EFICIENCIA EN LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA

1. - MARCO ACTUAL 2. - PROGRAMA EFICIENCIA PRESUPUESTARIA. 2. 1 1.- MARCO ACTUAL 2.- PROGRAMA EFICIENCIA PRESUPUESTARIA 2.1. MODELO PRESUPUESTACIÓN POR RESULTADOS 2.2. PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE DEL REMANENTE AFECTADO 3.- CONSIDERACIONES COMPARTIDAS Y PREGUNTAS

1.- MARCO ACTUAL

1- MARCO ACTUAL LEGISLATIVO EFICIENCIA

1- MARCO ACTUAL Naturaleza Créditos: A) Afectados (Finalistas) Principios de No Especifidad y No Afectación de Ingresos, Salvo Afectados (excepción) Afectación durante: Fecha de Ejecución Ésta Excepción permite Incorporación Remanentes, hasta Finalizar ejecución. Finalizada ejecución, ya sería Remanente General. 2015 - Nueva Ley Hacienda GV : Deja sin marco de Garantía para Incorporación. B) Generales (no Afectados) Anuales, salvo plurianualidad aprobada. Ejecución de cada anualidad. Únicamente incorporables, justificación excepcional de gastos en ejecución motivados (Fase A-D)

EFICIENCIA PRESUPUESTARIA 2.- PROGRAMA EFICIENCIA PRESUPUESTARIA

2- PROGRAMA EFICIENCIA PRESUPUESTARIA Modelo Presupuestación por Resultados Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados Normativas de Gestión Específica: Capítulo IV-VII: Subvenciones / Becas / Ayudas Convenios Plurianualidad: Gasto Corriente. Inversiones PROGRAMA EFICIENCIA PRESUPUESTARIA

2- PROGRAMA EFICIENCIA PRESUPUESTARIA Modelo Presupuestación por Resultados Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados Créditos Generales (no Afectada) Partidas Presupuestarias Créditos Afectados (Finalizados) Centros de Gastos De Interés : Directores Decanos Profesores Responsables Centros de Gastos Limitación: No Incorpora Ejercicio Siguiente

2.1. MODELO PRESUPUESTACIÓN POR RESULTADOS

2.1.- MODELO PRESUPUESTACIÓN POR RESULTADOS ORIGEN Propuestas No Gastar para No Perder Limitación: Marco Legislativo Estudio: Proyecto Presupuestación Por Resultados. Gestión Eficiente: Ahorro

Modelo Presupuestación por Resultados Dotación Básica por Efectivo: Directa Línea Específica: Solicitud 2018, Según Justificación Resultados 2017 No Gastar para no Perder (Ahorrar) : De Alcanzar Objetivos, y Existir Sobrante: Puede solicitarse nueva Línea 2018 o Ampliar Existente(Presentar Septiembre 2017) Servicios / Oficinas / Unidades Dotación Gastos de Funcionamiento: Directa Línea Específica: Solicitud 2018, según justificación Resultados 2017 No Gastar para no Perder (Ahorrar): De Alcanzar Objetivos y Existir Sobrante: Puede Solicitarse nueva Línea 2018 o Ampliar Existente (Presentar Septiembre 2017) Órganos de Gobierno y Representación Dotación Gastos de Funcionamiento: Fórmula Dotación Indemnización Multicampus: Fórmula No Gastar para no Perder (Ahorrar): De Alcanzar Objetivos y Existir Sobrante: Puede Solicitarse Línea Específica (Presentar Septiembre 2017). (Especial incidencia : Calidad) Facultades, Escuelas, Departamentos e IUI

Modelo Presupuestación por Resultados

Modelo Presupuestación por Resultados ARTÍCULO 5º: Carácter Anual de los Créditos Al objeto de agilizar la gestión de los créditos anuales y no acumular operaciones en el último trimestre del ejercicio, los gastos que, como máximo, podrán efectuarse en este periodo no podrán ser superiores al 40% del crédito de financiación general  definitivo asignado a cada Unidad Orgánica, procediendo el día 1 de octubre a la retención de crédito disponible que exceda del citado porcentaje sobre el crédito definitivo . No  obstante, en el marco de lo establecido en el Anexo XXXV “Modelo de Presupuestación por Resultados: Eficiencia en la Presupuestación”, se admitirán hasta el día 20 de septiembre, Solicitud motivada de utilización de esté remanente de crédito excedente, para financiar nuevas actividades en el ejercicio siguiente.  

Modelo Presupuestación por Resultados 2.1.- Modelo de Presupuestación por Resultados Modelo Presupuestación por Resultados Septiembre: Reuniones Comunicación desde Vicerrectorado de Economía y Empresa Solicitudes Directores (nueva Línea) Octubre: Análisis Viabilidad Solicitud Vicerrector Valoración Comisión Presupuestos Diciembre Concesión Dotación Partida Presupuestaria Específica Enero -2018 : Nuevo Presupuesto 2018 contendrá inicialmente: 1. Dotación Gastos Generales 2. Dotación Multicampus 3. Dotación Partida Presupuestaria Específica (Modelo Presupuestación por Resultados) CALENDARIO IMPLANTACIÓN

2.2. PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE DEL REMANENTE AFECTADO

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados Finalización Actividades Finalistas Pierden Afectación (pasan General) Limitación: Marco Legislativo (no Incorporar) Estudio: Proyecto Remanente Afectado Gestión Eficiente: Ahorro ORIGEN Equipo Técnico UMH: Vicerrectores – Gerente – Vicegerentes- Directores de Servicio –Control Interno

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados Centros de Gastos Financiados con Fondos Externos Afectados No sujetos a Reintegro Existencia de Remanentes Aplicación: Pérdida de Afectación Legislación – Tribunal de Cuentas: Aplicación a Remanente General Incorporación sólo Según Ley Riesgo Marco de Convocatorias Propias Dotación Anual + Plurianual (Máximo 4 Años) Líneas de Investigación (Contratación). Modelo Gestión Afectada por Profesores Responsables Impulso Acciones Financiadas Remanentes 3 Fases

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes FASE 3: Actividades Especiales FASE 2: Sin Fecha Fin + Ficticia FASE 1: Finalizado <= 2016 Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados Fase1: Actividades finalizadas hasta 31/12/2016. Fase 2: Actividades sin fecha fin o fecha ficticia posterior a 2020. Fase 3: Actividades especiales.

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Actividad Finalista Inicial ACTIVIDADES PROPIAS (PAR-CAR) PRESUPUESTO PARTICIPATIVO Periodo de Ejecución LIQUIDACIÓN ACTIVIDAD SOLICITUD PRESUPUESTO N+1 Justificación Destino destino Catálogo Presupuesto Participativo Solicitud a Vicerrector/a CAR Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados n (1 anualidad,o máximo en igual periodo a la actividad principal que generó el Remanente) Liquidado, solo se incorpora una vez, suponiendo cierre en periodo de liquidación. Memoria Económica (dará afectación Finalista). Determinación Elegibilidad. (No PPP) Acumulación Remanentes de la misma Funcional producidos en un año por Profesor (n mínimo por actividad >=1.000, y N mínimo Acumulado por Profesor y Funcional >6.000). Apertura Centro de Gasto por Vicerrectorado (financiado desde la Convocatoria del Vicerrectorado): Disponibilidad 1 de Enero cada Anualidad Planificada Ejecución a 1 octubre de cada año: 60%. Remanente Incorporaciones de Remanentes estando en ejecución (salvo 60%) n PAR n+1 n+2 n+3 Justifica Final Revisión Anual% Mínimo Anual (60% Ejecución Anualidad Octubre) Septiembre: Solicitud Económica Profesor a Vicerrector (RCND). Octubre: Vicerrector Presenta Programa a Comisión de Presupuesto Diciembre: Convocatoria : Presentar Memoria Actividades LIQUIDACIÓN: ANTES DEL 01/02 AÑO VENCIDO Existe Disponible (Importe Mínimo > 500)

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados PORTAL ELECTRÓNICO SERVICIO DE GESTIÓN PRESUPUESTARIA Y PATRIMONIAL http://presupuestoypatrimonio.umh.es/2017/07/27/proyecto-eficiencia-en-la-presupuestacion/

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados PORTAL ELECTRÓNICO Normativa sobre la Gestión Eficiente del Programa de Actividades Asociadas a Remanentes (AR) Vídeos explicativos: 1.Presentación necesidad del proyecto- https://youtu.be/ubJX58GlYyE 2.Explicación procedimiento general – https://youtu.be/WehgORrd95Q 3.1.Ejemplo PAR – https://youtu.be/X5-u_X8XVpQ 3.2.Ejemplo CAR – https://youtu.be/31zXYxT11D4 FAQ – Preguntas Frecuentes. Calendario de actuaciones próximas

2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO PRINCIPALES AVANCES Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados Líneas de Investigación Contratación de Personal del Equipo Proyección Temporal : Periodo de Liquidación:>=1 Año Finalización Nuevo de Periodo de Ejecución: <= 4 años Marco de Afectación: Financiación Afectada (Garantía Incorporación) Garantía Planificación Innovación Flexibilización Estabilidad

Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados 2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO Septiembre: Reuniones Exposición Campus. Comunicación Vicerrectorados Solicitudes Dotaciones Profesores Responsables Octubre: Análisis Viabilidad Solicitud Vicerrector Programa AR 2018 Valoración Comisión Presupuestos Noviembre: Concesión Dotación Total Partida Presupuestaria Vicerrector Diciembre: Convocatoria Solicitud Actividades Enero -2018 : Resolución Habilitación Centro de Gasto – Partida Presupuestaria Inicio Ejecución PAR-CAR Proyecto de Gestión Eficiente Remanentes Afectados CALENDARIO IMPLANTACIÓN

CALENDARIO IMPLANTACIÓN 2.2.- PROYECTO GESTIÓN EFICIENTE REMANENTE AFECTADO CALENDARIO IMPLANTACIÓN Septiembre: Reuniones Exposición Campus. Comunicación Vicerrectorados Solicitudes Dotaciones Profesores Responsables Fase 1. Solicitudes SGPP Borrador Email Información Económica susceptible Descontados Anticipos Servicio u Oficina (Vicerrectorado) Viabilidad Técnica Vicerrector Remisión Email Profesores Responsables Solicitud RC Comisión: Validación Solicitud Solicitud Partida Presupuestaria 6/09/2017 9/09/2017 11/09/2017 15/09/2017 18/09/2017 18/09/2017 29/09/2017 02/10/2017 20/10/2017

3.- CONSIDERACIONES COMPARTIDAS Y PREGUNTAS

GRACIAS POR VUESTRA ATENCIÓN

EFICIENCIA EN LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA SOLICITUD PROFESOR

EFICIENCIA EN LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA SOLICITUD PROFESOR