Delitos en el ámbito financiero

Presentación del tema: "Delitos en el ámbito financiero"— Transcripción de la presentación:

1 Delitos en el ámbito financiero
Patricia Marcela Llerena Argentina

2 DELITOS DE CONTENIDO ECONOMICO
Delitos contra la empresa Delitos en la empresa Delitos desde la empresa

3 Delitos contra la Empresa
Conductas que llevan a cabo terceros o extraños a ella (extraneus), en perjuicio de su patrimonio Conductas de estafa

4 Delitos contra la Empresa
Políticas de prevención de riesgo crediticio Procedimiento interno Cumplimiento de normativa, exigibilidad de criterios fundados por conocimiento Análisis de riesgo Comité de riesgo

5 Delitos contra la empresa
Sistemas de prevención para minimizar errores ( sustitución de identidad; documentación apócrifa; documentación incompleta) Autopuesta en peligro. Negligencia de la víctima que sufre el error. Disposición patrimonial y perjudicial Riesgos prohibidos. Riesgos permitidos.

6 Riesgo Prohibido en Derecho Penal
Conducta que crea un riesgo o aumenta el peligro de modo relevante para el bien jurídico Requisitos: a) análisis de las circunstancias que pueda reconocer un hombre prudente en el momento de la acción; b) más circunstancias que el autor pueda reconocer; c) conocimientos especiales del autor o conocimientos al azar

7 Riesgos Permitidos en Derecho Penal
Acciones de riesgo [ de peligro] que resultan necesarias o socialmente adecuadas – Incidencia en la antijuridicidad; realizadas con el cuidado debido o exigido- Acciones de riesgo [ de peligro] respecto de las que hay consentimiento por parte del sujeto pasivo (titular del bien jurídico) Combinación entre las distintas categorías Cuando media error invencible respecto de las circunstancias de hecho/ fácticas.

8 Delitos Cometidos dentro de la Empresa
Por personas que reunen determinadas condiciones, que se pueden exigir en el tipo penal –intraneus- Infidelidad – relación interna dentro de la corporación/empresa Acuerdos abusivos – relación externa de la empresa

9 Delitos dentro de la Empresa
Personas de determinada jerarquía funcional que en general tienen el deber de actuación ( por norma extra penal) –intraneus- Delitos especiales o por incumplimiento de deber Delitos de dominio

10 Delitos dentro de la Empresa
Criterios de sanción a los que participan en el hecho punible, en caso de acciones A) Intraneus- Intraneus B) Intraneus- Extraneus C) Extraneus-Intraneus D) Extraneus-Extraneus

11 Delitos dentro de la empresa
Criterios de sanción a los que participan en el hecho punible, en caso de omisiones A) Intraneus- Intraneus B) Intraneus- Extraneus C) Extraneus-Intraneus D) Extraneus-Extraneus

12 Delitos dentro de la Empresa
Delitos de Comisión Delitos de Omisión Equiparación. Hecho punible por acción u omisión [Código Penal: de Colombia, art. 19; de Costa Rica, art. 18; de México, art. 7; de Paraguay, art. 14, inc.1°-1; de Brasil, art. 13; de Perú, art. 13, aprt. 1 y 2 ]

13 Delitos dentro de la Empresa
Responsabilidad por la omisión de impedir la realización del tipo objetivo, cuando se tenga el deber de evitarlo – Nexo de evitación o evitabilidad- Código Penal de México, art. 7: Omisión impropia, posición de garante- Código Penal de Perú, art. 13, omisión impropia, cuando se tenga deber jurídico de impedirlo o si se crea un peligro inminente que fuera propio para producirlo

14 Delitos dentro de la Empresa
Código Penal de Brasil, art. 13, 2°: relevancia de omisión, a) tenga obligación de cuidado, protección o vigilancia; b) que haya asumido la responsabilidad de impedir el resultado; c) con su comportamiento creó el riesgo de ocurrencia del resultado. Código Penal de Argentina, no prevé norma concreta. Disposición específica de defraudación por infidelidad o por abuso, que establece como elemento normativo, la “violación de deberes” (art. 173, inc. 7°)

15 Delitos dentro de la Empresa
Actuar en lugar del otro (Código Penal de Paraguay, art.16, que prevé al representante de una persona jurídica o como miembro de sus órganos; socio apoderado de una sociedad de personas; representante legal de otro).- Agentes (ejecutores) que actúe aún cuando los actos jurídicos sean declarados nulos o inválidos.

16 Responsabilidad Penal
Principios generales A menor vulnerabilidad mayor responsabilidad A mayor conocimiento y capacitación, mayor obligación de actuar

17 RESPONSABILIDAD PENAL
Vulnerabilidad frente al derecho penal de igual o menor entidad que los otros actores que operan en el sistema, quienes tiene capacitación acorde a sus funciones o competencias. Conocimiento de la ley tanto formal como material relacionada con el ámbito laboral que se desempeña. Especial conocimiento de los riesgos inherentes a la actividad

18 RESPONSABILIDAD PENAL
Baja vulnerabilidad al sistema penal por la condición de Intraneus Baja vulnerabilidad al sistema penal en caso de extraneus, con capacitación profesional (eg. Contador/abogado/licenciado en informática…)

19 RESPONSABILIDAD PENAL
Disminución de la vulnerabilidad al sistema penal cuando además el ejecutor está especializado, capacitado o trabaja en el asesoramiento de actividades con riesgo financiero o económico o riesgosas o sensibles al proceso de lavado de dinero/financiación del terrorismo/delitos informáticos.

20 Delitos desde la empresa
Lesividad a bienes de terceros ( similitud con los delitos contra o dentro de la empresa) Lesividad a bienes supraindividuales o públicos (medio ambiente; administración pública: hechos de corrupción; lavado de dinero; financiación de actos de terrorismo, por ejemplo)

21 Prevención de hechos delictivos
Whistleblowers [Enron; WorldCom; FBI]. “Sarbanes-Oxley Act 2002” Informante interno, denunciante – delator- Obligación denuncia por funcionarios públicos y propiciar la denuncia [ONU; Convención contra corrupción, año 2003)

22 Prevención de hechos delictivos
Diferencia con la violación de secretos Diferencia con Insider Trading /Tenedor de Información Privilegiada Diferencia con el arrepentido o informante

23 Prevención de hechos delictivos
Sistema que permita recuperar el control social sobre las empresas u organizaciones Código Éticos Internos. Protección a los informantes/whistleblowers desde el ámbito laboral. Recurso de política criminal para prevención conductas ilícitas en el seno de las empresas. Sea en su perjuicio o de terceros o de bienes supraindividuales

24 Prevención hechos delictivos
Posibles cuestiones: ¿Revelación de conductas delictivas, o, de violación a disposiciones administrativas o al código de ética?; Límite que se admita sólo frente a un interés relevante, cuya lesión o peligro se pretende evitar. Interpretación del límite. Tipos de hechos

25 Incentivo a los whistleblowers
Posibles cuestiones Reforzar los deberes de denuncia. Regulación específica en casos de funcionarios públicos; o de cualquier persona cuando así esté establecido por ley. Consecuencia: ampliación de los delitos de incumplimiento de deber , recurriendo a los delitos de omisión No limitación a los Intraneus

26 Obligaciones de los abogados debida diligencia e informar
Bolivia Sí indirectamente ya que los abogados tiene obligación de denunciar los delitos de los que toman conocimiento Información de la International Bar Association al 21/02/97 Colombia No. Sin embargo Proyectos sobre faltas disciplinarias, dar consejos legales en forma permanente y regular a una persona o grupo que cometen delitos, omitir o retrasar dar noticia de delitos excepto su conocimiento en defensa penal

27 Incentivo a Whistleblowers
Sistema de Premios y Castigos Importancia del Impacto sobre erario público (ejemplo False Claims Act- 1986) Importancia por viabilidad de evitación.

28 Incentivo a Whistleblowers
Supuesto de ejecutor que informa sobre conductas en las que participa y, a su vez, debe denunciar. Colisión de deberes. Igual o distinto entidad.