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EL PAGARÉ

Personas que intervienen en el pagaré

Funcionamiento del pagaré

Modelo de Pagaré 1 y 2 Indica que se debe cobrar al vencimiento 3 Día mes y año del vencimiento 4 Entidad bancaria que emite el pagaré 5 Persona o Razón Social beneficiaria del pagaré 6 Cantidad en letra 7 Firma de la persona que extiende el pagaré

ENDOSO Y AVAL – Parte de atrás del pagaré

Formas de emisión NOMINATIVOS NOMINATIVOS A LA ORDEN NOMINATIVOS NO A LA ORDEN CRUZADO GENERAL CRUZADO PARA ABONAR EN CUENTA CRUZADO ESPECIAL SIN VENCIMIENTO – No aparece la fecha del vencimiento, por lo que con la cumplimentación de la fecha de vencimiento al momento de su presentación se puede cobrar.

Vencimientos 1 A fecha fija. El vencimiento es el momento en que es exigible el pago El pagaré se puede cobrar el día de su vencimiento o en los dos días hábiles siguientes. Tipos de vencimientos 1 A fecha fija. 2. A un plazo desde la fecha. 3. A la vista (no se ha indicado fechad de vencimiento). 4. A un plazo desde la vista.

Diferencias con el cheque El VENCIMIENTO El cheque es un documento a la vista (se puede cobrar desde que el tomador lo tiene en su poder) El pagaré tiene fecha de vencimiento El DESCUENTO El cheque no se puede ceder el descuento El pagaré se puede ceder al descuento. DESCUENTO El tenedor del pagaré puede presentarlo a una entidad bancaria para su cobro ANTES de la fecha de vencimiento. La entidad bancaria le abonará el importe del pagaré menos unos intereses y comisiones por el servicio. Cuando el pagaré venza será la entidad bancaria la que lo presente al cobro.

LA LETRA DE CAMBIO

La letra de cambio es un instrumento de pago que sirve para realizar operaciones a crédito, pudiéndose aplazar el pago en el tiempo. Se puede definir como un documento expedido por una persona física o jurídica, llamada librador, ordenando a otra persona, llamada librado, que en la fecha que se indica pague una cierta cantidad de dinero a la persona designada, llamada tomador.

Funciones de la letra de cambio Sirve como medio de pago en las transacciones comerciales sustituyendo al pago al contado Permite la concesión de crédito, o aplazar pagos, con garantía de que si el aceptante no paga se puede proceder al cobro forzoso mediante acciones judiciales. Permite obtener dinero, liquidez, mediante su descuento en una entidad bancaria consiguiendo que el banco adelante el importe, de la letra, aunque descontándole una comisión y el interés correspondiente al tiempo que ha de transcurrir hasta el vencimiento de la letra

Relaciones entre las principales personas que intervienen en la letra

Relaciones que se establecen entre las personas que intervienen en la letra de cambio

Personas que intervienen en la letra de cambio Actividad 1. Página

Vencimiento de la letra Vencimiento a «fecha fija». Vence el día señalado. Es la modalidad más usual y más clara. Se pone, por ejemplo: 8 de febrero de 2013 . Vencimiento a un «plazo contado desde la fecha». El vencimiento se calcula computando el plazo desde el día siguiente a la fecha de libramiento. Se pone, por ejemplo: «noventa días fecha». Si el plazo se estipula en meses (por ejemplo: 3 meses fecha), el vencimiento se calcula de fecha a fecha, y si en el mes de vencimiento no existiese tal fecha, vencerá el último día de ese mes.

Vencimiento «a la vista». El vencimiento se expresa escribiendo «a la vista». Significa que la letra es pagadera el día de su presentación al cobro y, salvo indicación en contra del librador, deberá presentarse dentro del año siguiente a su emisión. Vencimiento a un «plazo contado desde la vista». La fecha de pago quedará fijada por el cómputo del plazo a partir de la fecha de aceptación o, a falta de ella, de la de protesto. Se escribe, por ejemplo: «sesenta días vista». En el cómputo no se excluyen los días inhábiles (domingos y festivos), pero si el día de vencimiento lo fuera, se entenderá que la letra vence el primer día hábil siguiente. Para el cómputo de los plazo establecidos, no se comprenderá el día que les sirva de punto de partida.

La letra de cambio como instrumento de financiación La letra de cambio, además de ser un instrumento de pago, también es un instrumento de crédito. El comprador difiere el pago de la compra hasta el vencimiento que haya pactado en la letra; de esta forma tiene las mercancías en su poder y puede ir pagando las letras cuando llegue su vencimiento.

Pago de la letra El pago de la letra requiere que sea presentada al cobro. En la actualidad la mayoría de las letras tienen domiciliado el pago en cuentas bancarias, con lo cual la presentación de la letra en una Cámara o sistema de compensación electrónico equivalente a su presentación al cobro.

El momento de la presentación al cobro puede ser: Letras con vencimiento a la vista. Se presentarán dentro del año siguiente a su fecha de emisión. El librador puede disponer que una letra no se presente al cobro antes de una fecha determinada o fijar un periodo más largo. Si la letra se endosase, los endosantes pueden acortar los plazos de presentación. Letras con vencimiento a fecha fija, a un plazo contado desde la fecha, y a un plazo contado desde al vista. Se presentarán el día del vencimiento o uno de los dos días hábiles siguientes.

2. Indica cuál es el vencimiento de las letras que se detallan seguidamente: Letra en la que no parece expresado el vencimiento. b) Letra emitida el día 10 de mayo a 3 meses vista. Aceptada el día 15 de mayo. c) Letra emitida el día 18 de septiembre a 60 días fecha. d) Letra emitida el 30 de enero para pagar a dos meses fecha. e) Letra emitida el 16 de mayo y aceptada el 31 de mayo para pagar a cuatro meses vista. f) Letra emitida el día 3 de julio, pagadera «a la vista». g) Letra que vence un día de fiesta. h) Letra emitida el 31 de enero a un mes fecha. i) Letra emitida el día el 5 de febrero a cuatro meses vista, sin aceptar.

Cálculo de los días de descuento Las entidades financieras cobran unos intereses que están en función del periodo comprendido entre la fecha de la liquidación con el banco y la del vencimiento de las letras. Este cálculo del descuento se realiza en función de cómo esté indicado el vencimiento en las letras.