Riesgo Operativo – Más allá de PLD Román Sánchez S erra Director Latinoamérica Grupo de Riesgo Operativo Septiembre 2015

2 Riesgo Operativo El riesgo operativo comprende los aspectos que inciden en la operación de la entidad. Estructura organizacional y experiencia de sus plantillas directiva y gerencial y operativa (Rotación de Personal, mecanismos de retención, programas de capacitación) Condición financiera de la empresa Procedimientos y controles en la originación y manejo de cuentas Mecanismos de análisis de los solicitantes y de mitigación de riesgos financieros Desempeño histórico de la cartera crediticia (incluidos los NPLs y REOs) Concentración geográfica y por acreditado de la cartera de crédito Plataforma tecnológica y Planes de continuidad de negocios (BCP) y de recuperación en caso de desastres (DRP) Los riesgos operativos por lo regular pueden presentar una menor incidencia, que los financieros, pero son catastróficos.

3 No todo es PLD Key Man Risk Operativo Financiero Mercado LiquidezHumano Cumplimiento Tecnológico Salud Laboral Psicosociales Industrial Reputacional Resguardo de datos Recuperación Fraude y LD y FT

4 Mitigantes del Riesgo Operativo Deben ser parte del plan de negocio. El plan de negocio debe mostrar viabilidad que proporcionara a futuro la estabilidad y permanencia de la entidad. Por lo regular, el plan de negocio es establecido con estudios económicos y de mercado sobre base actual de acreditados, sin embargo debe considerar también aspectos regulatorios, tecnológicos y de riesgos financieros Planes de acción para cada área funcional de la entidad Mecanismos de selección de personal (Screening, perfiles definidos) Programas de capacitación al personal con planes de carrera y desarrollo Tomar en cuenta otras líneas de producto alternativas en el mediano o largo plazo Aspectos de desarrollo tecnológico y la adopción de nuevas prácticas Planes de acción en casos de situaciones de extraordinarias y desastres Programas de auditoría operativa a todas las áreas operativas por equipos independientes o externos

5 Definir el Riesgo Probabilidad de pérdida por de deficiencias o fallas en los procesos internos, por la intervención humana o por circunstancias externas. ¿Qué es lo que voy a proteger? Activo ¿De qué lo quiero proteger? Amenaza ¿Por qué puede suceder? Debilidad ¿Cómo puedo evitarlo? Mitigante ¿Cómo o cuanto afecta a la empresa? Impacto ¿Cuál es la posibilidad de que suceda con los controles que tengo? Probabilidad Nivel de Impacto aceptable para el Activo que quiero Proteger con los Mitigantes implementados Definición de Riesgo

6 Mejoras a Gobierno Corporativo La mayor parte de las entidades calificadas en México son compañías privadas (no públicas), en las que participan como directivos los socios fundadores o principales y personas relacionadas Las mejores practicas, sugeridas por el regulador local, sugieren la participación de miembros independientes (por lo menos 25% de personas no relacionadas) en los órganos gobierno corporativo Aun cuando las mejoras al gobierno corporativo son establecidas documentalmente, no hay cambios en los procesos de decisión. Existe una resistencia a mejorar o definir; Transmisión de experiencia y conocimiento en las funciones directivas y gerenciales en la administración de cartera Transiciones organizacionales (Fusiones, Adquisiciones, Cambios en Participación Accionaria) Planes de sucesión de la alta dirección y gerencia

7 Análisis Riesgo Operativo Análisis Cualitativo Riesgo Financiero Análisis Cuantitativo Administración y Gobierno Corporativo Productos disponibles, Mercado Objetivo, Competencia, Crecimiento Orgánico Programas de Entrenamiento, Rotación de Personal, Experiencia del Personal Desempeño del Portafolio, Reportes, Recuperación de Cartera Capacidades Tecnológicas Aspectos Regulatorios Análisis Financiero - Estructural (Suficiencia de Capital) - Desempeño Histórico Generación de Efectivo (Cash Flow) Eficiencia y Sostenibilidad Disponibilidad y Acceso a Recursos Soporte Implícito y Explicito de casa matriz Balance Adecuado Calificación

8 ¿Qué es una Calificación? Es una opinión profesional, objetiva y actualizada en base a un análisis de una institución independiente referente a riesgos de operación y financieros. ¿Qué NO es una Calificación? ● No es un diagnostico de asesoría o consultoría ● No es una auditoría o dictamen de desempeño ● No es una recomendación de compra o venta de valores o acciones ● No es un aval o garantía de desempeño a futuro de un valor o entidad

9 A la empresa Emisora Facilita identificación de mejoras internas a la administración de la Emisora Herramienta fundamental para iniciar la diversificación del fondeo: flexibilidad financiera y Acceso al mercado de capitales. A los Inversionistas o Clientes de la Emisora Cultura de ‘Calificaciones’: Medición de riesgos Métrica estandarizada para la toma de decisiones (riesgo-rendimiento) Divulgación de información A los Intermediarios Financieros Métrica estandarizada para la toma de decisiones (Evitar conflictos de interés) A las Autoridades Opinión independiente ¿Qué Proporciona la Calificación?

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