DENUNCIA SOBRE INCONSISTENCIAS EN djai

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1 DENUNCIA SOBRE INCONSISTENCIAS EN djai
DIRECCIÓN GENERAL DE ADUANAS

2 djai Ciclo de la Declaración jurada anticipada de importación
1 djai Ciclo de la Declaración jurada anticipada de importación Operación aduanera de importación Presentación de DJAI Compra dólares a valor oficial GirO de dólares al exterior Ingreso de la mercadería

3 dESCRIPCIÓN de LAS inconsistencias detectadas
2 dESCRIPCIÓN de LAS inconsistencias detectadas NO HAY DESPACHOS DE MERCADERÍA ASOCIADAS GIRARON DÓLARES AL EXTERIOR No ingresó la mERCADERÍA IMPORTARON GIRARON dólares POR MONTOS SUPERIORES a la mercadería ingresada VARIOS GIROS CON UNA MISMA DJAI UTILIZACIÓN DE «EMPRESAS DE CARTÓN»

4 DESCRIPCIÓN EN NÚMEROS
3 DESCRIPCIÓN EN NÚMEROS ANALIZADAS ANALIZADAS ANALIZADAS Con inconsistencias 8 millones DJAI CUITS 5,71 % DJAI 22,43 % CUITS

5 DIF COC-BASE IMP (millones U$S)
3 DESCRIPCIÓN EN NÚMEROS EN ANÁLISIS RANGO DIF COC-BASE IMP (millones U$S) CUIT (cantidad) TOTAL 14.473 17.495 0% - 20% 4.616 7.377 20% - 40% 2.666 2.608 40% - 60% 2.358 2.183 60% - 80% 1.392 1.376 80% - 100% 2.533 913 100% 907 3.038 INCONSISTENCIAS POR

6 ASPECTOS DE LA MANIOBRA
4 ASPECTOS DE LA MANIOBRA ANALIZADAS ANALIZADAS ANALIZADAS ANALIZADAS ADUANERO tributario cambiario uif CONTRABANDO Evasión impuesto a las ganancias Lavado de activos Participes y encubridores Delito penal cambiario Omisión de reporte de op. sospechosas por parte de sujetos obligados iva Fraude valor Bienes personales

7 estrategia ANALIZAD ANALIZADAS ANALIZADAS 5 denuncia Fiscalización
FASE I FASE II FASE III ANALIZAD ANALIZADAS ANALIZADAS denuncia Fiscalización (E_verificación) Inducción Al sinceramiento fiscal CONTRABANDO Los no denunciados en virtud de que se requiere una investigación previa Penal Tributaria Delito contra el orden económico y financ. (lavado) Campaña comunicacional sobre la denuncia El universo denunciado son presuntos incobrables Denuncia penal – ajuste - blanqueo

8 UNIVERSO DENUNCIA PRIMERA ETAPA
6 UNIVERSO DENUNCIA PRIMERA ETAPA ANALIZADAS PERÍODO 2012/2015 DIF COC – BASE IMP CUITS U$S 395 millones 55