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Instrumentos de Pago en Comercio Internacional - Conceptos introductorios Bairexport Red de exportadores ARGENTINA.

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Presentación del tema: "Instrumentos de Pago en Comercio Internacional - Conceptos introductorios Bairexport Red de exportadores ARGENTINA."— Transcripción de la presentación:

1 Instrumentos de Pago en Comercio Internacional - Conceptos introductorios Bairexport Red de exportadores ARGENTINA

2 OPERACIONES DE COMPRAVENTA INTERNACIONAL Desconocimiento entre comprador y vendedor Distancia entre los mercados Riesgos del negocio Garantías que brindan cada una de las partes involucradas Desconocimiento entre comprador y vendedor Distancia entre los mercados Riesgos del negocio Garantías que brindan cada una de las partes involucradas

3 Ventaja para el Vendedor Ventaja para el Comprador Condiciones de Pago Usuales Condiciones de Pago Pago Anticipado Crédito Documentario Cobranza Documentaria Cuenta Corriente

4 ORDENES DE PAGO COBRANZAS CREDITOS DOCUMENTARIOS MEDIOS E INSTRUMENTOS DE PAGO

5 PARTES INTERVINIENTES Vínculo comercial Importador Exportador Administran el instrumento de pago para la concreción de la operación Banco Relación de corresponsalía Banco del importador Banco del exportador

6 Es el instrumento por medio del cual un banco, actuando por cuenta y orden de un cliente, ordena a otro banco, abonar una determinada suma de dinero a un beneficiario. ORDEN DE PAGO

7 BANCO Banco del Importador Traslado de mercadería Contrato de Compraventa Internacional Importador / OrdenanteExportador / Beneficiario Riesgo Banco del Exportador / Corresponsal B

8 Según la naturaleza: –Simple –Condicionada Según la utilidad: –Intransferible –Transferible Según la seguridad y garantías: –Revocable –Irrevocable ORDEN DE PAGO: TIPOS

9 Según la forma de pago: –Divisible –Indivisible Según la disponibilidad de cobro: –Anticipada –Diferida ORDEN DE PAGO: TIPOS

10 Es la operación por medio de la cual un banco ubicado en la plaza del exportador - Banco Remitente -, actuando por cuenta, orden y riesgo de su cliente (vendedor, exportador), envía al cobro documentos representativos de una operación comercial para ser presentados ante un girado valiéndose para ello de la asistencia de un Banco ubicado en la plaza de éste ultimo COBRANZA

11 COBRANZA: DOCUMENTOS Los documentos que se envían al cobro en una Cobranza pueden ser: Financieros: Letra de Cambio, Promissory Note, etc. Comerciales: Factura Comercial, Doc. De Transporte, Certificado de Origen, etc.

12 LETRA DE CAMBIO Instrumento negociable, por medio del cual un Librador (Vendedor/Exportador) instruye a su comprador (Importador/Girado) a pagar una determinada suma de dinero, a un Beneficiario, en un determinado período de tiempo.

13 Librador Beneficiario Girado 3. Pago 2. Aceptación 1. Libramiento LETRA DE CAMBIO

14 Vista A) EMISIONDías Vista Días Fecha Vto. Fecha Cierta B) PROTESTO Constancia fehaciente de que la letra no fue pagada o aceptada. C) Aval Instrumento propio de todo título de crédito LETRA DE CAMBIO

15

16 (Drawee) (Drawer) (Payee) (Tenor) LETRA DE CAMBIO

17 Ventajas - Vendedor Sencillo proceso de implementación Retiene el control sobre los documentos hasta tanto el pago o la aceptación de la letra de cambio es efectuada. Desventajas - Vendedor Limitado control sobre las mercaderías embarcadas. Costo financiero desde el embarque hasta el cobro No tiene garantizado el cobro de la operación (Riesgo) Ventajas - Comprador Menor costo que un Crédito Documentario Puede negarse al pago de la operación Desventajas - Comprador Si una letra de cambio no es honrada le pueden sobrevenir problemas judiciales y su reputación como operador de comercio exterior puede verse dañada. COBRANZA

18 Riesgo COBRANZA Importador Contrato de Compraventa Internacional Exportador Envía mercadería Paga Banco del Exportador / Remitente BANCO Documentos de embarque e instrucciones 1.a Entrega de documentos contra cobro o según instrucciones 1.c Paga / Acepta 2.a Paga 2.b Banco del Importador/ Cobrador Gestiona cobro sobre instrucciones Documentos de embarque 1.b B

19 COBRANZA DOCUMENTARIA: TIPOS Según la modalidad y oportunidad de pago: –A la vista –A plazo Según la seguridad y garantías: –A plazo sin aval –A plazo con aval Según los recaudos legales: –Con protesto –Sin protesto

20 CREDITO DOCUMENTARIO Es un medio de pago mediante el cual un banco (Banco Emisor), actuando por cuenta y orden de su cliente (Ordenante), se compromete a pagar a un beneficiario (Exportador), una obligación; siempre y cuando éste último cumpla con determinadas condiciones impuestas.

21 CREDITO DOCUMENTARIO Importador Contrato de Compraventa Internacional Exportador Envía mercadería III Paga I NOTIFICACION Riesgo III Paga Banco del Emisor BANCO I SOLICITUD DE APERTURA C.D. II DOCUMENTOS DE EMBARQUE Banco del Exportador I APERTURA C.D. B III Paga S

22 Ventajas - Vendedor Aumenta la posibilidad de obtener una financiación o pre-financiación de exportaciones Elimina el riesgo político y comercial del comprador Desventajas - Vendedor Mas costoso que otros medios de pago al menos que los gastos recaigan sobre el comprador Las discrepancias en la documentación negociada elimina la seguridad de cobro. Ventajas - Comprador Pago efectuado con posterioridad al embarque Seguridad que documentación está de acuerdo con sus necesidades Desventajas - Comprador Mas costoso que otros medios de pago al menos que los gastos recaigan sobre el vendedor Decisión de pagar recae en el banco, asumiendo que la documentación está en orden CREDITO DOCUMENTARIO

23 CREDITO DOCUMENTARIO: DEFINICIONES Banco Emisor: Banco que emite un crédito a petición de un ordenante o por cuenta propia. Banco Notificador: Banco que notifica el crédito a petición del banco emisor. Banco Confirmador: Banco que añade su confirmación con la autorización o a petición del banco emisor. Banco Nominado: Banco en el que el crédito es disponible. Presentación / Utilización: Significa la entrega al banco emisor o al banco nominado de documentos al amparo de un crédito documentario. Presentación / Utilización conforme: Significa una presentación que es conforme con los términos y condiciones del crédito, con las disposiciones aplicables a estas reglas y con la práctica internacional bancaria. Negociación: Es la compra por parte de un banco nominado de una letra de cambio girada sobre un banco diferente al nominado y/o documentos conformes. El banco nominado comprará la/s letra/s de cambio y/o documentos y adelantará o se comprometerá a adelantar los fondos.

24 Las cartas de crédito están reguladas por el Uniform Commercial Code (UCC) Nro 600 de la Cámara de Comercio Internacional. Tipos de cartas de créditoTipos de pago A la vista Pago Diferido Aceptación Confirmada Irrevocable CREDITO DOCUMENTARIO Transferible No DivisibleDivisible Intransferible De Notificación Libre Disponibilidad Restringida

25 OTROS TIPOS DE CREDITOS Crédito Renovable (Revolving credit) Crédito de Financiación (Packing Credit) Crédito Subsidiario (Back to back) Crédito Stand By

26 Circuíto de una Carta de Crédito

27 Comprador y Vendedor discuten los detalles preliminares del Contrato de Compraventa Internacional Circuito de una Carta de Crédito

28 ORDENANTE/ IMPORTADOR BENEFICIARIO/ EXPORTADOR Ordenante y Beneficiario firman el contrato, el cual indica que el pago de la operación se realizará mediante la presentación de documentos bajo una carta de Crédito

29 Circuito de una Carta de CréditoOrdenante(Importador)Ordenante(Importador) Beneficiario Beneficiario(Exportador) (Exportador) Contrato

30 BANCO EMISOR El Ordenante prepara la solicitud y la entrega en el banco que emitirá el crédito, solicitando a éste que emita una Carta de Crédito a favor del Beneficiario/Exportador SOLICITUD ORDENANTE/ IMPORTADOR

31 Banco Emisor Contrato Solicitud de Apertura de CDI Ordenante(Importador)Ordenante(Importador) Beneficiario Beneficiario(Exportador) (Exportador) Circuito de una Carta de Crédito

32 BANCO EMISOR El Banco Emisor verifica la línea de crédito de su cliente (Ordenante), determina el precio y revee el lenguaje de la solicitud para que sea viable su apertura. Puede recomendar cambios en la misma.

33 El Banco Emisor envia la carta de Crédito al Banco Notificador BANCO NOTIFICADOR BANCO EMISOR

34 Ordenante(Importador)Ordenante(Importador) BancoEmisorBancoEmisor Banco Notificador Beneficiario(Exportador)Beneficiario(Exportador) Contrato L/C Solicitud de Apertura de CDI Circuito de una Carta de Crédito

35 L/C

36 BANCO NOTIFICADOR BENEFICIARIO El Banco Notificador envía la Carta de Crédito al Beneficiario. Este último al recibirla deberá, tambien, reveer las condiciones de la misma

37 Ordenante(Importador)Ordenante(Importador) Banco Emisor Banco Notificador Banco Notificador Beneficiario(Beneficiario)Beneficiario(Beneficiario) Contrato L/C L/C Solicitud de Apertura de CDI Circuito de una Carta de Crédito

38 BENEFICIARIO 1/ Verifica que el Crédito Documentario emitido sea consistente con el contrato (cerebrado con el comprador) y coherente con los documentos requeridos.

39 1/Embarca las mercaderias involucradas en la operación. 2/Se hace de la documentación requerida por la carta de Crédito y presenta la misma en el Banco Negociador BENEFICIARIO

40 FACTURA COMERCIAL

41 CONOCIMIENTO DE EMBARQUE

42 CERTIFICADO de ORIGEN

43 Banco Negociador Contrato L/C L/C Documentos Mercadería Solicitud de Apertura de CDI Ordenante(Importador)Ordenante(Importador)Beneficiario(Beneficiario)Beneficiario(Beneficiario) Banco Notificador Banco Notificador Banco Emisor Circuito de una Carta de Crédito

44 El Banco Negociador revisa los documentos contra la Carta de Crédito (Terminos y Condiciones) y si los encuentra conformes, seguirá las instrucciones de reembolso que la carta de Crédito contiene BANCO NEGOCIADOR

45 El Banco Negociador reclama los fondos, segun los términos del crédito y envía los documentos conformados al Banco Emisor Documentos NEGOTIATING BANK ISSUING BANK

46 Banco Negociador Contrato L/C L/C Documentos Mercadería Solicitud de Apertura de CDI Ordenante(Importador)Ordenante(Importador)Beneficiario(Beneficiario)Beneficiario(Beneficiario) Banco Notificador Banco Notificador Banco Emisor Documentos Paga* * El pago se realizará en esta instancia, solamente si la carta de Crédito es a la VISTA Circuito de una Carta de Crédito

47 El Banco Emisor recibe los documentos y revisa la conformidad de los mismos con los términos de la carta de Crédito

48 Si el Banco Emisor encuentra que los documentos están en orden, éstos son entregados al importador, el pago o la aceptación, según los términos de la Carta de Crédito, es requerida de éste PAGO DOCUMENTOS ORDENANTE BANCO EMISOR

49 Banco Negociador Contrato L/C L/C Documentos Mercadería Solicitud de Apertura de CDI Ordenante(Importador)Ordenante(Importador)Beneficiario(Beneficiario)Beneficiario(Beneficiario) Banco Notificador Banco Notificador Banco Emisor Documentos Paga* * El pago se realizará en esta instancia, solamente si la carta de Crédito es a la VISTA Pago Documentos Circuito de una Carta de Crédito

50 Con la documentación en su poder, el Ordenante/Importador libera la mercadería en la Aduana.

51 Por consultas adicionales, no dude en contactarse con nosotros Bairexport Red de exportadores ARGENTINA


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