DELITOS MONETARIOS
CONCEPTOS BASICOS DE MONEDA Y DINERO 1.- CONCEPTO LEGAL DE MONEDA Se entiende por moneda, la metálica y papel moneda de curso legal, que están garantizadas por el estado para su circulación.
2.- CONCEPTO DE DINERO El dinero es todo medio de intercambio común y generalmente aceptado por una sociedad que es usado para el pago de bienes, servicios y cualquier otro tipo de obligaciones. El dinero son aquellas cosas que en el comercio se entregan y reciben, no como lo que físicamente representan, sino solamente como fracción de una unidad ideal.
. ANTECEDENTES HISTORICOS Grecia Fueron los lidios quienes inventaron la moneda en el siglo VII a.c. y esta fue adoptada por la mayoría de las polis (ciudades) griegas, fueron los griegos los primeros que en el mundo occidental decidieron imitar el sistema utilizado en Asia menor, en el reino de Lidia, Roma El nacimiento de la moneda en Roma se produce a mediados del siglo IV a.c. una fecha tardía si se compara con las primeras monedas que acuñan los griegos a fines del siglo VII a.c Mientras que las monedas griegas eran de electro, en Roma serán de bronce, debido a la ausencia de minas de plata en Italia central y la relativa abundancia de otros metales como el cobre y el estaño (el bronce es una aleación artificial de ambos metales).
En Latino América, Perú Época Virreinal la historia de la moneda se inicia en el virreinato, En 1830 se expide el primer reglamento de la casa nacional de la moneda, estableciéndose que su dirección corresponde al ministerio de hacienda. En 1922 se crea el banco central de reserva del Perú, más tarde en el año de 1943 se le encarga la administración de la propia casa nacional de la moneda, poco después el 31 de diciembre de 1943, la casa nacional de nacional de la moneda pasa a funcionar bajo la supervisión del banco central de reserva.
ANTECEDENTES PENALES CODGO PENAL 1863 TITULO X: DE LOS FRAUDES Y EXACCIONES (Arts ). SECCION SECTA: De las falsedades Titulo IV: De la falsificación de la moneda (Arts ) CODIGO PENAL DE 1924 DELITOS CONTRA LA FE PUBLICA TITULO II FALSIFICACION DE MONEDAS, TIMBRES O MONEDAS OFICIALES A TRAVES DE SUS 6 ARTICULOS
OFICINA CENTRAL CONTRA LA FALSIFICACIÓN NUMERARIA DEL PERÚ (OCN) La OCN fue creada por Ley No del 7 de diciembre del 2001 La OCN ha sido creada como un organismo técnico de apoyo a las labores que realizan las entidades que constitucionalmente tienen la función de combatir el delito de falsificación de numerario como son la Policía Nacional del Perú y el Ministerio Público, manteniendo también estrecha relación con el Poder Judicial, entre otras entidades.
Sus principales funciones son: Apoyar al Ministerio Público para el cumplimiento de sus funciones de prevención de delitos monetarios y en la organización de los operativos destinados a la detección e individualización de los autores de los delitos monetarios, así como participar en ellos. - Apoyar a la Policía Nacional del Perú técnica, financiera y estratégicamente en el cumplimiento de sus funciones en cuanto a delitos monetarios; y en los operativos para la identificación y captura de los falsificadores de billetes y monedas, participando en todo el proceso de la investigación policial y en el trámite subsiguiente ante el Ministerio Público.
LOS DELITOS MONETARIOS
BIEN JURIDICO TUTELADO En vista de que la delincuencia monetaria, va atentar contra la soberanía monetaria, va afectar el correcto funcionamiento del sistema monetario que es el elemento fundamental para la actividad económica, va crear la desconfianza en cuanto la validez y aceptación del dinero, va atentar contra el patrimonio de los particulares; se diferencian dos bienes jurídicos protegidos: 1º.- El estado en defensa del sistema económico, en el correcto funcionamiento del sistema monetario. 2º.- El patrimonio de los particulares que se va haber afectado por esta conducta delictiva de la falsificación del billete y moneda.
Conceptos importantes: Equiparar: cotejar, comparar, confrontar, compulsar; considerar dos cosas semejantes equivalentes. Considerar una cosa con otra. Títulos de deuda pública: El título de deuda pública es un título valor que refleja una deuda que el estado contrae con un inversor. Se encuentra dentro de las posibles inversiones en renta fija.título valordeudaestadoinversorrenta fija Bonos: El Bono es un título de deuda, de renta fija o variable, emitido por un Estado, por un gobierno regional, por un municipio o por una empresa industrial, comercial o de servicios. También puede ser emitido por una institución supranacional (Banco Mundial, Banco Europeo de Inversiones, Corporación Andina de Fomento...), con el objetivo de obtener fondos directamente de los mercados financieros. El emisor se compromete a devolver el capital principal junto con los intereses, también llamados cupón..deudarenta fijaemitidoempresamercadosintereses Cupones: Documento que va unido a los títulos rentables y que sirve para cobrar periódicamente la fracción de la renta anual correspondiente. Cedulas: Es el documento o papel que consigna el trabajo realizado por el auditor sobre una cuenta, rubro, área u operación sujeto a su examen. Libramientos: libranza, orden de pago; Acción que consiste en extender una letra de cambio u otro documento de orden de pago. Escrito en el que se ordena el pago de una cantidad de dinero. Acciones: Una acción es una parte alícuota del capital social de una sociedad anónima. Representa la propiedad que una persona tiene de una parte de esa sociedad. Normalmente, salvo excepciones, las acciones son transmisibles libremente y otorgan derechos económicos y políticos a su titular (accionista)...capital socialsociedad anónimapropiedadaccionista Conceptos importantes: Equiparar: cotejar, comparar, confrontar, compulsar; considerar dos cosas semejantes equivalentes. Considerar una cosa con otra. Títulos de deuda pública: El título de deuda pública es un título valor que refleja una deuda que el estado contrae con un inversor. Se encuentra dentro de las posibles inversiones en renta fija.título valordeudaestadoinversorrenta fija Bonos: El Bono es un título de deuda, de renta fija o variable, emitido por un Estado, por un gobierno regional, por un municipio o por una empresa industrial, comercial o de servicios. También puede ser emitido por una institución supranacional (Banco Mundial, Banco Europeo de Inversiones, Corporación Andina de Fomento...), con el objetivo de obtener fondos directamente de los mercados financieros. El emisor se compromete a devolver el capital principal junto con los intereses, también llamados cupón..deudarenta fijaemitidoempresamercadosintereses Cupones: Documento que va unido a los títulos rentables y que sirve para cobrar periódicamente la fracción de la renta anual correspondiente.
Cedulas: Es el documento o papel que consigna el trabajo realizado por el auditor sobre una cuenta, rubro, área u operación sujeto a su examen. Libramientos: libranza, orden de pago; Acción que consiste en extender una letra de cambio u otro documento de orden de pago. Escrito en el que se ordena el pago de una cantidad de dinero. Acciones: Una acción es una parte alícuota del capital social de una sociedad anónima. Representa la propiedad que una persona tiene de una parte de esa sociedad. Normalmente, salvo excepciones, las acciones son transmisibles libremente y otorgan derechos económicos y políticos a su titular (accionista)...capital socialsociedad anónimapropiedadaccionista