“MEDIDAS PREVENTIVAS EN OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR” VENTAJAS DEL COMPLIANCE ADUANERO

I. Análisis de Riesgo. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Delito de Contrabando

Infracciones Administrativas Omisión de contribuciones y/o cuotas compensatorias Incumplimiento a RRNA´s y NOM´s Mercancía prohibida Imposibilidad de comprobar legal tenencia, estancia o importación de mercancías Datos Generales Inexactos Documentación Faltante Transmisión electrónica incorrecta Control de inventarios Otras

Sanciones Administrativas Imposición de MULTAS Pérdida de los derechos sobre las mercancías Revocación, cancelación, suspensión de licencias administrativas

II. Fiscalización Aduanera. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Valoración Aduanera e INCOTERMS. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Valoración Aduanera e INCOTERMS. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Valoración Aduanera e INCOTERMS. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Valoración Aduanera e INCOTERMS. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Valoración Aduanera e INCOTERMS. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Auditoría del Expediente Electrónico. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

IDENTIFICADORES EN PEDIMENTO

Auditoría Control de Inventarios. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Auditoría Control de Inventarios. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Auditoría Control de Inventarios. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Auditoría Vulnerables. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Importancia del Diagnóstico Preventivo

Auditoría Operación Aduanera. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

CFDI Versión 3.3 y Complemento Comercio Exterior. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

III. Programa de Cumplimiento

Cumplimiento Fiscal. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Cumplimiento Fiscal Opinión positiva (2.1.39 RMF). Domicilios localizados (verificaciones). Cuotas obrero – patronales (suministro de personal). No estar en el listado del artículo 69 y 69-B. E-mail actualizado (17-K). Buzón tributario (inscripción/notificaciones). Socios, accionistas, integrantes de la administración, representante legal con actos de dominio estar al corriente en sus obligaciones fiscales. Contar con proveedores cumplidos fiscalmente.* Otras

Cumplimiento Aduanero. Asesoría . Defensa Legal . Compliance . Auditoría . Regulatorio.

Cumplimiento Aduanero Mantener el registro en el padrón de importadores y exportadores (1.3.3) Clasificación arancelaria (Sexta enmienda al SA). Valoración aduanera de la mercancía.**** Control de vigencia de No arancelarias y NOM´s. (anteproyecto de reforma anexo 2.4.1 “Etiquetado”) Certificación de origen y TLC´s. Plazos de permanencia. Conservación de expedientes electrónicos y digitalizados. (Reforma Ley Aduanera art. 6 y 59) Datos inexactos / identificadores y complementos (consulta remota de pedimentos). Mercancía SENSIBLE y VULNERABLE Acreditar la legal tenencia, estancia e importación de activo fijo y maquinaria.

Cumplimiento Aduanero Otras obligaciones Control de mermas y desperdicios. Anexo 24 y 31. Licencias y autorizaciones: IMMEX. PROSEC. Regla 8va. CIVA/IEPS. R.O. RFE. REFIS. DEPÓSITO FISCAL (AUTOMOTRIZ) OEA / SCC

Cumplimiento Aduanero AGENCIAS ADUANALES Responsabilidades y obligaciones Clasificación arancelaria Régimen aduanero Asegurar el cumplimiento de RRNA´S Veracidad y exactitud en la declaración aduanera Conservación de Expedientes Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo (REFORMA A LA LEY ADUANERA 2018) Vigilar el cumplimiento de la legislación y normatividad aplicable

IV. RECOMENDACIONES

Plan de trabajo. Uso de herramientas tecnológicas.***** Administración de expedientes. Glosa de proformas y pedimentos.** Creación del órgano interno de cumplimiento o comité de vigilancia (área de compliance) Programa de Entrenamiento y Formación.*** Implementación de las guías de cumplimiento 5 años atrás. Auditoría externa. Vigilancia de cumplimiento para mantener licencias y certificaciones. Otras

V. BENEFICIOS

BENEFICIOS DEL PROGRAMA DE COMPLIANCE ADUANERO / OFC

Gracias por su atención Estamos a sus órdenes INTRADE Consultores, S.C. www.intradeconsultores.com Mtro. J. Antonio Barragán Cabral Socio Legal consultas@intradeconsultores.com

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Mtro. J. Antonio Barragán Cabral ESTUDIOS PROFESIONALES Licenciado en Derecho especializado en diversos temas relacionados con el Comercio Internacional y Aduanas, ha cursado diversos diplomados y cursos especializados en la materia, así como el Seminario Internacional denominado  “Management Program For Lawyers en la facultad de Derecho de la Universidad de YALE, cursó la Maestría de Derecho de la Empresa en la Universidad Panamericana, el Diplomado en Arbitraje Comercial Internacional en la Escuela Libre de Derecho, la Especialidad en Derecho de Amparo en la Universidad Panamericana, el Diplomado de Delitos en materia Fiscal y Aduanera en el Instituto Nacional de Ciencias Penales, el Seminario de Régimen de Prevención de Lavado de dinero y Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas en la Universidad de Santiago de Compostela en España. Mtro. J. Antonio Barragán Cabral Abogado postulante en Materia Aduanera, Comercio Exterior y Prevención de Lavado de Dinero, Asesor Jurídico de diversas Asociaciones Empresariales, Consultor Empresarial. Nombrado el Asesor del año 2018 por el Consejo Editorial de la Revista Estrategia Aduanera. Cuenta con estudios especializados en derecho empresarial, arbitraje comercial internacional, derecho de amparo, derecho constitucional y derechos humanos, delitos fiscales y aduaneros, prevención de lavado de dinero, fraude comercial y responsabilidad penal de las personas jurídicas.