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CARRERA: ING. EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y FINANCIERAS

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Presentación del tema: "CARRERA: ING. EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y FINANCIERAS"— Transcripción de la presentación:

1 CARRERA: ING. EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y FINANCIERAS
RIESGOS FINANCIEROS FACULTAD DE CIENCIAS CARRERA: ING. EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y FINANCIERAS 2010-1 Ing. Marcela Guachamín

2 OBJETIVOS Conocer lo métodos teórico-prácticos para la administración del riesgo y sus aplicaciones para la toma de decisiones estratégicas. Distinguir los tipos de riesgos asociados a una entidad financiera , la gestión de activos y pasivos, la asignación de capital, la evaluación del desempeño y el cumplimiento con las normas legales ( Normativa SIB y Basilea).

3 RIESGOS FINANCIEROS TEMAS
Administración de Riesgos y Tipos de Riesgos (Normativa) Riesgo de Crédito ( Metodología Scoring) Riesgo de Liquidez (Reportes SIB) Riesgo de Mercado (Reportes SIB) Riesgos Operativo.

4 TEMARIO PRIMERA CLASE ¿Qué es Riesgo ? ¿Qué es Riesgo Financiero ?
Tipos de Riesgos Desastres Financieros Relación Riesgo Retorno

5 RIESGO FINANCIERO FINANZAS Auditoría 1. Riesgo de crédito 2. Riesgo de Liquidez 3.Riesgo de Mercado 4. Riesgo Operacional Es la posibilidad de que se produzca un hecho generador de pérdidas que afecten el valor económico de las instituciones

6 ¿ Qué es Riesgos ? El riesgo es parte inevitable en los procesos de toma de decisiones. Existen diversas concepciones acerca del riesgo, sin embargo lo definiremos como: La exposición a la posibilidad de ocurrencia de ciertas cosas y tales como pérdidas o ganancias económicas que surgen como una consecuencia de la ocurrencia de un evento dado El riesgo es la probabilidad de que una amenaza se convierta en un desastre. La vulnerabilidad o las amenazas. RIESGOS

7 ¿ Qué es Riesgo Financiero ?
En finanzas, el concepto de riesgo se relaciona con el grado de incertidumbre sobre los rendimientos esperados en el futuro. Su medición cuantitativa implica una probabilidad asociada a una pérdida potencial. Existencia de riesgos en la Institución. Medir el nivel actual de riesgo. Elección del nivel de riesgo deseado Gestionar el riesgo. Posibilidad de evento adverso con potencial implicación negativa. Manejo de probabilidad de evento adverso dentro de límites establecidos. POSITIVO - NEGATIVO Fuente: Normativa Superintendencia de Bancos y Seguros

8 TIPOS DE RIESGOS FINANCIEROS
Riesgo de Crédito Riesgo Financiero Operativo Riesgo de Transacción Riesgo de Crédito Riesgo de Liquidez Procesos Riesgo de Mercado Transacción Personas Tasa de interés Información y Tecnología Cartera Moneda Extranjera Eventos externos Cartera de Inversiones Fuente: Normativa Superintendencia de Bancos y Seguros Y Basilea II

9 TIPOS DE RIESGO Riesgo de Crédito: Es el riesgo de pérdida por incumplimiento del pago de una obligación en los términos acordados. Riesgos de Mercado: Es el riesgo de pérdida en el valor de mis activos o pasivos, o en margen esperado, cuando los precios de los factores de mercado varían Riesgo de Liquidez: Es el riesgo de que que un banco se quede corto de dinero al momento que necesite cumplir con sus obligaciones 9

10 TIPOS DE RIESGO Riesgo Operacional: Es el riesgo de pérdida ocasionado por una falla humana, de un proceso o de un sistema dentro de la organización Riesgo Legal: Es el riesgo de una demanda en contra de la entidad por negligencia, dolo, discriminación, etc. Riesgo de Reputación: Es el riesgo de que la reputación de una entidad se vea afectada por una acción que el mercado considera ilegítima, no ética, etc. 10

11 TIPOS DE RIESGO Riesgo Soberano: Está relacionado con la probabilidad de incumplimiento de un Gobierno en el momento de cumplir con sus obligaciones como pago de deuda interna o externa Riesgo País: Es una medida referencial para comparar el riesgo de un país frente a otro (ej. EMBI). Es el riesgo de que las condiciones económicas, políticas y sociales se deterioren.                                                                                                                                                                                             Riesgo de Fuerza Mayor: Es aquel relacionado con desastres naturales 11

12 Desastres Financieros
Una mala cartera de crédito combinada con un sistema de control bancario débil trajo problemas serios a la banca Japonesa y Asiática durante la crisis regional de Solo en Tailandia y Malasia las pérdidas representaron mas del 30% de su respectivo GDP (riesgo de crédito) . La bancarrota del banco Barings de Inglaterra se dio como consecuencia de débiles controles y sobrexposición a un activo de alto riesgo. Pérdida de $1.3 billones (riesgo operacional, riesgo de mercado) 12

13 Desastres Financieros
La estrategia adoptada por el Condado de Orange de incrementar la rentabilidad de su fondo de inversión a través de un apalancamiento agresivo con deuda de corto plazo para invertir en títulos de largo y mediano plazo, quebró al fondo cuando las tasas subieron rápidamente a mediado de los 90s en EEUU. Pérdida de $1.8 billones (riesgo de mercado) El caso del Fondo Visión es un ejemplo de riesgo de mercado, riesgo legal y riesgo de reputación que contribuyeron a la clausura del Banco Popular 13

14 Desastres Financieros
La crisis financiera de 1999 en el Ecuador estuvo relacionada con: El deterioro de la cartera de la banca guayaquileña (riesgo crédito) como consecuencia del fenómeno del niño (riesgo de fuerza mayor) y en algunos casos con créditos vinculados (riesgo operativo) Para la crisis también fue determinante el bajo precio del petróleo y la subida de la tasa de interés local por parte del Banco Central para frenar el ataque especulativo contra el dólar (riesgo de mercado). Esto produjo corridas de depósitos (riesgo de liquidez) y posteriormente el incumplimiento por parte del Gobierno (riesgo soberano) 14

15 RELACION RIESGO-RETORNO
Las decisiones que toma toda institución financiera se basa en el rendimiento esperado y en el riesgo incurrido De ahí la frase mas conocida del mundo financiero “...a mayor riesgo mayor retorno...” 15


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