RESPUESTAS CONTROLES ABC XX Supervisión X Capacitación XX Registros X Autorizaciones XX Conciliaciones XX Verificación X Entrenamiento XX Inspección X.

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2 RESPUESTAS CONTROLES ABC XX Supervisión X Capacitación XX Registros X Autorizaciones XX Conciliaciones XX Verificación X Entrenamiento XX Inspección X Segregación de funciones XX Evaluación de riesgos XX Auditoría PREVENTIVODETECTIVO AB CORRECTIVO C A continuación se presenta una lista de controles. Usted deberá marcar con una X la letra o las letras según el tipo de control que le corresponda. Recuerde que como los controles internos actúan de manera dinámica, pueden poseer más de un tipo de atributo:

3 SITUACIÓN COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO Su adecuado establecimiento y su correcta aplicación proporcionan una razonable seguridad de afrontar los riesgos respecto a la consecución de objetivos. ( C )A)Ambiente de control Por medio de estas se toman decisiones, se gestionan y se controlan las operaciones de la dependencia o entidad. ( D )B)Evaluación de riesgos Es tan importante que se constituye en la base de los otros componentes de control. ( A )C)Actividades de control Para aplicar este componente correctamente, se debe considerar la identificación de objetivos por parte de la dependencia o entidad como una condición previa. ( B )D)Información y comunicación Al aplicar este componente se pueden realizar modificaciones pertinentes cuando se estime oportuno bien sea en los procedimientos o en los resultados. ( E )E)Supervisión y seguimiento

4 Lea cuidadosamente los planteamientos que se le presentan y califíquelos con valores del 1 al 3, como se indica a continuación: Marque con una X 3 = siempre 2 = algunas veces 1 = nunca SIEMPRE 1.Los objetivos de la auditoría pública deben estar alineados con los objetivos del control interno. 321 2.La responsabilidad principal de la existencia y buen funcionamiento del control interno será de los titulares de las dependencias o entidades. SIEMPRE 321321321321 3.El objetivo de control interno referente a la confiabilidad de la información será evaluado independientemente del objetivo y el tipo de auditoría o revisión de control. X 4.El control interno debe visualizarse como una garantía de que la dependencia o entidad no tendrá fallas, esto es que siempre conseguirá sus objetivos. SIEMPRE NUNCA 5.El control interno se evalúa solamente por manuales, políticas y documentos de la institución. NUNCA X X X X

5 6.El establecimiento de metas y objetivos en dependencias y entidades se base en una fórmula predeterminada para la administración pública federal. 321 7.Los juicios y estilos de los directivos influyen en el ánimo del resto del personal respecto a las innovaciones del control interno. ALGUNAS VECES 321321321321 8.Deberá existir una correspondencia entre los objetivos del control interno según el Informe COSO. X 9.La consecución de objetivos por parte de las dependencias y entidades, dependerá de cómo se estén llevando a cabo las actividades desarrolladas bajo el sistema de control interno establecido. SIEMPRE 10.Los directivos serán responsables de establecer las políticas y los procedimientos de control interno en las dependencias y entidades. NUNCA X X X X ALGUNAS VECES Lea cuidadosamente los planteamientos que se le presentan y califíquelos con valores del 1 al 3, como se indica a continuación: Marque con una X 3 = siempre 2 = algunas veces 1 = nunca