Act. Carlos Contreras Cruz. Guadalajara, Jalisco, 18 de junio de 2011. ACADEMIA MEXICANA DE DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL, A.C. COLEGIO DE JALISCO MAGNO EVENTO 2011 Act. Carlos Contreras Cruz. Guadalajara, Jalisco, 18 de junio de 2011.

RIESGO

Riesgos

Riesgo Probabilidad de ocurrencia por azar, de un acontecimiento que produce una necesidad económica. ¿ ?

Riesgo del trabajo Posible ocurrencia por azar de un acontecimiento relacionado con la actividad laboral, que produce una necesidad económica.

Siniestro

Frente al riesgo puedo … Ser indiferente (apático) Prevenir (anular o aminorar impacto) Prever (enfrentarlo con provisiones propias) Transferir (asegurar  seguro) ?

¿Cómo funciona un seguro?

El principio básico del seguro ¿?

El principio básico del seguro

Solidaridad

Solidaridad X

La vejez como contingencia La persona pierde paulatinamente todas o una parte de sus capacidades físicas y en ocasiones mentales, lo cual le impide continuar laborando a partir de cierta edad, trayendo consigo una disminución de su nivel de ingresos y consecuentemente un desplome en su calidad de vida.

Pagos periódicos vitalicios Pensiones Pensión: Pagos periódicos vitalicios

Frente al riesgo puedo … Ser indiferente (apático) Prevenir (anular o aminorar impacto) Prever (enfrentarlo con provisiones propias) Transferir (asegurar  seguro) X ?

Reflexión El seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez de nuestras leyes (IMSS, ISSSTE)… … ni siquiera es un seguro. Sólo puede ser clasificado como una forma de enfrentar el riesgo a través de provisiones propias .

Modelo general de contribución definida

¿Y qué sucede mientras? El dinero se invierte con riesgo… Se cobran comisiones Flujo, aportación, saldo, rendimiento real… Se puede tomar una parte del dinero propio pero… se disminuyen los recursos y el tiempo de cotización. ¿Y al final qué pensión me toca…?

Modelo general de contribución definida

Modelo general de contribución definida

Tasas de reemplazo en un sistema de capitalización individual Gráfica 1: Tasas de reemplazo IMSS (1997) vs. ISSSTE (2007) Fuente: Elaboración propia con base en las leyes vigentes del Seguro Social y del ISSSTE; y valuaciones actuariales IMSS 2006 e ISSSTE 2005. Supuestos utilizados: Salario base de cotización y sueldo básico promedio; 2% comisión sobre saldo; 7.05% rendimiento real de los fondos; salario mínimo del D.F. con crecimiento semejante a la inflación; y densidad de cotización de 100%

Reflexión En el ISSSTE ya no se puede hacer mucho, pero en el IMSS, la mayoría de los trabajadores… … elegirá la pensión de la Ley 73 si es que pueden optar por ella. ≈10,000,000

Un ejercicio de demostración Un trabajador X en la Ley 73, se encontraría en desventaja por el tiempo de cotización, con un trabajador Y que sólo ha cotizado en la Ley 97, esto debido a que en la Ley vigente se piden 1250 semanas de cotización. Si se simulara que el trabajador X cotiza 1250 semanas como lo debe hacer el trabajador Y, entonces al retiro tendría derecho a una pensión de 49.75% del salario regulador, es decir, aproximadamente a 4.975 salarios mínimos, lo que representaría, en el peor de los casos, una tasa de reemplazo de poco más de 20%, como se muestra en la siguiente tabla, para las diferentes categorías salariales:

Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada Un ejercicio Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada De 10 a 11 47.38% De 11 a 12 43.26% De 12 a 13 39.80% De 13 a 14 36.85% De 14 a 15 34.31% De 15 a 16 32.10% De 16 a 17 30.15% De 17 a 18 28.43% De 18 a 19 26.89% De 19 a 20 25.51% De 20 a 21 24.27% De 21 a 22 23.14% De 22 a 23 22.11% De 23 a 24 21.17% De 24 a 25 20.31%

Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada Un ejercicio Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada De 10 a 11 47.38% De 11 a 12 43.26% De 12 a 13 39.80% De 13 a 14 36.85% De 14 a 15 34.31% De 15 a 16 32.10% De 16 a 17 30.15% De 17 a 18 28.43% De 18 a 19 26.89% De 19 a 20 25.51% De 20 a 21 24.27% De 21 a 22 23.14% De 22 a 23 22.11% De 23 a 24 21.17% De 24 a 25 20.31%

Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada Un ejercicio Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada De 10 a 11 47.38% De 11 a 12 43.26% De 12 a 13 39.80% De 13 a 14 36.85% De 14 a 15 34.31% De 15 a 16 32.10% De 16 a 17 30.15% De 17 a 18 28.43% De 18 a 19 26.89% De 19 a 20 25.51% De 20 a 21 24.27% De 21 a 22 23.14% De 22 a 23 22.11% De 23 a 24 21.17% De 24 a 25 20.31% <1%

Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada Un ejercicio Categoría salarial en salarios mínimos Tasa de reemplazo estimada De 10 a 11 47.38% De 11 a 12 43.26% De 12 a 13 39.80% De 13 a 14 36.85% De 14 a 15 34.31% De 15 a 16 32.10% De 16 a 17 30.15% De 17 a 18 28.43% De 18 a 19 26.89% De 19 a 20 25.51% De 20 a 21 24.27% De 21 a 22 23.14% De 22 a 23 22.11% De 23 a 24 21.17% De 24 a 25 20.31% <100,000 trabajadores

La curva de costos de un sistema de pensiones

Conclusiones El futuro de las pensiones para los trabajadores es incierto: de monto “bajo” a “muy bajo”. Para el Gobierno Federal, quien ha decidido asumir el costo de las pensiones en curso de pago, así como las de la mayoría de las generaciones en transición, el costo seguirá siendo creciente e insostenible. Esto puede obligar a las Instituciones a tomar medidas “desesperadas”. Sin embargo…

Conclusiones Hay opciones que pueden servir para aminorar el impacto en las finanzas públicas, por ejemplo: No hay deuda impagable si se reparte en el tiempo… ¿pueden restituirse las reservas actuariales que se contemplaban en el diseño de los sistemas ISSSTE 1984 e IMSS 1973? Coberturas retrospectivas del reaseguro financiero.

FIN ¿Preguntas y comentarios? GRACIAS Act. Carlos Contreras Cruz