Integrantes: Ma. Cristina Mancheno. Michelle Paredes. Tamara Merchán. Roberto Barquet. Juan Barquet. Investigación.

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1 Integrantes: Ma. Cristina Mancheno. Michelle Paredes. Tamara Merchán. Roberto Barquet. Juan Barquet. Investigación

2 Valor tiempo del dinero Es un concepto basado en la premisa de que un inversor prefiere recibir un pago de una suma fija de dinero, en lugar de recibir el mismo a una fecha futura que quedare igual si no se tocase o lo usase. En particular, si se recibe hoy una suma de dinero, se puede obtener interés sobre ese dinero. Adicionalmente, debido al efecto de inflación, en el futuro esa misma suma de dinero perderá poder de compra.

3 Todas las fórmulas relacionadas con este concepto están basadas en la misma fórmula básica, el valor presente de una suma futura de dinero, descontada al presente FORMULA: VF = P (1+i)n VF = P (1+i)n P = Flujo Presente ($) VF = Valor Futuro ($) i = Tasa de interés para aplicar en cada período (% período/100%) n = Número de períodos que separan los momentos de P y de VF

4 Tasa de Interés Nominal Función TASA.NOMINAL Devuelve la tasa de interés nominal anual si se conocen la tasa efectiva y el número de períodos de interés compuesto por año. Sintaxis TASA.NOMINAL(tasa_efectiv a; núm_per_año) Tasa_efectiva es la tasa de interés efectiva. Núm_per_año es el número de períodos de interés compuesto por año:

5 Tasa de Interés Efectiva NT.EFECTIVO Devuelve la tasa efectiva del interés anual, si se conocen la tasa de interés anual nominal y el número de períodos de interés compuesto por año. SintaxisINT.EFECTIVO(int_nominal;núm_per_año) Int_nominal es la tasa de interés nominal. Núm_per_año es el número de períodos de interés compuesto por año.

6 BALANCE GENERAL El balance general, balance de situación o estado de situación patrimonial es un informe financiero contable que refleja la situación de una empresa en un momento determinado. El estado de situación financiera se estructura a través de tres conceptos patrimoniales, el activo, el pasivo y el patrimonio neto, desarrollados cada uno de ellos en grupos de cuentas que representan los diferentes elementos patrimoniales.activo pasivopatrimonio neto

7 Flujo de caja El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa. El estudio de los flujos de caja dentro de una empresa puede ser utilizado para determinar:   Problemas de liquidez. El ser rentable no significa necesariamente poseer liquidez. Una compañía puede tener problemas de efectivo, aun siendo rentable. Por lo tanto, permite anticipar los saldos en dinero.   Para analizar la viabilidad de proyectos de inversión, los flujos de fondos son la base de cálculo del Valor actual neto y de la Tasa interna de retorno.Valor actual netoTasa interna de retorno

8   Para medir la rentabilidad o crecimiento de un negocio cuando se entienda que las normas contables no representan adecuadamente la realidad económica.