Cumplimiento: Del Sector Financiero al Sector Empresarial.

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1 Cumplimiento: Del Sector Financiero al Sector Empresarial.
Marco Internacional Recomendaciones de GAFI Marco Local Entidad Supervisora y Reguladora Conceptos Relevantes Propuestas OECD Participación de Gremios Empresariales Ley 23 de 2015. Decreto Ejecutivo 363/2015 Ley 6 de 2002 Hanya Martínez Hernández Abogada Consecuencias de No Cumplimiento Nuevas Buenas Practicas Empresariales Cumplimiento Sujetos Obligados No Financieros y su Alcance Plan de Cumplimiento Empresarial

2 I. Marco Internacional -antecedentes-
Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) Iniciativas Anticorrupción ONU y OCDE. Ley Sabarnes-Oxley en EEUU. Patriot Act. Business Ethic. FATCA /Estrategia Europea 20/20 Adecuación a normas GAFI /OCDE caso Watergate-inciativa “salvemos el capitalismo. Años y la Globalización Mundial. Años 2000: Escándalos EMRON, PARMALAT, SIEMENS 11 Septiembre de Atentado de EEUU. 2007: Crisis Mundial Lehman Brothers Año : Crisis Mundial de deuda Soberana, caída ingresos fiscales UE. 2016: Sobornos Odebrecht y Panama Papers.

3 I. Marco Internacional. -recomendaciones-
RECOMENDACIONES GAFI OBEJTIVOS OCDE Debida diligencia del cliente Reporte de Operaciones Sospechosas. Controles internos y filiales y subsidiarias Unidades de Inteligencia Financiera. Abstenerse de buscar o de aceptar exenciones no contempladas en el marco legal o reglamentario relacionadas con el medioambiente, la salud, la seguridad e higiene, el trabajo, la fiscalidad, los incentivos financieros u otras cuestiones varias.

4 II. MARCO LOCAL PANAMEÑO.
Materia Penal Material de Regulación y Supervisión Ley 41 de Art. 389, 390, 391, 392 Estatuto Penal “Blanqueo de Capitales”: se comete bajo modalidad de dolo. Ley 50 de 2 de julio de Terrorismo: se comete bajo modalidad de dolo aunque no intervenga en su realización. Ley 42 de Regulacion de entes financieros y obligación de reporte de efectivo y cuasi efectivo superior a 10, por otros entes no financieros. Ley 23 de 2015, D.E. 363/2015, D.E. 361/2015: Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros/M.E.F. En Junta Directiva participa Representante de Gremios Sector Privado.

5 II. Marco Local Panameño.
PROTECCION DE DATOS: De artículo 15 al 17 de ley 23 de 2005 establece confidencialidad y considera dicha información de acceso restringido de acuerdo a la ley 6 de 22 de enero de 2002 Que dicta normas para la transparencia en la gestión pública, establece la acción de Hábeas Data y dicta otras disposiciones. Artículo 1: Num. 7. Información de acceso restringido. Todo tipo de información en manos de agentes del Estado o de cualquier institución pública, cuya divulgación haya sido circunscrita únicamente a los funcionarios que la deben conocer en razón de sus atribuciones, de acuerdo con la ley. Artículo 8. Las instituciones del Estado están obligadas a brindar, a cualquier personal que lo requiera, información sobre el funcionamiento y las actividades que desarrollan, exceptuando únicamente las informaciones de carácter confidencial y de acceso restringido.

6 III. SUJETOS NO FINANCIEROS -Alcances-

7 III. SUJETOS NO FINANCIEROS -COLABORACIÓN DE LA EMPRESA-
Los abogados, contadores públicos autorizados y notarios cuando en el ejercicio de su actividad profesional realicen en nombre de un cliente o por un cliente las actividades siguientes: 1.Compraventa de inmuebles. 2. Administración de dinero, valores bursátiles u otros activos del cliente. 3. Administración de cuentas bancarias, de ahorro o valores. 4. Organización de aportes o contribuciones para la creación, operación o administración de compañías. 5. Creación, operación o administración de personas jurídicas o estructuras jurídicas como fundaciones de interés privado, sociedades anónimas, fideicomisos y demás. 6. Compraventa de personas jurídicas o estructuras jurídicas. 7. Actuación o arreglo para que una persona, pagada por el abogado o firma de abogados, actúe como director apoderado de una compañía o una posición similar, con relación a otras personas jurídicas Proveer de un domicilio registrado, domicilio comercial o espacio físico, domicilio postal o administrativo para una compañía, sociedad o cualquiera otra persona jurídica o estructura jurídica que no sea de su propiedad Actuación o arreglo para que una persona pagada por el abogado o firma de abogados, actúe como un accionista testaferro para otra persona Actuación o arreglo para que una persona pagada por el abogado o firma de abogados, actúe como participante de un fideicomiso expreso o que desempeñe la función equivalente para otra forma de estructura jurídica La de agente residente de entidades jurídicas constituidas o existentes de conformidad con las leyes de la República de Panamá.

8 III. SUJETOS NO FINANCIEROS
OBLIGACIONES SANCIONES Conoce Tu Cliente Reporte de Operaciones Sospechosas. Reporte de operaciones inusuales. Programa de Cumplimiento Obligatorio (equivale a manual). Registros y almacenamiento por 5 años. Medidas Due Diligence con enfoque de Riesgo. Registros sobre transacciones e información actualizada de los clientes. Administrativas: por gravedad. Retiro, remoción, suspensión, de permisos, idoneidades, autorizaciones, licencias. Pecuniaria: 5,000 dólares americanos.

9 Nuevas Practicas Empresariales -una inversión sostenible-
Modelos Plan de Acción Manual de Ética Empresarial. Manual de Due Diligence y Cumplimiento en base a indicadores de riesgo para proteger al empresa de involucrarse en lavado de dinero, profileración de armas de destrucción masiva y financiamiento de Terrorismo. Manual de Politicas Anticorrupción en contrataciones Públicas. Capacitar todo personal y directivos con asesores expertos. Inscribirse en la Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros. Adecuarse a formularios de cumplimiento en base a la ley. Generar códigos y pasos a seguir para cumplimiento a través del manual. Difundir sus buenas políticas y prácticas internas y externas en la comercialización y contratación de sus bienes y servicios. Incorporar un encargado interno capacitado para la de generación, supervisión y ejecución de las buenas prácticas en base al Compliance y normas relacionadas.

10 Hanya Martínez Hernández Abogada
MUCHAS GRACIAS Hanya Martínez Hernández Abogada