Retos de Blockchain las monedas virtuales y las ICO Pablo Fernández Burgueño Abogado. Socio en NevTrace y Abanlex

Pablo Fernández Burgueño - Abanlex Abogado e investigador jurídico Fundador de NevTrace y Abanlex Especializado en: Innovación jurídica Fintech – Insurtech Blockchain, criptomonedas e ICO Defensa de la creatividad Privacidad y ciberseguridad 18/09/2018 @pablofb

Índice de la sesión Desafíos para el sector financiero Bitcoin: Adquisición, inversión y gasto en comercios Blockchain: anotación de apuntes y registros Consultas a la Administración Pública (España y Europa) Bitcoin, como el dólar: no solo sirve para hacer el bien La verdadera revolución: Tokens. Smart contracts | DAO | ICO 18/09/2018 @pablofb

Desafíos para el sector financiero Bloque 1 18/09/2018 @pablofb

Desafíos para el sector financiero. Bloque 1 Desafíos: fintech, blockchain y seguridad informática Los clientes prefieren operar con apps frente a la banca móvil tradicional Servicios orientados a cubrir la demanda (¿y a generarla?) Los bancos no deben mejorar, sino crear soluciones mejores 18/09/2018 @pablofb

Bitcoin: Adquisición, inversión y gasto en comercios Bloque 2 18/09/2018 @pablofb

Instalación de un monedero 18/09/2018 @pablofb

Monedero  Banca electrónica propia Cartera propia  Riesgos Clave privada Copias de seguridad Robo o pérdida de claves Seguridad informática 18/09/2018 @pablofb

Acceso a las criptomonedas - Faucets 18/09/2018 @pablofb

Adquisición de bitcoins Regalo o donación Adquisición mediante compra-venta Cobro por productos o servicios Minería 18/09/2018 @pablofb

Universo unido – Misma divisa (virtual) Imagen cedida por Duncan Hull 18/09/2018 @pablofb

Mapa para gastar bitcoins: www.coinmap.org 18/09/2018 @pablofb

Mapa para gastar bitcoins: www.coinmap.org 18/09/2018 @pablofb

Compra de un gorro rojo, pagado con bitcoins Contenido igual que en: Facturas Facturas simplificadas Cantidades: IVA en euros Otras cantidades en bitcoins Cualquier idioma 18/09/2018 @pablofb

Resumen del bloque 2 Bitcoin es un sistema monetario virtual internacional Para tener bitcoins puedes: minarlos, recibirlos gratis o comprarlos Los bitcoins se gestionan con una clave privada desde una cartera Tiendas de (casi) todo el mundo aceptan pagos en bitcoins 18/09/2018 @pablofb

Blockchain: anotación de apuntes y registros Bloque 3 18/09/2018 @pablofb

Cookies compradas con bitcoins visitan el Congreso de los Diputados en España 18/09/2018 @pablofb

Apunte en la cadena de bloques After all, with the BC we can do great things. Terrible, yes but great https://chain.so/tx/BT C/f3594981f2eb9c2b621a 2b2a2c28379dd5f4b2e885 272cdd21ab93686ec2c9b5 18/09/2018 @pablofb

Registro de PI sobre la blockchain Hash del doc Guardar originario Subir hash a la CB Se obtiene un sello de tiempo válido como soporte al registro. 18/09/2018 @pablofb

Coinffeine. Capital social en bitcoins Uso de Bitcoin en notarios Firma avanzada Bitcoin Capital social Naturaleza jurídica Depósito de bitcoins Sistema de registro (CD) 18/09/2018 @pablofb

Resumen del bloque 3 La cadena de bloques es un registro contable internacional La blockchain admite: transacciones y anotaciones Coinffeine  Primera SL con capital social 100% bitcoin Blockchain admite incorporar smart contracts 18/09/2018 @pablofb

Consultas a la Administración Pública (España y Europa) Bloque 4 18/09/2018 @pablofb

Impuesto de donaciones Donaciones (Tributos): Pablo  Abanlex Abanlex  Pablo Donaciones (Sepblac) Anónimo  Abanlex 18/09/2018 @pablofb

ONG  aceptan criptomonedas ONG que aceptan bitcoins: Cruz Roja Acción contra el hambre SEA SHEPHERD Green Peace Argentina Apopo … 18/09/2018 @pablofb

Consulta a la DGOJ: ¿Bitcoin = dinero? Ley del Juego Apuestas de “cantidades de dinero” Licencia Impuestos Respuesta: Bitcoin… como si fuera dinero. Imagen de ProjectManhattan en CC BY-SA 3.0 18/09/2018 @pablofb

Consultas vinculantes - Hacienda española Respuestas de Hacienda: V1028-15 (cajeros de bitcoins) V1029-15 (venta de bitcoins) V2846-15 (cambio de bitcoins por euros) V3625-16 (Obligaciones del minero de bitcoins) Alta en Seg Social IAE 831.9 de la Secc 1ª (Otros servicios financieros no comprendidos en otras partes) 18/09/2018 @pablofb

Sentencia Tribunal de Justicia de la Unión Europea Bitcoin = Divisa virtual a efectos de IVA 18/09/2018 @pablofb

Las empresas y los autónomos ya usan bitcoins Personalización de direcciones. Marcas, dominios, nicks, competencia desleal, propiedad de la clave privada 18/09/2018 @pablofb

Hacienda lo investiga igual que si fuera dinero 18/09/2018 @pablofb

SEPBLAC y la LPBCyFT Stc. AP Asturias 37/15 (Rec 27/15) Caja Laboral vs MeetPays Objeto: contrato de TPV virtual Art. 16 LPBC Donaciones de anónimos Viajes al extranjero con bitcoins Casos: México, China y Ecuador. 18/09/2018 @pablofb

Resumen del bloque 4 Donar bitcoins conlleva tener que pagar el impuesto de donaciones Según la DGOJ, aplica al Bitcoin la normativa que afecta al dinero Hacienda y TJUE: BTC (divisa virtual) por € está exento de IVA ONIF (Hacienda) investiga a los que operan con bitcoins 18/09/2018 @pablofb

Bitcoin, como el dólar: no solo sirve para hacer el bien Bloque 5 18/09/2018 @pablofb

Cómo usar Bitcoin para enviar SPAM Comunicaciones comerciales por vía electrónica Consentimiento del receptor Previo Expreso Prohibido el spam y similares 18/09/2018 @pablofb

Dogevault  Primer caso de sustracción de criptomoneadas en los Tribunales españoles 18/09/2018 @pablofb

Aviso de Dogevault: Hemos sido hackeados 18/09/2018 @pablofb

Cartera del delincuente con lo sustraído 18/09/2018 @pablofb

Atestado policial 18/09/2018 @pablofb

Atestado policial 18/09/2018 @pablofb

Primer caso en los Tribunales españoles 18/09/2018 @pablofb

Ransomeware  cifrado de archivos Ransomeware  cifrado de archivos. Pago en bitcoins para conseguir el descifrado 18/09/2018 @pablofb

Equipo de investigación y desarrollo blockchain 18/09/2018 @pablofb

Regulación específica esperada – UE Conversores de criptodivisas y custodios de carteras: Tendrán que obtener licencia para operar Registrarán y almacenarán todas las transacciones e identificaciones Bitcoin no es medio de pago ni moneda, sino “medio de cambio” Regulación de otros usos para Smart Contracts: casinos; materias primas, mercancías (commodities), derivados, seguros… 18/09/2018 @pablofb

Resumen del bloque 5 SCAM y SPAM a través de plataformas privadas Sustrayendo la clave privada se sustraen las criptomonedas El (pseudo)anonimato Bitcoin es aprovechado por la delincuencia Cryptolocker cifra tus archivos. Si quieres descifrarlos, paga bitcoins 18/09/2018 @pablofb

La verdadera revolución: Tokens. Smart contracts | DAO | ICO Bloque 6 18/09/2018 @pablofb

Smart Contracts Código abierto Anonimato Oráculo Imagen cedida por Lbartels at English Wikibooks 18/09/2018 @pablofb

El Smart Contract es la clave Smart contract  Programa el envío de dinero Básico Avanzado (ejemplo: crowdfunding) The DAO  Oganización Autónoma Descentralizada Analizada por EEUU Reuniones de trabajo en Comisión Europea y Europol ICO  Oferta inicial de moneda Reguladas y limitadas en, al menos, Europa y EEUU Prohibidas en China (Banco Popular de China) 18/09/2018 @pablofb

Resumen del bloque 6 Blockchains privadas vs públicas. Libertad de elección Las ICO potencian la captación de capital para proyectos Los tokens permiten mercados secundarios especulativos Nueva tecnología; misma normativa. Todo está regulado 18/09/2018 @pablofb

Gracias por la atención. ¿Comentarios? ¿Preguntas? Pablo Fernández Burgueño – @pablofb pablo@nevtrace.com www.nevtrace.com