Técnicas de Análisis de Datos Económicos en las Cuentas Nacionales CAPTAC-DR Octubre 22- 26, 2012 Edición y Reconciliación y Principales Relaciones Contables.

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1 Técnicas de Análisis de Datos Económicos en las Cuentas Nacionales CAPTAC-DR Octubre 22- 26, 2012 Edición y Reconciliación y Principales Relaciones Contables y Estad í sticas en el Enfoque COU

2 2 INTRODUCCIÓN La edición y la reconciliación (E&R) son etapas esenciales en la producción de estadísticas y exigen especialización La E&R pueden conducir a la corrección de errores o a la adopción de métodos o fuentes alternativos; sin embargo, nunca debe usarse como pretexto para la “manipulación”

3 3 EDICIÓN Y RECONCILIACIÓN Edición: proceso de examen, comprensión, verificación y validación de datos (durante todo el proceso) Reconciliación: verificación de datos alternativos en el contexto de las relaciones de cuentas nacionales (edición final)

4 4 DE LOS DATOS A LA CORRECCIÓN

5 5 EDICIÓN Y RECONCILIACIÓN Incongruencias o discrepancias disparidad que aparece cuando hay dos o más medidas independientes de una partida Reconciliación procedimiento realizado para solucionar incongruencias no existe consenso internacional para solucionar las discrepancias

6 6 OBJETIVOS DE EDICIÓN Identificar errores antes de la publicación Comprender mejor los datos y sus relaciones Anticiparse a las preguntas de los usuarios

7 7 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN Se fundamentan en relaciones para identificar problemas en los datos. Existe una serie de motivos por los que los datos no se ajustan a las relaciones previstas: Errores cometidos por los proveedores de datos. Errores al ingresar los datos (errores mecanográficos, datos desactualizados, mezcla de datos recibidos en distintas fechas, diferentes unidades). Errores en el procesamiento de datos (fórmulas equivocadas, lo que puede ocurrir especialmente cuando se efectúan cambios). Variaciones en la estructura de la economía (es decir, se ha producido efectivamente una variación en la relación). Factores inexplicables.

8 8 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN Verificación de los datos en las distintas etapas de procesamiento: En el ingreso de datos. En la salida de los datos. ¿Etapas intermedias? –Antes y después de la deflactación. –Antes y después de la agregación. –Antes y después del benchmarking. –Antes y después del ajuste estacional. Riesgo especial de que se cometan errores cuando los procedimientos son complicados.

9 9 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN ¿Verificación visual frente a verificación analítica?: Verificación visual: es decir, mirar las cifras en la forma en que se publicarán, sin cálculos, tabulaciones o gráficos adicionales. Se observarán fácilmente algunos problemas: –Distintos órdenes de magnitud, distinta cantidad de dígitos. –Cifras que cambian demasiado; fluctuaciones excesivas. –Cifras que no cambian en absoluto. Verificación analítica: Se usan cálculos o gráficos para verificar las relaciones.

10 10 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN LÓGICA: Identidades matemáticas: Total = ∑ componentes (por ejemplo, PIB= Consumo + FBC + X - M; Manuf. = Alimentos + textiles + prendas de vestir +...). No utilizar siempre los errores de redondeo como excusa. Año = ∑ trimestres Coherencia de la fórmula (por ejemplo, Deflactor implícito= Valor nominalValor a precios constantes, VA=Producción-CI). ¿Valor agregado negativo?

11 11 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN PLAUSIBILIDAD: Estas ediciones se valen de las expectativas en cuanto a la forma en que debe evolucionar una serie en relación con valores anteriores de la misma serie y con otras series. (Esta evaluación exige entender qué es una variación realista... deben percibirse bien los datos). –Variaciones porcentuales: –¿qué período anterior? –¿excesivo aumento o disminución? –¿variación con respecto a otras series? -Aportes al crecimiento: (A t -A t-1 )/PIB t-1 muestra los factores que causan el aumento de los agregados; también es útil para el análisis.

12 12 PROCEDIMIENTOS DE EDICION expectativas en cuanto a la evolución de una serie (en sí misma, en relación a otra) valores esperados valores no tan esperados pero probables valores inusitados valores increíbles

13 13 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN Relaciones: Deflactores implícitos de precios frente a índices de precios con ponderaciones fijas. Series relacionadas (por ejemplo, la construcción en la FBCF y la producción en la rama de la construcción; el VA y la producción; producción vs. exportación; insumos/productos; importaciones vs. FBCF y consumo final; producción vs. contrabando de M; exportaciones vs. contrabando de X; producción de gobierno vs. consumo de gobierno; producción vs. empleo). Productividad de la mano de obra (por ejemplo, el VA por hora trabajada). Relación entre los componentes y los totales (por ejemplo, manufactura/total).

14 14 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN Cuestiones importantes: ¿Cuadros o gráficos? A veces se descubren los errores con más facilidad en los datos a precios constantes o los ajustados estacionalmente (las relaciones son más estables). A veces se descubren los errores con más facilidad en los datos detallados, pero a veces en los agregados. Incorporar las ediciones dentro de los sistemas de procesamiento y documentarlas.

15 15 PROCEDIMIENTOS DE EDICIÓN Cuestiones importantes: Hay más necesidad de edición cuando los métodos o los datos son deficientes porque hay más riesgo de obtener resultados inadecuados. Dudas entre ajuste y manipulación (para cuadrar con proyecciones o por razones políticas).

16 16 RECONCILIACIÓN Procedimiento que se realiza para tratar de solucionar las incongruencias entre: Datos fuente alternativos. Estimaciones alternativas.

17 17 RECONCILIACIÓN Datos fuente alternativos, por ejemplo: Datos sobre el consumo de los hogares provenientes de encuestas de presupuestos familiares o de minoristas (IVA). Datos trimestrales y anuales (los anuales son más detallados y tienen una cobertura más completa). Datos sobre el empleo provenientes de empresas o de los hogares. Datos basados en declaraciones de impuestos y encuestas de empresas.

18 18 RECONCILIACIÓN Ventajas: Verificación de la calidad (los problemas relacionados con las definiciones y la cobertura podrían afectar únicamente a un componente). Diferentes niveles de detalle. Diferentes grados de puntualidad.

19 19 RECONCILIACIÓN Desgloses alternativos del PIB: por ejemplo, PIB (Gasto), PIB (Ingreso), PIB (Producción). Ventajas: E nfoques alternativos con respecto a los resultados económicos (demanda/industria/ingreso). Utilizar todos los indicadores disponibles en el marco de las cuentas nacionales. Verificar los datos; identificación de posibles problemas. Indicación del grado de incertidumbre a los compiladores, usuarios y proveedores.

20 20 RECONCILIACIÓN POSIBLES CAUSAS DE LAS INCONGRUENCIAS: Componente omitido. Insuficiencia de cobertura. Errores de declaración. Problemas de momento de registro. Datos básicos que muestran discrepancias (definiciones, clasificaciones).

21 21 PROCEDIMIENTOS DE RECONCILIACIÓN Reconciliación detallada: corriente de bienes en un cuadro de oferta y utilización. Asignarlas a una variable (ej.VE) o a las otras (si son mínimas) por prorrateo (método RAS- proceso de solución): procedimiento de ajuste biproporcional iterativo, el algoritmo RAS estima los valores de las celdas de manera que los totales marginales permanecen fijos. Las estimaciones dejan de ser independientes; no se resuelve la discrepancia.

22 22 PROCEDIMIENTOS DE RECONCILIACIÓN Presentar explícitamente la discrepancia: surge más de una medida del PIB; es necesario identificar una de las medidas como la mejor (más confiable); las discrepancias explícitas generan confusión entre los usuarios.

23 23 RECONCILIACIÓN CONSIDERACIONES DE LA RECONCILIACIÓN: ¿Prefieren los usuarios la congruencia? ¿Se esconden los problemas estadísticos “bajo la alfombra”? ¿Se dan explicaciones? ¿Qué nivel de conocimiento tienen los compiladores?

24 24 RECONCILIACIÓN PROCESO DE INVESTIGACIÓN: Examinar los datos (tendencias, plausibilidad, revisiones, definiciones). Examinar estas cuestiones con los compiladores de datos. Examinar estas cuestiones con expertos en los ámbitos específicos. Más información detallada ayuda a identificar los problemas.

25 25 RECONCILIACIÓN Cómo efectuar ajustes: Discrecionales o mecánicos: Según las circunstancias de cada caso. Regla práctica: por ejemplo, una encuesta es mejor que los datos derivados de actividades administrativas. Ajustes mecánicos: repartir proporcionalmente entre varias categorías; asignar a una categoría determinada. ¿Es preciso reconciliar lo irreconciliable?

26 La practica habitual de compilación de COUs implica el levantamiento de una enorme cantidad de información, y la gran tarea de validar, depurar y compatibilizar los datos a los criterios de CN. Uno de los procesos de depuración mas importante, lo constituye la reconciliación de la información, los equilibrios. El Benchmarking y la reconciliación 26

27 Aun cuando se cuenta con toda esa información disponible, en general se tiende a subutilizar. Por ejemplo, para el caso de las cuentas trimestrales (y anuales en algunos países) se generan las distintas mediaciones del PIB por medio de extrapolaciones de los agregados, respetando las “restricciones” observadas en algún periodo de referencia y las discrepancias se saldan contra “algo”. El Benchmarking y la reconciliación 27

28 La existencia de relaciones explícitas estrictas entre las series condicionan las estimaciones a cumplirlas. Y los COU nos entregan un marco muy completo de relaciones. Este tipo de restricciones son de carácter transversal y pueden ser de distinta naturaleza (sumas, restas, sumas ponderadas, endógenas, etc.) y pueden combinarse en mas de una dimensión a la vez. El Benchmarking y la reconciliación 28

29 Por otra parte, la disponibilidad de información de baja frecuencia junto a la necesidad de contar con estimaciones oportunas, nos conduce a realizar estimaciones de alta frecuencia que sean consistentes con su contraparte de baja frecuencia. Ej: Suma del PIB trimestral para un año equivale al PIB anual para el mismo año. Por lo tanto, el resultado de la estimación no solo debe tener una frecuencia mayor a la “referencia” sino que debe relacionarse con ella directamente. Ej: Suma del PIB trimestral para un año equivale al PIB anual para el mismo año. El Benchmarking y la reconciliación 29

30 Benchmark Así, los métodos de benchmarking (ampliamente utilizados) consisten en reconciliar dos mediciones de distinta frecuencia. El Benchmark con algún patrón de distribución o desagregación temporal. En general, el método se aplica sobre referencias estrictas, las que desagregan temporalmente con indicadores relacionados a la referencia. Ej: desagregar temporalmente el VA de la manufactura con un índice de producción industrial. El Benchmarking y la reconciliación 30

31 Benchmarking: Ejemplo gráfico - 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 1,600 2001.Q12002.Q12003.Q12004.Q12005.Q12006.Q1 Ind_TrimRef_AnualSerie ajustada 31

32 Ahora bien, hemos abordado el tema de las referencias en cuanto a su valor estricto, tanto en términos temporales como transversales. Sin embargo, el uso de benchmarking solo permite la referencia sea respetada en términos de la baja frecuencia, entregando estimaciones derivadas en la alta frecuencia. Por ejemplo, la actividad trimestral de Transporte y comunicaciones se puede derivar de la suma de las estimaciones trimestrales de cada actividad por separado. El Benchmarking y la reconciliación 32

33 Sin embargo, en ocasiones se cuenta con estimaciones trimestrales de los agregados y anuales de los componentes, por lo que la estimación final estará condicionada a dicho total. En el ejemplo anterior, es posible contar con datos anuales para Transporte y para Comunicaciones, una serie trimestral de “Transporte y comunicaciones” además de indicadores para ambas actividades. El Benchmarking y la reconciliación 33

34 En este caso, la aplicación de benchmarking directo sobre los componentes entregara resultados distintos al agregado, aun cuando respeta los niveles anuales. El Benchmarking y la reconciliación 34

35 Aun cuando las restricciones anuales estén reconciliadas, nada garantiza que las estimaciones de alta frecuencia lo estén (salvo si se cuenta con indicadores directos perfectos, y en tal caso ninguno de los métodos sería necesario) A modo de ejemplo se presentan un ejercicio: Supongamos una economía que se compone de 3 actividades y de 3 regiones; Se cuenta con los totales anuales por región y por actividad; Se tienen indicadores para cada actividad y región; Se aplica benchmarking a cada una de las regiones y actividades; Los niveles anuales por ambos enfoque están reconciliados. El Benchmarking y la reconciliación 35

36 Ejemplo: Series estimadas para 3 actividades y 3 regiones, ajustadas individualmente. El Benchmarking y la reconciliación 36

37 Se obtienen dos estimaciones trimestrales de la “misma” variable por dos enfoques diferentes. Suena conocido? Por definición, la medición corresponde al mismo concepto, y una alternativa practica para resolver el problema, es equilibrarlas, o reconciliarlas. Esto implica, llegar a un solo valor referencial y ajustar los componentes. El Benchmarking y la reconciliación 37

38 Benchmarking reconciliación La Obtención de mediciones de variables de alta frecuencia restringidas tanto temporal como transversalmente requieren la aplicación de al menos 2 tipos de métodos. El Benchmarking para lidiar con las restricciones temporales y métodos de reconciliación para lidiar con las restricciones transversales. Estos métodos se pueden aplicar de manera iterativa o simultánea. El Benchmarking y la reconciliación 38

39 El Benchmarking tiene ventajas sobre métodos mas simples de ajustes a referencias o de desagregación temporal como por ejemplo el prorrateo simple. Dos de las ventajas mas notables del método son: 1.Evita los quiebres bruscos (“step problem”) entre meses contiguos, especialmente para aquellos que acumulan los cambios en las referencias; 2.Permite la extrapolación (estimación) para períodos sin referencia. El Benchmarking y la reconciliación 39

40 Estas ventajas son claras y muy utilizadas en un espectro de series individuales, sin embargo no es una solución integral al enfrentarse a estimaciones mas complejas, como por ejemplo, la adición de restricciones transversales a las temporales ya expuestas. Respecto de nuestro ejemplo, se requiere que todos los trimestres de la actividad 1 sumen el valor anual de dicha actividad a la vez que cada trimestre, sumado a la actividad 2 lleguen al total trimestral agregado. El Benchmarking y la reconciliación 40

41 Totales trimestrales por enfoque. - 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 Q1.01Q1.02Q1.03Q1.04Q1.05Q1.06 Tot. por RegTot. por Act El Benchmarking y la reconciliación 41

42 El problema de la reconciliación aplica, como ya se ha planteado, a todas aquellas partidas sujetas a restricciones contables. Este ejemplo, es una réplica (exagerada) de situaciones reales, en donde se obtienes estimaciones de un agregado por distintos enfoques (y/o fuentes). Ej.: PIB por enfoque gasto, producción o ingreso. El Benchmarking y la reconciliación 42

43 Ya sea de manera exógena o endógena, la reconciliación entregará como resultado series consistentes con un único agregado. Por exógena se entiende que una de las estimaciones es la dominante y la otra se ajusta a la primera. Por otro lado, cuando ambas estimaciones tienen fortalezas, el resultado único, es una estimación intermedia. Por ejemplo, Australia calcula el PIB trimestral por los tres enfoques, sin embargo el resultado referencial, es el promedio simple de las tres estimaciones (endógeno). Para el caso del ejemplo: El Benchmarking y la reconciliación 43

44 A la estimación regional… Se le impone la estimación por actividad… Resultando una nueva estimación regional consistente con la estimación referencial mas confiable. El Benchmarking y la reconciliación 44

45 El Benchamarking nos permite una desagregación temporal con estimaciones consistentes a las referencias. La reconciliación nos permite finalizar con estimaciones consistentes en términos transversales. El Benchmarking y la reconciliación 45

46 Hasta el momento se ha revisado el problema de consistencia temporal y transversal, los que se solucionan a través del Benchmarking y la Reconciliación ya sea de forma iterativa o simultánea. Sin embargo, hay problemas mas complejos cuando se incorporan mas dimensiones a las estimaciones. Un ejemplo típico de esto, son la desagregación temporal de sistemas de series de doble entrada. En ese caso, el problema a solucionar incluye tanto la restricción temporal como 2 restricciones transversales simultaneas. El Benchmarking y la reconciliación 46

47 El problema bidimensional se puede graficar transversalmente de la siguiente manera: Para cada período de referencia se desea estimar cada variable (actividad-región: a i r i ) en series de alta frecuencia. Además se espera que cada restricción transversal se cumpla: Total regional Total por actividad El Benchmarking y la reconciliación 47

48 El problema Completo se puede graficar para un trimestre, a través del siguiente esquema: a 1 r 1 Q1 Se tiene un sistema de doble entrada Se tienen referencias marginales Se pretende estimar cada componente del sistema: Que cumpla con las restricciones transversales Que cumpla con las restricciones temporales a 1 r 1 Q4 a 2 r 1 Q4 a 1 r 2 Q4 a k r 1 Q4 a 1 r n Q4 a k r n Q4 Así para cada componente y para cada período estimado. … … … El Benchmarking y la reconciliación 48

49 Tal como en el calculo de las CNT los indicadores se benefician de las referencias anuales (que finalmente son restricciones estrictas) para entregar agregados mas robustos y consistentes, la existencia de relaciones explicitas en los COU, permiten resguardar estas consistencias si son utilizados. El uso del máximo de información disponible (de calidad), presenta una ventaja para realizar estimaciones, por lo que la utilización de los COU de manera mas exhaustiva entrega un soporte bastante estructural a las CN. El Benchmarking y la reconciliación 49

50 El uso mas exhaustivo de información junto al apoyo de las técnicas estadísticas, bajo una perspectiva de criterios económicos y contables, permite agregar calidad a la producción estadística. El Benchmarking y la reconciliación 50