BBVA BANCO FRANCES Gerencia de Comercio Exterior Relevamiento de emisiones de títulos y otras obligaciones externas del sector privado (Comunicación “A” 3602) BBVA BANCO FRANCES Gerencia de Comercio Exterior

Objetivos del relevamiento Disponer de información estadística detallada y actualizada sobre los pasivos externos del sector privado no financiero y el sector financiero para la administración de la política cambiaria. Ampliar la cobertura de las estimaciones del balance de pagos.

Sujetos que deben declarar Todo deudor perteneciente al sector financiero o al sector privado no financiero que mantenga deudas pendientes a la fecha de referencia por una o más de las operaciones comprendidas.

Deudas comprendidas Títulos de deuda emitidos en el país y/o en el exterior. Obligaciones Negociables Bonos Papeles comerciales Otras Deudas Financieras con el exterior. Préstamos Financieros Préstamos Sindicados Leasing Obligaciones Subordinadas Obligaciones por utilidades y dividendos puestas a disposic. no transferidas Obligaciones con el exterior por compra / venta a término a liquidar Obligaciones con el exterior por pases pasivos.

Deudas Comerciales con el exterior. Anticipos y Prefinanciaciones de Exportaciones Préstamos para la Financiación de Importaciones Deuda en Cuenta Corriente por la Importación de Bienes Cobranzas Pendientes de cancelación por Importación de Bienes Obligaciones por servicios suministrados por no residentes El banco emisor de una Carta de Crédito de Importación, al asumir el compromiso de realizar el pago, se convierte en el deudor primario ante el beneficiario. El importador mantiene con el proveedor sólo una responsabilidad contingente (si el emisor y/o el confirmante no cumpliese el pago) que no debe ser informada. En el caso de importaciones financiadas con cartas de crédito sólo deberán informarse aquellas deudas pendientes con bancos del exterior que actuaron como emisores de las cartas de crédito, utilizando la categoría “Préstamos para la financiación de importaciones”.

Tipificación de las operaciones Según el detalle de los datos que será requerido en cada caso, las operaciones han sido clasificadas en tres modos: MODO PRESTAMO: se deberá consignar el saldo adeudado a la fecha informado y el detalle completo de los movimientos asociados a la operación. Comprende las emisiones de títulos, anticipos o prefinanciación de exportaciones, préstamos financieros, préstamos para financiación de importaciones, etc MODO CUENTA CORRIENTE: se informará en forma consolidada el saldo total con el acreedor a la fecha informada y el detalle de los movimientos en totales mensuales. Comprende las deudas por importaciones de bienes financiadas en cuenta corriente o mediante cobranzas. MODO SALDO: en cada operación se deberá informar en forma consolidada, consignando el saldo total con el acreedor y detallando el perfil proyectado de cancelación en totales mensuales. Abarca obligaciones con el exterior por compras/ventas a término, utilidades y dividendos puestas a disposición no transferidas, obligaciones por servicios, etc.

Consideraciones Generales Las presentaciones realizadas tienen carácter de declaración jurada, pero no es necesaria la certificación de auditor externo. Los montos deben ser expresados en unidades sin decimales de la moneda de la operación. No debiéndose considerarse como monto desembolsado o pendiente a ningún compromiso futuro de entrega de fondos o bienes por parte del acreedor que no se haya efectuado aún. El saldo pendiente comprende el principal recibido, los intereses capitalizados y los intereses vencidos no pagados que no habían sido cancelados a la fecha de referencia. No deberá incluirse los intereses devengados no vencidos.

Cada renovación o refinanciación deberá consignarse como una operación nueva. Se considerará que los “nuevos” fondos han sido utilizados para cancelar la operación original. En el caso de deudas en cuenta corriente y/o cobranzas por importaciones de bienes, se consignará que la totalidad de los fondos han sido ingresados al país. (la deuda se inicia en la fecha de embarque de la mercadería en origen). Se consignará como vencido y no pagado (atraso) sólo aquel pago que no se efectuó en la fecha acordada y aún no había sido cancelado a la fecha de la declaración.

Plazos para la presentación Ultimo día hábil del trimestre + 50 días corridos Ent. Fin + 70 días corridos S.P no financiero 30-09-2004 31-12-2004 31-03-2005

Pagina del BCRA (COM A3658) WWW.BCRA.GOV.AR 1.- Descarga del aplicativo 2.- Descarga de la actualización 3.- Descarga del archivo de validación de la 3602

INSTALACION BASE DE LA COMUNICACIÓN 1.- Ingresar a www.bcra.gov.ar 2.- Entrar por otros temas / aplicativos 3.- Cliquear en aplicativos y actualizaciones (DE LA GRILLA DEBEN DESCARGARSE DOS APLICACIONES) APLICACIÓN FECHA 1 INSTALACION BASE 30/07/03 V. 1.0 2 COM A 3602 04/03/04 V.4.1.C

1.-

2 A B 3

DESCARGA DE LA INSTALACIÓN BASE 4

DESCARGA COM “A” 3602 5

UNA VEZ EFECTUADA TODA LA INSTALACIÓN, LOCALIZARLA INGRESANDO POR: PROGRAMAS/APLICACCIONES SEFYC/ COM A 3602 3 2 1

Actualización 3602 1 2 3

Actualización 3602 1- Aceptar las condiciones 2- Buscar en la grilla de la izquierda el vículo Actualización Com A 3602. 3- Se copia el archivo ACT_DEUDA_EXT.zip 4- Descomprimirlo en la carpeta que el programa propone, cambiando solamente el disco rígido si es necesario C:\Appsefyc\deuda_ext ó D:\Appsefyc\deuda_ext

COMPOSICION DEL PROGRAMA CUADRO A: Datos del deudor CUADRO B: Detalle de cada una de las operaciones CUADRO C: Detalle de desembolsos CUADRO C1: Detalle de ingresos al país CUADRO D: Cancelaciones del principal realizadas CUADRO E: Atrasos y proyección de vencimientos

CUADRO A: Datos del Deudor

Listado de Acreedores en Cuenta Corriente En el modo cuenta corriente sólo será posible elegir entre aquellas opciones existentes en la Lista de Acreedores en Cuenta Corriente. Previa a la carga de las operaciones deberán indicarse dichos acreedores, definidos por: Denominación, Tipo de Acreedor, País de residencia y Moneda de la deuda. Sólo se admitirá una única operación de Cta. Cte. y/o Cobranzas por importación de bienes para cada acreedor de cuenta corriente definido. Si se tienen saldos pendientes en distintas monedas con el mismo acreedor, se considerará como si fuesen acreedores distintos (uno por moneda), informándose por separado.

Listado de Acreedores de Cuenta Corriente

Período de referencia informado En la primera presentación se deberá indicar el período inicial. En las sucesivas presentaciones se irán agregando los nuevos períodos a ser informados. Al generar un nuevo período se procederá a trasladar las operaciones del período anterior al actual generado.

Período a Informar

CUADRO B: Datos Para Cada Operación

Cuadro C: Incremento de Capital Adeudado Por colocación o desembolso se entiende cualquier incremento del saldo adeudado de la operación que no corresponda a atrasos de intereses vencidos no pagados. No se deberá completar para las operaciones del Modo Saldo.

CUADRO C: Desembolsos y Capitalización de Intereses

Cuadro C1: Desembolsos/Colocación Ingresado al País en el período Actual Sólo requerido para operaciones del Modo Préstamo. Se indicará el detalle de los desembolsos o colocaciones informadas en el Cuadro C como ingresadas total o parcialmente al país para el actual período. Entidad por la cual se realizó el ingreso Fecha del mismo Monto ingresado

CUADRO C1: Desembolsos/Colocación Ingresado al País en el período actual xxx

Cuadro D: Cancelaciones del Principal Realizadas Por cancelación del principal se entiende cualquier disminución del saldo adeudado de la operación que no corresponda a pagos de intereses vencidos no pagados. Incluye pagos, renovaciones, capitalizaciones, condonaciones, cesiones a otros deudores, etc. En el caso de cuenta corriente también se incluyen las notas de crédito emitidas por el acreedor. Se indicará el concepto, la fecha de realización y el monto correspondiente a cada cancelación de la operación. En el modo cuenta corriente, se considerarán los totales mensuales. No se deberá completar para las operaciones de Modo Saldo.

CUADRO D: Cancelaciones del Principal Realizadas

Cuadro E: Atrasos y Proyección de Vencimientos Comprende dos partes: Atrasos (Capital e Intereses Vencidos y no Pagados). Proyección de Vencimientos. Fecha de cada cancelación del principal proyectada Monto a cancelar Los atrasos se informarán por el total acumulado a la fecha de referencia. En caso de no existir un cronograma de vencimientos acordado con el acreedor, se deberá consignar el cronograma de pagos más probable a criterio del declarante. La suma de los atrasos y los vencimientos proyectados deberá ser igual al Monto pendiente de la operación (cuadro B).

CUADRO E: Atrasos y Proyección de Vencimientos de Vtos. Atrasos La suma de atrasos + la proyección de vtos =Monto adeudado pendiente (En Cuadro B)

- + + = Consistencia de la Información Monto pendiente del anterior período (Cuadro B) + Acumulado de desembolsos en el actual período (Cuadro C) - Acumulado de cancelaciones en el actual período (Cuadro D) + Variaciones de los intereses vencidos y no pagados (Cuadro E) = Monto pendiente del actual período (Cuadro B)

Validaciones aplicables El aplicativo realizará automáticamente las siguientes validaciones: A nivel de campo (rangos, valores lógicos, fechas, etc). A nivel de cuadro (límites de montos, omisiones de datos, etc.). A nivel de operación (cruce de información entre los distintos cuadros, concordancia entre los stocks y los flujos informados en dos períodos, etc.) En cada caso emergerá una ventana detallando el listado de errores que se hubieran producido.

Ventana con errores

Algunas consideraciones: Eliminación de una operación: Si existiese una operación mal incluida o con errores en los campos no modificables para su eliminación se debe utilizar el botón “QUITAR”. En los datos eliminados el sistema mostrará una fecha de baja y ya no serán tenidos en cuenta como elementos integrantes de la declaración. Cancelación total de una operación: Si se cancela la totalidad de una operación previamente informada, en el actual período se deberá informar: Cuadro B: ingresar que Monto Pendiente = 0 Cuadro D: detallar como se produjo la cancelación Cuadro E: debe consignarse sin datos La operación será considerada como válida en los períodos anteriores, no siendo traslada al próximo período

Fecha de origen: se indicará la fecha de la refinanciación. Renovación o reestructuración de una obligación El deudor y acreedor acuerdan modificar las condiciones originales de la operación (fecha de vencimiento final, tasas de interés, etc.). Cada renovación o refinanciación deberá consignarse como una nueva operación, considerando que se desembolsaron “nuevos” fondos que han sido utilizados para cancelar la operación original. Se debe cancelar la operación renovada o refinanciada indicando que en el nuevo período el monto pendiente (cuadro B) es igual a 0 y utilizando el concepto 03 “nuevos prestamos del exterior no ingresados al país ....” en el cuadro D. Se deberá agregar una nueva operación describiendo las nuevas condiciones acordadas, consignando Fecha de origen: se indicará la fecha de la refinanciación. Monto desembolsado: se indicará el monto total refinanciado. Concepto de desembolso: “Desembolso o Colocación no ingresada al país” (Concepto 02).

Cambio de un acreedor declarado: El acreedor previamente declarado cede el derecho de cobro a otro sin que se modifiquen las demás características de la operación. Se debe cancelar la operación anterior indicando que en el nuevo período el monto pendiente (cuadro B) es igual a 0 y utilizando el concepto 11 “Modificación del acreedor declarado” en el cuadro D. se agregará una nuevo operación con los datos del nuevo acreedor y detallando nuevamente otras características de la operación ya declarada, excepto: Fecha de origen: se indicará la fecha en que se produjo el cambio de acreedor. Monto desembolsado: se indicará el monto de principal pendiente al momento en que cambió el acreedor. Concepto de desembolso: “Nuevo Acreedor en operaciones ya declaradas” (Concepto 06).

Pesificación de una obligación Se debe cancelar la operación en moneda extranjera indicando que en el nuevo período el monto pendiente (cuadro B) es igual a 0 y utilizando el concepto 08 “Deuda Convertida a Pesos” en el cuadro D. Se deberá agregar una nueva operación denominada en pesos consignado las condiciones acordadas a la deuda pesificada, consignando Fecha de origen: se indicará la fecha de la pesificación. Monto desembolsado: se indicará el monto en pesos equivalente. Concepto de desembolso: “Conversión a pesos de pasivos con el exterior” (Concepto 05).

Operaciones en monedas de la Eurozona Las operaciones pactadas originalmente en una moneda de la Eurozona (marcos alemanes, liras italianas, etc.) que fueron redenominadas en Euros, se indicará que la moneda de origen es el EURO. Cualquier flujo previo, se deberá expresar en EUROS empleando la relación utilizada en la conversión (deuda expresada en moneda original / deuda en euros).

Generación de la Presentación Completada la carga de todas las operaciones que deben declararse, se puede proceder a generar la presentación indicando: Identidad del deudor Fecha de generación (fecha del día). Al ejecutar el proceso se realiza una validación de todos los datos, en caso de existir errores el aplicativo no permite la generación. En caso de no existir ninguna dificultad, emergerá una ventana con un cuadro resumen de los datos contenidos, que permite continuar con la creación de los archivos. Dicha ventana tiene la opción de cancelar el proceso, brindándole al declarante la posibilidad de comprobar los datos existentes sin necesidad de completar la generación de la presentación.

Generación de Presentación

Generación de Presentación

Presentación de los datos El aplicativo generará un archivo por cada entidad que haya sido consignada en las distintas operaciones. La generación de los archivos producirá un bloqueo en todas las operaciones existentes. El deudor presentará un diskette con dicho archivo en cada una de las entidades y éstas ante el Banco Central. El Banco Central procesará y validará la información colocando un archivo con los resultados de validación a través de internet. Los registros rechazados deberán presentarse nuevamente. Los aceptados quedarán habilitados para generar futuras presentaciones, utilizando los datos ya consignados.

DKT + CARTA DE PRESENTACION VALIDA DESCARGA VALIDACION

VALIDACIÓN 3602 1 2 3 3

Se descargará un archivo Se descargará un archivo .zip nombrado con el cuit ingresado + fecha de proceso 3050000319320041119 3050000319320041119

DESCOMPRIMIR ARCHIVO ZIPEADO 3050000319320041119 DESCOMPRIMIR ARCHIVO ZIPEADO

3050000319320041119 El archivo tp_valida.txt se debe colocar en la carpeta appsefyc\deuda_ext\entrada.

BUSCAR APLICATIVO COM “A 3602” 1

Ingresar por presentación/ procesar validación/ ejecutar proceso

Obtención del certificado de validación: - Ingresar por: Presentación/ certificado de validación/ completar identificación del deudor. Tildar el período del que desee obtener el certificado Cliquear “imprimir” 1 xxx.fantasíaxxx 2 30500003193 3 30500003193 4

Problemas con la Comunicación A 3602 Problemas en la presentación: PERDIDA DE DATOS: se debe enviar al usuario dpto_ap@bcra.gov.ar con el título RECUPERACIÓN DE DATOS, indicando como texto SOLO el/los cuit/s a recuperar, siempre y cuando el mail solicitante coincida con el informado en la declaración Problemas en la validación: Con Error: El registro presenta algún inconveniente No Presentado: No incluido en una presentación No Procesado: Incluido en una presentación y aún no procesado en el BCRA (en este caso puede estar en un diskette que el declarante aún no remitió al banco, estar en un diskette recibido por el banco y aún no integrado, integrado en el banco y aún no generado el CD para el BCRA, estar en un CD generado en el banco que no se haya recibido en el BCRA o que el BCRA no lo haya procesado

ASESORAMIENTO NORMATIVO Y TECNICO COMERCIO EXTERIOR 4348-0060 Jose.frete@bancofrances.com.ar Benito.marcos@bancofrances.com.ar Horacio.perotti@bancofrances.com.ar Maria.pezz@bancofrances.com.ar