Taller Regional Manuales del Marco de Gastos de Mediano Plazo Experiencia en Honduras Abril, 2012 San Salvador, El Salvador.

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1 Taller Regional Manuales del Marco de Gastos de Mediano Plazo Experiencia en Honduras Abril, 2012 San Salvador, El Salvador

2 El Presupuesto Público de Honduras se elabora utilizando la Metodología de Presupuesto por Programa. Según la División Fiscal de las Naciones Unidas, el Presupuesto por Programas "es un sistema en que se presta particular atención a las cosas que un gobierno realiza, más bien que a las cosas que adquiere.. Las cosas que un gobierno adquiere tales como servicios personales, provisiones, equipos, medios de transporte, etc, no son naturalmente sino medios que emplea para el cumplimiento de sus funciones, que pueden ser carreteras, escuelas, casos tramitados, etc."

3 El concepto de Programa se encuentra definido en: 1.Los Manuales de Formulación Presupuestaria en Honduras, como instrumentos operativos 2. Normas Técnicas del Subsistema de Presupuesto (Art. 11 numeral 3). Programa: es la categoría que expresa el proceso de producción de un producto terminal, contenido en la red de acciones presupuestarias de una jurisdicción. Tiene las siguientes características:

4 es la categoría programática de mayor nivel en el proceso de presupuestación; refleja un objetivo operacional de la red de acciones presupuestarias que desarrolla una institución, expresado como contribución al logro de los objetivos estratégicos, a través de la producción terminal; por lo anterior, se ubican como los nudos finales de la red de categorías programáticas de las instituciones; se conforman por la agregación de categorías programáticas de menor nivel, las que indican las acciones presupuestarias que participan en el proceso de producción.

5 Objetivos del Presupuesto por Programas Tener en los campos del proceso administrativo todo estructurado jerárquicamente por funciones, programas de operación y de inversión. Permitir un mayor control interno para evaluar y conocer la eficiencia de cada una de las partes, por lo que sus objetivos son específicos, de gran profundidad y análisis para racionalizar el gasto, de acuerdo con la eficiencia. Dar más atención a lo que se realiza, que a lo que se adquiere.

6 El Presupuesto del 2012 contiene 191 Programas a cargo de la Administración Central (Secretarías de Estado, Organismos Desconcentrados y Órganos Constitucionales). Estructuras Programáticas de las Secretarías de Educación, Salud, y Obras Públicas Transporte y Vivienda

7 Secretaría de Educación Cuenta con 9 Programas, 20 Sub-Programas, 3 Proyectos y 316 actividades InstPSPPA/ODescripción 50 SECRETARIA DE EDUCACION 1 Actividades Centrales 1 Dirección y Coordinación Superior 2 Servicios de Secretaría General 3 Planeamiento y Evaluación de la Gestión 4 Auditoría Interna 6 Modernización y Reforma Institucional 10 Infotecnología Educativa 2 Proyectos Centrales 1 Construcción y Reparación de Infraestructura Educativa 1 - n1- n obras de inversión 3 Servicio Técnico Pedagógico 1 - n1- n Actividades

8 Secretaría de Educación InstPSPPA/ODescripción 50 SECRETARIA DE EDUCACION 4 Servicios Educativos 1- n1- n Actividades 5 Actividades Comunes a los Programas 11 12 13 14 1 Dirección Ampliando Horizontes 15 Administración Desconcentrada de los Servicios Educativos 1-n 1 - n (Servicios Educativos departamentales en todo el país) 1 Dirección y Coordinación Departamental 2 Servicios Educativos de Prebásica 3 Servicios Educativos de Básica Primaria De 1 A 6 Grado 4 Servicios Educativos de Básica Centros Básico 7 A 9 Grado 5 Servicios Educativos de Educación Media Presencial 6 Servicios Educativos de Educación Media a Distancia 7 Servicios Educativos de Adultos 8 Servicios Educativos de Básica para Jóvenes y Adultos 9 Fortalecimiento de la Educación Prebásica (Efa) 10Dirección Nacional de Servicios Especiales Preventivos 16 Apoyo al Servicio Educativo 1 - n 1 - n Proyectos de Inversión 1 - n1 - n obras de inversión

9 Secretaría de Educación InstPSPPA/ODescripción 50 SECRETARIA DE EDUCACION 17 Servicios Administrativos Financieros 1 Dirección y Coordinación Administrativa Financiera 2 Servicios Administrativos y Contables 3 Fortalecimiento Administrativo Financiero de EFA a la SE 99 Transferencias al Sector Público Privado y Externo 1 Apoyo Financiero a Inst. Descentralizadas y Otros Ap 2 Apoyo Financiero al Sector Privado y Externo

10 Secretaría de Salud Cuenta con 9 Programas, 20 Sub-Programas, 3 Proyectos y 316 actividades InstPSPPA/ODescripción 60 SECRETARIA DE SALUD 1 Actividades Centrales 1 Dirección Y Coordinación Superior 2 Servicios De Secretaría General 3 Planeamiento Y Evaluación De La Gestión 4 Auditoría Interna 5 Servicios Administrativos Y Contables 7 Promoción De La Salud 8 Vigilancia De La Salud 9 Regulación Sanitaria 10 Desarrollo De Sistemas De Servicios De La Salud 11 Dirección Y Coordinación de UGSA 2 Proyectos Centrales 10 Atención Integral a Grupos Vulnerables 1 Dirección y Operación

11 Secretaría de Salud InstPSPPA/ODescripción 60 SECRETARIA DE SALUD 13 Atención Médica Hospitalaria 1-n Atención Médica (Hospitales Regionales) 1 Dirección y Operación 2 Hospitalización 3 Consulta Externa 4 Emergencia 15 Atención Integral a la Salud Familiar 1-n Atención integral a la salud familiar (1 - n Departamentos del País) 1 Dirección y Operación 2 Salud Materno Infantil 3 Prev. Riesgos y Prob. de Salud Vinculados al Ciclo de Vida 4 Control de Enfermedades Transmisibles 5 Prevención y Atención de Enfermedades no Transmisibles 16 Atención Integral al Ambiente 1 - n Atención Integral al Ambiente (1 - n Departamentos del País) 1 Dirección y Operación 2 Promoción de La Salud 3 Vigilancia de la Salud 4 Regulación Sanitaria

12 Secretaría de Salud InstPSPPA/ODescripción 60 SECRETARIA DE SALUD 17 Extensión de Cobertura de los Servicios de Salud 1 Dirección y Operación 1 - n 1- n Proyectos 1 - n1- n Actividades 99 Transferencias al Sector Público, Privado y Externo 1 Apoyo Financ. a Instituciones Descentraliz. y otros Aportes 2 Apoyo Financiero al Sector Público, Privado y Externo

13 Secretaría de Obras Publicas, Transporte y Vivienda Cuenta con 12 Programas, 71 Proyectos y 264 Actividades InstPSPPA/ODescripción 120 SECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS, TRANSPORTE Y VIVIENDA 1 Actividades Centrales 1Dirección y Coordinación Superior 2 Servicios de secretaria general 3 Planeamiento y evaluación de gestión 4 Servicios de auditoria interna 5 Servicios administrativos y contables Oficina del Director de la D.G.O.P. 3 Actividades Comunes a los Programas 18,19,20 y 21 1Dirección y Coordinación Programas 18,19,20 y 22 11 Estudio, Diseño y Construcción de Carreteras 1 Dirección y coordinación del programa de la D.G.C. 2 Apoyo comunal y emergencias 3 Unidad de gestión ambiental 1 1 - n proyectos de inversión

14 Secretaría de Obras Publicas, Transporte y Vivienda InstPSPPA/ODescripción 120 SECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS, TRANSPORTE Y VIVIENDA 13 Regulación Y Control Del Transporte Terrestre 1 Dirección Y Coordinación Del Programa 2 Estudios Y Dictámenes Económicos 3 Certificados Y Permisos 4 Inspectoría E Ingeniería 5 Control De Subsidios Al Transporte 14 Servicios Aeronáuticos Y Meteorológicos 1 Dirección y Coordinación del Programa de la Dgac 2 Operaciones de la Navegación Aérea 3 Servicios Meteorológicos 15 Vivienda Social 1 Dirección y Coordinación Del Programa 2 Subsidios Habitacionales 16 Intendencia De Los Servicios Públicos 1 Dirección y Coordinación del Programa CNSSP 18 Construcción Y Mantenimiento De Edificios Públicos 1 - n 1 - n Proyectos de Inversión 1 - n1- n obras de inversión

15 Secretaría de Obras Publicas, Transporte y Vivienda InstPSPPA/ODescripción 120 SECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS, TRANSPORTE Y VIVIENDA 19 Const. y Mantenimiento de Infraestructura Aeroportuaria 1 - n 1 - n Proyectos de Inversión 1 - n1- n obras de inversión 20 Construcción y Mantenimiento de Obras Hidráulicas 1 - n 1 - n Proyectos de Inversión 1 - n1- n obras de inversión 21 Construcción y Mantenimiento de Obras Urbanísticas 1 - n 1 - n Proyectos de Inversión 1 - n1- n obras de inversión 99 Partidas no Asignables a Programas Transferencias al Ferrocarril Nacional Transferencias al Correo Nacional de Honduras Subsidios al Transporte Urbano