BALANCE SOCIAL BANCOS

¿Qué es el balance social del SBN? Las contribuciones del sector bancario a la sociedad Dirigido a la comunidad No es un listado de obras de caridad. Este es un primer intento, no trata de ser completo 2 Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

¿Qué se examina? 1.La profundización financiera. 2.El acceso de las personas a los servicios financieros. 3.El acceso de las empresas a los servicios financieros. 4.La eficiencia en la intermediación. 5.La contribución fiscal. 6.La banca y sus colaboradores. 7.La banca y sus accionistas. 3 Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

1. LOS BANCOS Y LA PROFUNDIZACIÓN FINANCIERA Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

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Conclusiones 1. Hay un proceso de profundización de la intermediación financiera en los últimos 15 años. Hay oportunidades de mayor profundización. El déficit fiscal y las pérdidas del BCCR son limitaciones importantes para el proceso. Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

2. LOS BANCOS Y EL ACCESO DE LAS PERSONAS A LOS SERVICIOS FINANCIEROS Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

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12 Fuente: Encuesta de Unimer para Asociación Bancaria Costarricense (ABC). Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

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16 Fuente: Encuesta de Unimer para Asociación Bancaria Costarricense (ABC). Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

Conclusiones 2 El SBN se distingue por lograr grados importantes de inclusión financiera en comparación con otros países. Mayor inclusión en servicios de depósito y de medios de pago. Retos importantes en la inclusión en los servicios crediticios. En general, reto en una Agenda Nacional de Inclusión Financiera Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

3. LOS BANCOS Y EL ACCESO DE LAS EMPRESAS Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

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Conclusiones 3 Incremento en los servicios crediticios a las empresas. Amplio acceso en los servicios de depósito y medios de pago a las empresas. Amplio acceso a servicios crediticios a las empresas, especialmente si se toma en cuenta servicios de “segundo” piso realizado por medio de proveedores. Resto en ampliar los servicios a micro, pequeñas y medianas empresas. Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

4. LOS BANCOS Y LA EFICIENCIA EN LA INTERMEDIACIÓN 23 Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

24 MARGEN DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA El margen de intermediación financiera corresponde a la diferencia entre la Tasa Activa Promedio y la Tasa Pasiva Promedio. Tasa activa promedio Tasa pasiva promedio : : Ingresos financieros: corresponde a la suma de las cuentas 512, 513 y 514 de la balanza de comprobación reportado a SUGEF. Activos de intermediación: corresponde a la suma de las cuentas 121, 122, 123, 124, 125, 131, 132, 133 y 134 de la balanza de comprobación reportado a SUGEF. Gastos financieros: corresponde a la suma de las cuentas cuenta 411, 412, 413 y 416 de la balanza de comprobación reportado a SUGEF..Pasivos de intermediación: corresponde a la suma de las cuentas 210, 220, 230 y 261 de la balanza de comprobación reportado a SUGEF. Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

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27 Fuente: Consejo Monetario Centroamericano Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

Conclusiones 4 Importantes reducciones en el margen de intermediación financiera. Retos para lograr reducciones adicionales, pero hay factores externos a los bancos, relacionados con cargas para fiscales e impuestos implícitos. Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

5. LA BANCA Y EL GOBIERNO Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

30 LOS IMPUESTOS PAGADOS POR LOS BANCOS Los bancos pagan impuestos igual que cualquier empresa. Impuesto de ventas Impuesto de renta.  8% de los intereses sobre inversiones propias  Impuesto de renta propiamente dicho Impuestos municipales. Etc Impuestos específicos. Sobre participaciones sobre las utilidades  CONAPE: 5% sobre utilidades.  Infocoop: 10% sobre utilidades de bancos estatales  Fondo Nacional de Emergencias. (3% utilidades de bancos públicos)  Impuesto a utilidades de bancos públicos para financiar IVM Impuesto implícito de los encajes.  Bancos estatales y bancos privados Peaje:  Bancos privados sobre depósitos a menos de 30 días. Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

31 IMPUESTOS PAGADOS POR LOS BANCOS Fuente: Superintendencia General de Entidades Financieras Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016

32 IMPUESTOS/ACTIVOS DE INTERMEDIACIÓN Fuente: Superintendencia General de Entidades Financieras Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo 2016 El margen de intermediación en 2015: En colones: 6,7% (5,4%) En dólares : 3,7% (2,4%)

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Conclusiones 5 Los bancos: – son contribuyentes muy importantes para el fisco. – recaudadores importantes de impuestos Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

6. LA BANCA Y SUS COLABORADORES Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

Colaboradores Empleo en 2015: – 21,000 personas – Salario promedio de $3.300 Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

7. LA BANCA Y SUS ACCIONISTAS Asociación Bancaria Costarricense. ABC. Mayo

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