HACKATHON SUNAT 2017 CPE

Estadísticas de Recibos por Honorarios Electrónicos (RHE) Cantidad de Emisores de RHE: 834 mil

Estadísticas de Facturas Electrónicas

Multiplataforma de Comprobantes de Pago Electrónico Invoice UBL - XML

Información de Gestión Objetivo Desarrollar una APP para apoyar la gestión de las MYPE o de los trabajadores independientes, con la información de sus comprobantes de pago electrónico Información de Gestión Beneficiados Datos de RHE y FE

Marco Normativo de Comprobantes de Pago Electrónico

Obligaciones del contribuyente Registrarse en el RUC Emitir comprobantes Anotar operaciones Declarar y pagar

Tipos de Comprobantes de Pago Electrónico INDEPENDIENTES MYPE Factura Boleta de venta Nota de crédito Nota de débito Guía de remisión Recibo por honorarios Nota de crédito

Sistemas de Emisión de Comprobantes de Pago Electrónico Sistema de Emisión Electrónica (SEE) Portal APP SUNAT Desde los sistemas del contribuyente Facturador Ticket POS y Ticket BIM OSE Ambiente SUNAT Ambiente del contribuyente

Emisión en Ambientes de SUNAT Desde el Portal o APP SUNAT Formato digital Generación Factura electrónica Autenticación EMISOR ELECTRONICO Generación Registros de Ventas y Compras

Emisión en Ambiente del Contribuyente Comprador Emite y entrega comprobante electrónico Representación impresa formato digital VENDEDOR SUNAT ENVIA EJEMPLAR A SUNAT PARA VALIDACION

Datos de la Factura Electrónica CAMPOS DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL COMPROBANTE 1 Fecha de emisión 2 Firma digital 3 Tipo de documento 4 Numeración, conformada por serie y número correlativo DATOS DEL VENDEDOR 5 Apellidos y nombres, denominación o razón social 6 Nombre comercial, si lo tuviere 7 Domicilio fiscal 8 Número de RUC DATOS DEL COMPRADOR 9 Tipo y número de documento 10 N° CAMPOS DETALLE DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS 11 Unidad de medida por item 12 Cantidad de unidades por item 13 Descripción del bien o servicio 14 Valor unitario por ítem 15 Precio de venta unitario por item y código 16 Afectación al IGV por item 17 Sistema de ISC por item TOTALES DEL COMPROBANTE 18 Total valor de venta - operaciones gravadas 19 Total valor de venta - operaciones inafectas 20 Total valor de venta - operaciones exoneradas 21 Valor de venta por ítem 22 Sumatoria IGV 23 Sumatoria ISC 24 Sumatoria otros tributos 25 Sumatoria otros cargos 26 Descuentos globales 27 Importe total de la venta, cesión en uso o del servicio prestado 28 Tipo de moneda en la cual se emite la factura electrónica

Datos del Recibo por Honorarios Electrónicos CAMPOS DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL COMPROBANTE 1 Fecha de emisión 2 Firma digital 3 Tipo de documento 4 Numeración, conformada por serie y número correlativo DATOS DEL QUE PRESTA EL SERVICIO 5 Apellidos y nombres, denominación o razón social 6 Nombres y Apellidos 7 Domicilio fiscal 8 Teléfono 9 Número de RUC DATOS DEL USUARIO DEL SERVICIO 10 Tipo y número de documento 11 Apellidos y nombres DETALLE DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS 12 Descripción del bien o servicio TOTALES DEL COMPROBANTE 13 Total 14 Retencíón 15 Monto total

Marco Tecnológico de Comprobantes de Pago Electrónico

Comprobante de Pago Electrónico Documentos electrónicos firmados con certificado digital. Formato estándar X.509 v3. Longitud mínima de clave privada de 1024 bits o superior. Emitido por una CA autorizada por INDECOPI. Es un XML que cumplen el estándar UBL (estándar internacional para intercambio de documentos electrónicos de las Naciones Unidas). Actualmente los CPE cumplen la versión 2.0. A partir del 1/julio/2018 deberán cumplir la versión 2.1. Es generado por el emisor a través de los SEE. SEE-SOL: aplicativo web de SOL y APP SUNAT SEE-Del Contribuyente/SEE-Facturador: webservice SOAP autenticado con clave SOL.

Documentos Electrónicos UBL Documento electrónico Comprobante de pago electrónico Invoice Recibo por honorario. Factura. Boleta de pago. Documento autorizado de servicios públicos. DebitNote Nota de débito. CreditNote Nota de crédito. DespatchAdvice Guía de remisión. SelfBilled Liquidación de compra (próximamente). https://www.oasis-open.org/committees/tc_home.php?wg_abbrev=ubl

Documentos Electrónicos SUNAT (Basado en nodos UBL) Documento electrónico Comprobante de pago electrónico Perception Comprobante de percepción Retention Comprobante de retención. SummaryDocuments Resumenes de boletas VoidedDocuments Comunicación de baja (Factura, boletas de ventas y notas). Resumenes de reverciones (Retención y percepción). http://cpe.sunat.gob.pe/sites/default/files/inline-images/Archivos%20XSD%20UBL%202.0%20%2825.05.2017%29.zip

Información Pública (Padrón reducido) http://www.sunat.gob.pe/descargaPRR/mrc137_padron_reducido.html

Información pública (Relación de emisores) http://www.sunat.gob.pe/descargaPLE/mrc101_relacionafiliados.html

Servicios Públicos (Receptor de comprobantes) Webservice SOAP autenticado con usuario/contraseña (Clave SOL). Manual del programador: http://contenido.app.sunat.gob.pe/insc/ComprobantesDePago+Electronicos/manual-programador-setiembre-2016.pdf Comprobantes URL Factura, boletas, notas, resúmenes https://e-factura.sunat.gob.pe/ol-ti-itcpfegem/billService?wsdl Retención y percepción https://www.sunat.gob.pe/ol-ti-itemision-otroscpe-gem/billService?wsdl Guía de remisión https://e-guiaremision.sunat.gob.pe/ol-ti-itemision-guia/billService?wsdl

Servicios Públicos (Consulta de comprobantes) Webservice SOAP autenticado con usuario/contraseña (Clave SOL). https://www.sunat.gob.pe/ol-it-wsconscpegem/billConsultService?wsdl Manual técnico de uso http://contenido.app.sunat.gob.pe/insc/ComprobantesDePago+Electronicos/CONSULTA_SERVICIO_WEB.doc

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