Secretaría de Hacienda. SECRETARÍA DE HACIENDA Organigrama Funcionarios Ingresos Servicio a la deuda Plan de desarrollo 2012-2015 Procesos activos en.

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1 Secretaría de Hacienda

2 SECRETARÍA DE HACIENDA Organigrama Funcionarios Ingresos Servicio a la deuda Plan de desarrollo 2012-2015 Procesos activos en cobro Principales modificaciones estatuto de rentas Área contable y financiera Generalidades Comité de sostenibilidad contable Balance general Estado de actividades financiera, económica social y ambiental Comparativo cuenta balance Comparativo cuenta de resultados Contingencias TABLA DE CONTENIDO

3 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda SECRETARIA DE HACIENDA AREA DE HACIENDA PUBLICA MUNICIPAL AREA DE TESORERIA AREA DE PRESUPUESTO AREA DE RENTAS AREA DE CONTABILIDAD GENERAL AREA DE PLANEACION FOMENTO Y DESARROLLO DE SECTORES ECONOMICOS ORGANIGRAMA

4 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda CARGOFUNCIONARIOPROVISIONAL/CARRERAFUNCION Secretaria de Hacienda Adriana Patricia Berbeo Ortegón Libre nombramiento y remoción Profesional Especializado Grado 7Julio Cesar Traslaviña OsesProvisionalPresupuesto Profesional Especializado Grado 5Olga Lucia Higuera VargasProvisional Planeación Financiera-Rendición de Informes-Impuestos Profesional Universitario Ruth Marina Novoa Herrera Libre Nombramiento y remoción Tesorería Profesional Universitario María Aurora Raigoso Pulido ProvisionalContadora Profesional UniversitarioKatalina García FetecuaProvisionalImpuestos Técnico Administrativo grado 10Jhon Alexander SanchezCarrera AdministrativaTesorería Técnico Administrativo grado 10Rubiela Rojas TapieroCarrera AdministrativaTesorería Técnico Administrativo grado 8Otoniel Osorio NuñezCarrera AdministrativaContabilidad Técnico Administrativo grado 8 Dora Patricia Campos Cortes ProvisionalContabilidad Secretario Ejecutivo grado 8Alvaro CruzProvisionalImpuestos Técnico Administrativo grado 9Moises GómezCarrera AdministrativaImpuestos Secretario Ejecutivo grado 9 Rubén Darío Torres Valderrama Carrera AdministrativaImpuestos Auxiliar Servicios Generales Carmen Julia Beltran Rocha ProvisionalSecretaria FUNCIONARIOS

5 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda Elaboró: Olga Lucia Higuera Vargas / profesional especializada FUNCIONARIOS CONTRATACION AÑO 2015 - SECRETARÍA DE HACIENDA MUNICIPAL DE MOSQUERA CUNDINAMARCA ITEMCONTRATISTATIPO DE CONTRATOOBJETO 1LUIS ALEXANDER MORA MESACONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS DE APOYO AL ÁREA FINANCIERA Y DE IMPUESTOS DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 2JUAN DE DIOS MENDOZA MATALLANACONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO AL ÁREA CONTABLE Y DE TESORERÍA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 3ANA ISABEL SANCHEZ VARGASCONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS DE APOYO AL ÁREA CONTABLE Y DE TESORERÍA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 4MONICA PATRICIA VERGARA DUQUECONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS DE APOYO AL ÁREA FINANCIERA Y DE IMPUESTOS DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 5GUSTAVO ADOLFO OSORIO RAMIREZCONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS PROFESIONALES PARA ASESORAR Y HACER ACOMPAÑAMIENTO EN LA GESTIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 6JOSE YEZID RODRIGUEZ GONZALEZCONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PRESTACIÓN DE SERVICIOS REALIZANDO CAPACITACIONES Y ACOMPAÑAMIENTO A (260) CONTRIBUYENTES DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y RETEICA, PERTENECIENTES AL RÉGIMEN COMÚN, PARA QUE ACCEDAN AL APLICATIVO TECNOLÓGICO DE LIQUIDACIÓN Y PAGO QUE EL MUNICIPIO OFRECE A TRAVÉS DE LA PÁGINA WEB DEL MUNICIPIO 7LIZETH DAYANA CANTOR ROMEROCONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS TÉCNICOS EN EL ÁREA FINANCIERA Y DE IMPUESTOS DE LA SECRETARIA DE HACIENDA 8JOSE BARRETO LOZANOCONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE ASESORÍA EN MATERIA FINANCIERA, PRESUPUESTAL Y TRIBUTARIA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 9BRIAN ANDEY VARGAS CASTILLOCONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN, EN LA CLASIFICACIÓN, ORGANIZACIÓN, NUMERACIÓN Y EMPAQUE DEL ARCHIVO DE LA APLICACIÓN EN LAS TABLAS DE RETENCIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA

6 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda FUNCIONARIOS CONTRATACION AÑO 2015 - SECRETARÍA DE HACIENDA MUNICIPAL DE MOSQUERA CUNDINAMARCA ITEMCONTRATISTATIPO DE CONTRATOOBJETO 10MULTISERVICIOS GUAVIO LTDA. CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTACION DE SERVICIOS QUE CONSISTE EN EL EMBALAJE Y ENTREGA NORMAL DE FACTURACION DE IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO A LOS PREDIOS DEL MUNICIPIO DE MOSQUERA SEGÚN INSTRUCCIONES DE LA SECRETARIA DE HACIENDA 11ASESORIAS Y CONSULTORIAS JMW S.A.S. CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE ASESORÍA EN MATERIA FINANCIERA, PRESUPUESTAL Y TRIBUTARIA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA 12VALUE AND RISK RATING S.A.CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR SERVICIOS PROFESIONALES DE CALIFICACIÓN DE CAPACIDAD DE PAGO DE LARGO Y CORTO PLAZO (DENOMINADA TÉCNICAMENTE CALIFICACIÓN NACIONAL DE LARGO Y CORTO PLAZO PARA CON SUS PASIVOS FINANCIEROS) DEL MUNICIPIO DE MOSQUERA DE CONFORMIDAD CON LAS METODOLOGÍAS DEBIDAMENTE APROBADA Y DANDO CUMPLIMIENTO A LO ESTABLECIDO EN LA LEY 819 DE 2003. 13SINFA SISTEMA DE INFORMACIÓN FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO S.A.S CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES EN LA ACTUALIZACIÓN, MANTENIMIENTO, CAPACITACIÓN Y SOPORTE TÉCNICO DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA DEL SOFTWARE INSTALADO EN LA ENTIDAD 14SINFA SISTEMA DE INFORMACIÓN FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO S.A.S CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PRESTAR EL SERVICIO PARA PUBLICAR Y DESCARGAR EN PDF LA FACTURA DEL IMPUESTO PREDIAL, LIQUIDAR Y DESCARGAR EL FORMULARIO DE RETEICA E IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO EN EL SERVIDOR WEB DE SINFA, PERMITIR EL PAGO POR INTERNET DE LA LIQUIDACIÓN OFICIAL DEL IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO, IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO, RETENCIÓN DE INDUSTRIA Y COMERCIO, ACTUALIZACIÓN DEL RECAUDO EN LA BASE DE DATOS LOCAL DE LOS SISTEMAS DE IMPUESTOS SINFA DEL MUNICIPIO MOSQUERA 15MULTIASESORÍAS CONSULTORÍAS Y SERVICIOS LTDA. “MULTIASERVI LTDA CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS APOYO INTEGRAL A LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL EN ASPECTOS TRIBUTARIOS Y CONTABLES, FORTALECIMIENTO DEL PROCESO Y SEGUIMIENTO A LA GESTIÓN DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO, AVISOS Y TABLEROS, RETEICA, SOBRETASA A LA GASOLINA Y LA PUBLICIDAD EXTERIOR VISUAL

7 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS

8 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS

9 IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 2012201320142015 OCTUBRE 10,882,298,30111,391,656,76613,970,236,868.0017,818,422,175.00 13.00%5%23%28% Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 2012201320142015 OCTUBRE 11,720,446,13 212,874,810,12614,897,706,898.0017,818,422,175.00 11%10%16%20% 11%

10 INDUSTRIA Y COMERCIO AGOSTO 2012201320142015 23,491,508,66024,861,398,142 27,405,516,456.0 0 27,934,807,917. 00 6%10.2%2% Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS INDUSTRIA Y COMERCIO 2012201320142015 octubre 23,491,508,66024,861,398,14227,405,516,456.0027,934,807,917.00 10%6%10.2%2% 6% 10%

11 DELINEACION URBANISMO - AGOSTO 2012201320142015 3,381,616,1083,508,838,8574,087,548,5334,568,226,297 4%16%12% Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS DELINEACION URBANISMO 2012201320142015 3,381,616,1083,508,838,8574,087,548,5334,568,226,297 180%4%16%12% 4%16% 180%

12 SOBRETASA A LA GASOLINA - AGOSTO 2012201320142015 3,903,390,0003,888,737,0004,567,670,0004,144,437,000 -0.4%17%-9% Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS SOBRETASA A LA GASOLINA 2012201320142015 3,903,390,0003,888,737,0004,567,670,0004,144,437,000 -4%-0.4%17%-9% Razon SocialUbicaciòn ORGANIZACIÓN TERPEL S.ACementerio G.N.E. SOLUCIONES S.A.SC.I. Pto. Vallarta Alfredo Elias Zuñiga AlfredoEl Diamante Grupo Empresarial Alhambra S.A.S.(Toledo)Past. Toledo DISTRACOMFrente Solla BRIO - CARREFOURCarrefour INVERSIONES DEL CAMINOIregui Grupo EDS AUTOGAS - ROUND POINCentro - Round Point IMSAJOR SAS - BRIO - C.I. SAM JORGEC.I. SAN JORGE ESTACION DE SERVICIO MALTALOS PUENTES ESTACION DE SERVICIO RUTA AL SOLSANTO DOMINGO

13 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INGRESOS COMPORTAMIENTO GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 20012-2016 PRESUPUESTO EJECUTADO 2012201320142015 OCTUBRE GASTOS FTO EJECUTADO 7,666,9428,755,95310,527,0479,791,354 INGRESOS CTES CONTRALORIA 42,953,26944,140,16253,737,86755,795,362 PORCENTAJE DE PARTICIPACION17.85%19.84%19.59%17.55%

14 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda SERVICIO A LA DEUDA SALDO SEPTIEMBRE 2015$28.135.013.716  DAVIVIENDA$14.511.219.984  BANCOLOMBIA $13.460.227.241  OCCIDENTE $ 163.566.491

15 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda SERVICIO A LA DEUDA

16 DESCRIPCION2012201320142015 GASTOS INVERSION DEFINITIVO90,439,827103,668,413133,856,631157,613,919.00 GASTOS INVERSION EJECUTADO69,164,18681,221,624113,136,212120,002,317.00 PORCENTAJE EJECUCION76.48%78.35%84.52%76.14%

17 $ 370,799,729,979

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19 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda LOGRAR EL AUMENTO DE LOS INGRESOS PROPIOS EN UN 10% PLAN DE DESARROLLO 2012 -2015 VALOR PROYECTADO $210.319.910.000 VALOR RECAUDADO A SEPTIEMBRE 2015 $221.682.099.000 PORCENTAJE META SEPTIEMBRE 2015 105%

20 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda Acciones:  Envío de oficios persuasivos  Envío de citaciones, mandamientos de pago, liquidaciones  Embargos 281  Actualmente hay activos 1296 procesos de cobro coactivo  En el año 2013 se adoptó la Ley 1607 - Condición especial de pago  En el año 2015 se adoptó la ley 1739 - Condición especial de pago IMPLEMENTAR UNA (1) ESTRATEGIA PARA LA RECUPERACIÓN DE CARTERA DEL MUNICIPIO DE MOSQUERA DURANTE EL CUATRIENIO 30%

21 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda PROCESOS ACTIVOS EN COBRO Procesos de Cobro Coactivo Actualmente se encuentran 1296 procesos Con base en las acciones realizadas de cobro coactivo actualmente se encuentran estos procesos activos. Proceso No. 574 de 2013 Colegio Bilingüe pio XII Procesos por Impuesto Predial. El proceso se encuentra avanzado en etapa de reliquidación de crédito y pago a deuda e intereses de los año 2009 al 2012, por parte del contribuyente deudor, el pasado 22 de Octubre de 2015. Proceso No. 912 de 2015 Enrique Acosta Lee Procesos por Impuesto Predial. Se notificó mandamiento de pago en el 2015 y en espera de la negociación del pago total de la obligación a través de dación en pago. Proceso No. 273 de 2011 ISS hoy COLPENSIONES Proceso generado por el NO reembolso de dineros al Municipio. Proferido el mandamiento de pago, se requirió al seguro Social, quien se liquidó y sus obligaciones pasaron a COLPENSIONES, quien dentro del proceso se vinculó como sucesión procesal en el año 2015. Proceso No. 568 de 2012 Talento Humano Proceso por Industria y Comercio. Una vez librado el mandamiento de pago, se profirió resolución de orden de embargo a las cuentas de ahorro y corriente del deudor en el año 2015 Proceso No. 268 de 2011 Codetrans Ltda Proceso por Industria y Comercio. Una vez librado el mandamiento de pago, se profirió resolución de orden de embargo a las cuentas de ahorro y corriente del deudor en el año 2015. Proceso No. 666 de 2014 Leonardo Fabio Baez Proceso de sanción urbanismo, en el cual se libró mandamiento de pago y se ofició para embargo de cuentas en el 2015. Proceso No. 664 de 2014 Ana Isabel Martinez Camargo Proceso de sanción urbanismo, en el cual se libró mandamiento de pago y se ofició para embargo de cuentas en el 2015 Proceso No. 837 de 2015 Luz Marina Sanchez Incumplimiento contrato de compraventa. Se requirió al garante Aseguradora Solidaria y canceló el capital de la sanción y en espera del pago de los intereses de mora.

22 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda Acciones:  Entrega de facturación a todos los predios del municipio por medio de contrato de correo  Entrega de Volantes con información tributaria  Instalación de Rompe tráficos en entidades bancarias y centros comerciales  Instalación de pasacalles con información tributaria en sitios estratégicos del Municipio IMPLEMENTAR CUATRO (4) CAMPAÑAS EN EL CUATRIENIO DENOMINADA "PAGA TUS IMPUESTOS" CON PERIODICIDAD ANUAL, DIRIGIDA A LA POBLACIÓN MOSQUERUNA

23 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda Acciones:  Instalación de punto de información y pago en parques industriales del municipio  Instalación de puntos de información y pago en barrios del Municipio  Los funcionarios de la secretaria de hacienda llevaron a cabo estas acciones con el fin de acercar la Secretaria de Hacienda a la comunidad, dando información acerca de la labor que se realiza y para brindar mayor comodidad a los contribuyentes. IMPLEMENTAR UNA (1) ESTRATEGIA PARA LA DESCENTRALIZACIÓN DE LOS PUNTOS DE PAGO DE IMPUESTOS DEL MUNICIPIO EN EL CUATRIENIO

24 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda Elaboró: Olga Lucia Higuera Vargas / profesional especializada Las siguientes acciones realizadas durante el cuatrienio fortalecieron el recaudo de impuesto de Industria y Comercio, el Censo logró actualizar la base de datos de los contribuyentes en el Municipio y así incrementar la fiscalización  Análisis de los ingresos por concepto de industria y comercio  Aplicación trimestral de indicadores de autoevaluación financiera  Capacitación sobre cultura tributaria a la comunidad estudiantil de los grados undécimo  Capacitación sobre cultura tributaria a la comunidad por medio de las Juntas de Acción Comunal  Elaboración Censo de Industria y Comercio REALIZAR UN (1) ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DE INGRESOS PROPIOS DEL MUNICIPIO Y DEFINIR UNA ESTRATEGIA FORTALECER LAS FINANZAS DEL MUNICIPIO EN LOS PRÓXIMOS CUATRO AÑOS

25 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda  Modificación y Actualización del Estatuto de Rentas  Actualmente los contribuyentes pueden diligenciar la declaración y realizar todos sus pagos de impuestos de Industria y Comercio como de Reteica.  Atención a empresarios para la utilización de herramientas tecnológicas  Envío requerimiento a empresas con beneficio tributario  Capacitación empresarios en temas relacionados con impuestos del municipio de Mosquera Las anteriores acciones han logrado un mejor recaudo y una mejor prestación del servicio hacia los contribuyentes. REALIZAR UNA (1) ESTRATEGIA TRIBUTARIA PARA LA ATRACCIÓN DE LA INVERSIÓN AL MUNICIPIO DE MOSQUERA, DURANTE EL CUATRIENIO

26 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda  Modificación de la estructura tarifaria del Impuesto Predial buscando el menor grado de impacto sobre la población menos favorecida manejando tarifas diferenciales, basada en el principio de la equidad.  Modificación recaudo de la sobretasa ambiental CAR:  Del 15% sobre el valor del impuesto recaudado pasamos al 1.5 por mil sobre el avaluó catastral  Se crearon nuevos incentivos para el asentamiento de empresas nuevas y empresas preexistentes  Se estimula la generación de empleo otorgando benéficos a las empresas que empleen población discapacitada, menores de 25 años, madres cabeza de hogar y mujeres mayores de 40 años  Unificación de fechas para pago y presentación de ICA Y RETEICA  Creación de la Sobretasa Bomberil  Incremento en la tasa por participación en plusvalía del 30% al 35% PRINCIPALES MODIFICACIONES ESTATUTO DE RENTAS

27 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda Teniendo como base el Censo realizado en el Municipio, el proceso de fiscalización tomó fuerza y con las siguientes acciones se ha incrementado el recaudo y es la base para seguir con el proceso de control y fiscalización.  Verificación del cumplimiento de la obligación tributaria de cada contribuyente ( evasión y elusión )  Visitas por sectores específicos a los contribuyentes  Verificación de cumplimiento de obligaciones tributarias de las empresas por medio de información suministrada por los parques industriales IMPLEMENTAR EL (1) PROYECTO DE FISCALIZACIÓN DE LA DEUDA "CUMPLIENDO CON MIS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS" DURANTE EL CUATRIENIO DIRIGIDA A LA POBLACIÓN MOSQUERUNA

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29 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda GENERALIDADES  Para el proceso de reconocimiento y revelación de los hechos financieros, económicos, sociales y ambientales, el municipio aplica el marco conceptual contenido en el Régimen de Contabilidad Pública, y su Catalogo General de Cuentas.  Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos, sociales y ambientales se aplica el principio de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utiliza la base de caja en los ingresos y el registro del compromiso en los gastos.  El municipio aplica el proceso de agregación de contabilidades independientes de la Personería el, Concejo Municipal y los Fondos Educativos (IE Roberto Velandia, Antonio Nariño, La Merced, Mayor de Mosquera y Juan Luis Londoño de la Cuesta)

30 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda  El municipio posee un sistema integrado de información financiera denominado SINFA y a la fecha cuenta con los módulos de: Contabilidad y Tesorería, Presupuesto, Nómina, Almacén e Inventarios, Valorización, Impuestos de Industria y Comercio y Predial, los cuales funcionan en forma independiente y transfieren la información contable a través de interfaces.  Mediante acuerdo 020 de 2008 se autorizo a la administración Municipal para comprometer vigencias futuras excepcionales como aporte del Municipio al Plan Departamental de Aguas para el manejo empresarial de los servicios de agua y saneamiento desde la vigencia 2009 hasta 2028 por valor de $12.150.151.582.42 GENERALIDADES

31 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda COMITÉ DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE -Se creó mediante resolución No. 039 de febrero 28 de 2008 y fue actualizado con Resolución No. 608 de diciembre 29 de 2009. -El comité se reúne una vez cada semestre y de manera extraordinaria cuando se requiere, por solicitud de su presidente o de un número plural de sus miembros, para adelantar las actividades mínimas que deben realizar los responsables de la información financiera, económica y social en la entidad, que garantice la producción de información favorable y oportuna.

32 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda CONCEPTO VALOR (miles de pesos)VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA 31 de diciembre de 2012 31 de diciembre de 2013 31 de diciembre de 2014 2012/20132013/20142012/20132013/2014 Activo total244,066,613277,368,882313,253,46233,302,26935,884,58013.6%12.9% Corriente52,101,45558,711,42662,512,1166,609,9713,800,69012.7%6.5% No corriente191,965,158218,657,456250,741,34626,692,29832,083,89013.9%14.7% Pasivo total34,471,62139,041,73348,577,4994,570,1129,535,76613.3%24.4% Corriente5,634,0648,289,02210,915,2132,654,9582,626,19147.1%31.7% No corriente28,837,55730,752,71137,662,2861,915,1546,909,5756.6%22.5% Patrimonio209,594,992238,327,149264,675,96328,732,15726,348,81413.7%11.1% BALANCE GENERAL

33 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda CONCEPTO VALOR (millones de pesos)VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA 31 de diciembre de 2012 31 de diciembre de 2013 31 de diciembre de 2014 2012/20132013/20142012/20132013/2014 Ingresos operacionale s76,777,70990,731,893106,893,62413,954,18416,161,73118.2%17.8% Gastos operacionale s57,578,95871,483,92083,751,56613,904,96212,267,64624.1%17.2% Resultado operacional19,198,75119,247,97323,142,05849,2223,894,0850.3%20.2% Otros Ingresos3,272,1526,462,7413,611,4943,190,589-2,851,24797.5%-44.1% Otros gastos2,069,0941,813,2041,180,163-255,890-633,041-12.4%-34.9% Resultado no operacional1,203,0584,649,5372,431,3313,446,479-2,218,206286.5%-47.7% Resultado neto20,401,80923,897,51025,573,3893,495,7011,675,87917.1%7.0% ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA SOCIAL Y AMBIENTAL

34 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda COMPARATIVO CUENTAS DE BALANCE CONCEPTO/VIGENCIA201220132014Sep-15 ACTIVO TOTAL244,066,613277,368,882313,253,462349,539,396 PASIVO TOTAL34,471,62139,041,73348,577,49954,515,117 PATRIMONIO209,594,992238,327,149264,675,963295,024,279

35 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda COMPARATIVO CUENTAS DE RESULTADO CONCEPTO/VIGENCIA 201220132014Sep-15 TOTAL INGRESOS 80,049,861.00 97,194,634.00 110,505,118.00 101,058,781.00 TOTAL GASTOS 59,648,052.00 73,297,124.00 84,931,729.00 64,447,624.00 RESULTADO DEL EJECICIO 20,401,809.00 23,897,510.00 25,573,389.00 36,611,157.00

36 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda CONTINGENCIAS La Oficina Asesora Jurídica trimestralmente allega “Informe de metodología de contingente judicial procesos judiciales en contra del municipio de Mosquera” allí se determina valor total de las contingencias, el plan de aportes para cada una de las próximas vigencias y el valor objeto a provisionar, para atender las obligaciones ante la probable ocurrencia de eventos que afecten la situación financiera del municipio, recursos que se encuentran dentro del efectivo en una cuenta bancaria aperturada para tal fin: PROCESOS VALOR ADMINISTRATIVO 73,198,798,239 CONSTITUCIONAL 53,700,000 VALOR TOTAL CONTINGENTE A 30 DE SEPTIEMBRE/2015 73,252,498,239 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS CUENTA 27 A 30/SEP/2015 331,049,530 BBVA AHO 344-233879 MUNICIPIO DE MOSQUERA PROVISIONES (EFECTIVO) A 30/SEP/2015. (Esta cuenta fue aperturada en el 2014, con el saldo de la provisión a diciembre 31 de 2013 ($661.353.443.45) para 2014 la provisión ascendía a $688.308.102. La diferencia presentada entre la provisión para contingencias del pasivo y el efectivo corresponde a las variaciones presentadas en el 2015. 671,220,475

37 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda PASIVO PENSIONAL El pasivo pensional reportado por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público con corte a diciembre 31 de 2014 esta detallado así: ACTIVOS 181 personas pasivo pensional aprobado y reflejado a pesos de 2014 $1.215.485.160,57 PENSIONADOS Y BENEFICIARIOS 10 personas pasivo pensional aprobado y reflejado a pesos de 2014 $1.568.288.434,01 RETIRADOS 1.107 personas pasivo pensional aprobado y reflejado a pesos de 2014 $23.136.141.363,92 DOCENTES A CARGO DE LA ENTIDAD y 39 DOCENTES A CARGO DE LA ENTIDAD pasivo pensional aprobado y reflejado a pesos de 2014 $5.165.662.573. TOTAL $31,085,577,531.51 TOTAL PASIVO PENSIONAL MUNICIPIO $31,085,577,531.51 APORTES EN PESOS MUNICIPIO FONPET (30/SEP/2015) (SGP-TIMBRE- 15% VENTA ACTIVOS -SGR ETC) $25,017,827,261.27 SALDO PASIVO PENSIONAL (30/SEP/2015) $6,067,750,270.24 % DE CUBRIMIENTO (30/09/2015)80.48%

38 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda COMPARATIVO EFECTIVO El efectivo corresponde a los saldos en las cuentas de ahorros y corrientes, representadas en recursos de fondos comunes, Transferencias del Sistema General de Participaciones y SGR, convenios de cofinanciación, Personería Municipal, Concejo Municipal y Fondos Educativos. La administración central a la fecha maneja y concilia un total de 115 cuentas bancarias.

39 Adriana Patricia Berbeo O. – Secretaria de Hacienda INVERSIONES EL MUNICIPIO DE MOSQUERA posee acciones por valor 150 millones en Ecoprocesos Hábitat Limpio S. en C. A. E.S.P. constituida mediante Escritura Pública No 1206 del 22 de diciembre de 2005, equivalentes a un porcentaje de participación del 10%, y representadas en 150.000 acciones las cuales tiene un valor nominal de $1.000 cada una. El Municipio de sus recursos propios, invierte periódicamente en Certificados de Depósito a Término (CDT´s) en las diferentes entidades financieras, con el fin de generar una mayor rentabilidad.