METODOLOGÍA DE CÁLCULO PARA LA DETERMINACIÓN DEL COSTO PROMEDIO POR ALUMNO DE UN PROGRAMA EDUCATIVO

CPA= Matrícula del PE / CPE Costo promedio por alumno por programa educativo CPA= Costo promedio por alumno de un programa educativo CPE= Costo del Programa Educativo PE= Programa educativo El costo promedio por alumno de un programa educativo (CPA) se obtiene al dividir el costo del programa educativo (CPE) sobre la matrícula total del programa educativo.

CPE= π + ρ + ς + σ + Φ+BM Determinación del Costo de un Programa Educativo CPE= Costo del Programa Educativo π = CPE a nivel división ρ = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo ς = Parte del presupuesto anual de Apoyo Institucional asignado al Programa Educativo Φ= Costo anual del personal académico asignado al Programa Educativo σ= Costo anual del personal administrativo asignado al Programa Educativo BM= Fracción del presupuesto de Bienes Muebles asignado al PE El costo de un programa educativo (CPE) de obtiene de sumar los siguientes costos: Costo del programa educativo a nivel división, Costos de los servicios recibidos por los estudiantes del programa, Costo promedio del apoyo institucional brindado a los estudiantes del programa, Costo promedio asignado al programa de los bienes muebles adquiridos, el gasto en sueldos docentes del programa educativo y el costo promedio de las plazas administrativas que atienden a los estudiantes del programa. El costo promedio anual por alumno sólo incluye los ingresos ordinarios. No incluye los financiamientos PIFI- FOMES, PROMEP, FAM y otros fondos extraordinarios.

Costo del programa educativo a nivel División π 2 = %D n x PODTO π = π 1 + π 2 + π 3 %D n = (π 1a ) / (Σ (π 1a+ π 1b+...+ π 1n )) π = Costo acumulado del PE a nivel División PE=Programa educativo π1=Presupuesto de operación asignado al programa educativo π2=Parte del presupuesto de operación del departamento asignado al Programa Educativo π3=Parte del presupuesto de operación de la división asignado al programa educativo %Dn = Peso ponderado del presupuesto del PE a nivel departamento %DTOn=Peso ponderado del Departamento a nivel División PODTO = Presupuesto de operación anual del Departamento PODiv=Presupuesto de operación anual de la División %Div = Peso ponderado del PE a nivel división a,b,c,d....n = Programas educativos. O bién, Departamentos de una misma División π 3 = %D n (%DTO n x PODiv) %DTO a = (POD a ) /(Σ (POD a+ POD b+.. POD n ) )

Determinación del costo de servicios directos al estudiante asignado a cada PE ρ 1n = An*B ρ n = ρ 1n + ρ 2n + ρ 3n + ρ 4n + ρ 5n An= (PE1/(Σ PEs)) ρn = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo ρ1n = Parte del presupuesto anual de cómputo asignado al Programa Educativo n ρ2n = Parte del presupuesto anual de biblioteca asignado al Programa Educativo n ρ3n = Parte del presupuesto anual de Servicios escolares asignado al Programa Educativo n ρ4n = Parte del presupuesto anual de Bienestar estudiantil asignado al Programa Educativo n ρ5n = Parte del presupuesto anual de Interncambio Académico asignado al Programa Educativo n A= Participación de la matrícula del programa educativo en la matrícula total del campus (según sea el PE) B= Presupuesto de operación de Biblioteca (por campus, según sea el PE) C= Presupuesto de operación de Cómputo (por campus, según sea el PE). D= Presupuesto de operación de Servicios Escolares (por campus, según sea el PE). E= Presupuesto de operación de Bienestar estudiantil (por campus, según sea el PE). F= Presupuesto de operación de Intercambio Académico (por campus, según sea el PE). a,b,c,d....n = Programas educativos ρ 2n = An*C ρ 3n = An*D ρ 4n = An*E ρ 5n = An*F

Determinación del presupuesto de Apoyo Institucional asignado al PE CA n = π n + ρ n ς n = G x ( H x ) ςn=Fracción del presupuesto de Apoyo Institucional asignado al PE G= Presupuesto destinado a Apoyo Institucional, por campus x,y,......z.. Campus Universitario A,b,c,d......n. Programa Educativo CAn= Costo Acumulado por PE Hx= Porcentaje que representa el CA del PE sobre la Sumatoria de los CAs de todos los programas del campus. πn=Costo acumulado del PE a nivel División ρn = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo H x = CA n / ( Σ ( CA 1, CA 2, CA 3... CA n))

Determinación del presupuesto de Bienes Muebles asignado al PE CA n = π n + ρ n BM n = PBM n ( H n ) BMn= Fracción del presupuesto de Bienes Muebles asignado al PE PBM= Presupuesto destinado a Bienes Muebles de la UQROO A,b,c,d......n..Programa Educativo CAn= Costo Acumulado por PE Hx= Porcentaje que representa el CA del PE sobre la Sumatoria de los CAs de todos los programas de toda la universidad. πn=Costo acumulado del PE a nivel División ρn = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo H n = CA n / ( Σ ( CA 1, CA 2, CA 3... CA n))

Costo anual del personal académico asignado al Programa Educativo Φn = Parte del capítulo 1000 asignado al pago de los salarios y prestaciones de los docentes de tiempo completo y asignatura asignados al Programa Educativo “n”. GAPx= Gasto anual de la uqroo en personal administrativo en el campus n PPPEn= Porcentaje de participación del programa educativo en la matrícula de su campus de adscripción Costo anual del personal administrativo asignado al Programa Educativo σn = Parte del capítulo 1000 asignado al pago de los salarios y prestaciones de los administrativos que le corresponden al Programa Educativo “n”. σ n = GAP n ( PPPE n )