteriores - Ordenes de Pago vencidas en el Mes - Ordenes de Pago vencidas en Meses anteriores - Operaciones en trámite

LIMITE DE GIRO - Permite la administración diaria de los fondos de la CUT por parte de la TGP en funcion del flujo de fondos (recaudado), fijando limites financieros para girar contra ella.-

LIMITE DE GIRO - Diariamente la TGP debe realizar la distribución de los fondos existentes en la CUT a fin de establecer los limites de giro para cada Cuenta Escritural

CUANDO OPERA ? CUOTA PAGO LIMITE DE GIRO EN CURSO APRUEBA