DEPOSITOS EN CAJA DE AHORROS
CONCEPTO REGISTRA OPERACIONES CON EL PUBLICO POR FONDOS RECIBIDOS EN CUENTA CORRIENTE
DESCRIPCION SON TRANSACCIONES MEDIANTE LLAS CUALES LOS CLIENTES HACEN DEPOSITOS EN EFECTIVO CON DESTINO AL AHORRO , POR LO CUAL LA INSTITUCION BANCARIA ESTA OBLIGADA A MANTENER LIBRE DISPONIBILIDAD PARA EL CONTROL DETALLADO ES NECESARIO UTILIZAR LIBRETA DE AHORRO KARDEX DE INTERES CUADROS DE DEVENGAMIENTO
ESPECIFICACIONES LA MADURACION DE INTERESES ES DE 24 HORAS LAS CUENTAS SIN MOVIMIENTO DURANTE 10 AÑOS , SERAN REVERTIDAS AL TGN MENORES DE EDAD PUEDEN ABRIR UNA CUENTA CON SUPERVISION DE SUS PADRES
CASOS DEBITO POR LOS RETIROS EFECTUADOS POR LOS CLIENTES POR LOS TRASPASOS A OTRAS CUENTAS POR INSTRUCCIONES DE LOS CLIENTES POR LA CANCELACION O CIERRE DE LA CUENTA
CASOS DE CREDITO POR LA APERTURA EN CAJA DE AHORROI POR LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR LA CAPITALIZACION DE INTERESES
SALDO AL SER UNA CUENTA DE PASIVO PRESENTA UN SALDO ACREEDOR
INTERES LA ENTIDAD FINANCIERA TIENE LA OBLIGACION DE CANCELAR UN CIERTO INTERES QUE DEBE SER CAPITALIZABLE SEMESTRALMENTE ES DECIR CADA 30 DE JUNIO Y 31 DE DICIEMBRE
EJERCICIO JUAN MORALES REGISTRA UN SALDO AL 13 DE AGOSTO DE 2013 EN SU CAJA DE AHORRO DE BS.50000 EN LA MISMA FECHA RETIRA BS. 20000 EL 18 DE AGOSTO RECIBE UN GIRO DE SANTA CRUZ PARA ABONO EN SU CAJA DE AHORRO DE BS. 5000 EL 30 DE AGOSTO SOLICIOTA UNA TRANFERENCIA DE FONDOS A SU CUENTA CORRIENTE CON CARGO A SU CAJA DE AHORRO DE BS. 8000 EL 1 DE OCTUBRE RETIRA BS 4000 EL 26 DE OCTUBRE DEPOSITA EN EFECTIVO BS 15000 EL 1 DE DICIEMBRE EFECTUA UN GIRO A OFICIN A COCHABAMBA CON CARGO A SU CAJA DE AHORRO POR BS. 6000 EL 24 DE DICIEMBRE RETIRA EN EFECTIVO BS. 3000 TASA DE INTERES 10% CAPITALIZACION DE LOS INTERESES SEMESTRAL MENTE
KARDEX DE INTERESES FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO DIAS NUMERAL 13-ago 50000 RET 20000 30000 5 150000 18-ago TRASPASO 5000 35000 12 420000 30-ago 8000 27000 32 864000 01-oct RETIRO 4000 23000 25 575000 26-oct DEPOSITO 15000 38000 36 1368000 01-dic 6000 32000 23 736000 24-dic 3000 29000 7 203000 31-dic CAP. INTERES 1043.03 30043 4316000
CUADRO DEVENGAMIENTO MENSUAL FECHA SALDO DIAS NUMERAL TOTALES INTERESES 13-ago 50000 30000 5 150000 18-ago 35000 12 420000 30-ago 27000 1 597000 165.83 31-ago 30 810000 225.00 30-sep 01-oct 23000 25 575000 26-oct 38000 190000 792000 220.00 31-oct 1140000 316.67 30-nov 01-dic 32000 23 736000 24-dic 29000 7 203000 977000 271.39 31-dic 1198.89