Excel Financiero.

Presentación del tema: "Excel Financiero."— Transcripción de la presentación:

1 Excel Financiero

2 INTERES AMORTIZACION DEPRECIACION FLUJO DE CAJA
INDICE INTERES AMORTIZACION DEPRECIACION FLUJO DE CAJA

3 Excel Financiero Interes

4 QUE ES EL INTERES? Es la cantidad de dinero que se recibe o que se paga por haber dado o entregado dinero a préstamo

5 ARGUMENTOS DEL INTERES
CAPITAL Conocido también como PRINCIPAL, VALOR PRESENTE, INVERSION INICIAL TIEMPO El interés se relaciona directamente con el tiempo, que esta medido por períodos o PERIODICIDAD, puede ser diario, mensual, trimestral, bimensual o anual FORMA DE PAGO, El interés puede ser cancelado en forma anticipada o prepagable o al inicio del período, como también el interés puede ser cancelado o cobrado al final del período en este en este caso es postpagable o vencido o al final del período Cuando se realiza el pago se llama COSTO FINANCIERO y cuando se cobra el interés se llama RENDIMIENTO FINANCIERO

6 TIPOS DE INTERES SIMPLE es aquel se paga sobre un capital fijo
COMPUESTO Es el que se paga sobre un capital que aumenta al transcurrir cada período de tiempo VARIABLE El interés variable es un interés compuesto, además de pagar intereses sobre los intereses, se trabaja con diferentes tasas de interés.

7 Excel Financiero AMORTIZACION

8 QUE ES AMORTIZACION? La amortización es el proceso financiero mediante el cual se extingue, gradualmente, una deuda por medio de pagos periódicos, que pueden ser iguales o diferentes.

9 TIPOS DE AMORTIZACION ALEMAN el capital se amortiza en una valor constante, dividiendo el capital para el total de períodos. Las cuotas va decreciendo. FRANCES se paga sobre un capital que aumenta al transcurrir cada período de tiempo, pero las cuotas a ser pagadas en todos los períodos son iguales AMERICANO es un método de amortización basado en el pago exclusivo de intereses a través de las cuotas de cada período, mientras que el capital es amortizado una sola vez con la última cuota, es decir, cuando vence el crédito.

10 Excel Financiero DEPRECIACION

11 QUE ES DEPRECIACION? Método por el que se valora el coste que supone la pérdida de valor por uso de un bien que la empresa posee.

12 EL PORCENTAJE PARA CALCULAR EL VALOR RESIDUAL DE UN ACTIVO 10%
VALOR RESIDUAL es el valor final de un activo después de su depreciación EL PORCENTAJE PARA CALCULAR EL VALOR RESIDUAL DE UN ACTIVO 10% content/uploads/downloads/2016/04/Anexo_Acuerdo- Ministerial-067-Normativa-de-Contabilidad- Gubernamental.pdf

13 http://www. finanzas. gob

14 TIPOS DE DEPRECIACION DEPRECIACION LINEAL O DIRECTA
DEPRECIACION DECRECIENTE METODO DE DOBLE CUOTA SOBRE EL VALOR EN LIBROS / DOBLE DISMINUCION DE SALDO DEPRECIACION BASADO EN UNIDADES DE PRODUCCION

15 FLUJO DE CAJA, FONDOS o CASHFLOW
Excel Financiero FLUJO DE CAJA, FONDOS o CASHFLOW

16 QUE ES EL FLUJO DE CAJA, FONDOS O CASHFLOW?
Sirve para hacer evaluaciones financieras, para esto es necesario conocer la inversión inicial, costos, gatos y los ingresos. Calculados para el total de períodos anual, semestral, trimestral, etc. de la vida útil del proyecto o para el lapso de tiempo que se desea analizar

17 COMO PREPARAR EL CASHFLOW
ESTABLECER EL HORIZONTE TEMPORAL PROYECTAR INGRESOS ESTIMAR LA INVERSIÓN INICIAL PROYECTAR EGRESOS ARMAR EL FLUJO DE CAJA

18 ERRORES QUE SE COMETEN EN EL CASHFLOW
CONFUNDIR ASPECTOS FINANCIEROS Y ECONÓMICOS NO TENER INFORMACIÓN CONFIABLE Y ACTUALIZADA HACER NÚMEROS SIN ENTENDER SU SIGNIFICADO NO RELACIONAR INGRESOS Y EGRESOS MEZCLAR FLUJO DE DINERO PERSONAL O FAMILIAR NO INTERVENIR A PARTIR DEL ANÁLISIS

19 EJEMPLO CASHFLOW