Carta de Crédito, Acreditivo o Crédito Documentario Relator: José Antonio Godoy Carta de Crédito, Acreditivo o Crédito Documentario Letter of Credit (L/C)

DEFINICION Es un Documento extendido por un Banco, a solicitud de su Cliente (Importador) ... Donde el Banco se compromete a pagar al Beneficiario (Exportador), una cierta cantidad de dinero ... Siempre que cumpla con las condiciones estipuladas en la Carta de Crédito.

SEGURIDAD Para el IMPORTADOR: - El Banco verifica que se cumplan las condiciones de la Carta de Crédito Para el EXPORTADOR: - El que se compromete al pago es un BANCO, no depende del Importador

VENTAJAS IMPORTADOR: Puede acceder a Crédito del Proveedor y a Crédito de su Banco Local EXPORTADOR: Puede otorgar financiamiento a Compradores, sin afectar su Liquidez

COSTOS IMPORTADOR DEBE NEGOCIAR CON SU BANCO: COMISIONES Y GASTOS: - Comisión de Apertura - Gastos de Telecomunicaciones (SWIFT/Télex) - Comisión por modificación/Prórroga

COSTOS INTERESES: L/C Vista: - Desde Apertura a Negociación - Desde Negociación a Cobertura L/C Plazo: - Desde Negociación a Vencimiento Crédito del Proveedor - Desde Vencimiento Crédito del Proveedor a Cobertura

TERMINOS Y CONDICIONES Irrevocable Confirmada o Avisada Vista o Plazo (Crédito del Proveedor) Transferible o Intransferible

TERMINOS Y CONDICIONES Embarques Parciales Permitidos/Prohibidos Transbordos Permitidos/Prohibidos

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO APERTURA

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO Para abrir una L/C el Banco le solicita: - Llenar una Solicitud de Apertura de L/C y Efectuar un Depósito (L/C enterada en efectivo) o - Llenar una Solicitud de Apertura de L/C y firmar un Pagaré (Crédito contingente)

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO CONFIRMACION NOTIFICACION / AVISO AL BENEFICIARIO

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO CONFIRMACION El Banco que recibe la L/C, evalúa al Banco Emisor y decide si CONFIRMA o no la L/C Si decide CONFIRMAR, el Banco receptor de la L/C asume una OBLIGACION con el Beneficiario (Exportador), por cuenta del Banco Emisor. Una L/C confirmada le otorga doble seguridad de pago al Exportador

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO AVISO El Banco que recibe la L/C, avisa al Beneficiario, pero NO asume responsabilidad en el PAGO. Se denomina L/C avisada, a diferencia de la anterior que es L/C Confirmada

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO NEGOCIACION

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO Es la fase más importante del proceso. El Banco REVISA los DOCUMENTOS DE EMBARQUE versus las CONDICIONES de la Carta de Crédito. Si no hay conformidad surgen las DISCREPANCIAS Si el Importador ALZA las Discrepancias hay Pago (Vista) o Compromiso de Pago (Plazo), de lo contrario puede suceder que el BANCO NO PAGUE. El Banco Emisor Paga su Obligación con el Beneficiario (Vista) o se Compromete a Pagar (Plazo). El Importador puede recibir financiamiento de su Banco Local (API)

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO ENDOSO DE DOCUMENTOS DE EMBARQUE

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO Es vital para el IMPORTADOR contar con los Documentos de Embarque para efectuar los Trámites ante la Aduana. ¿Porqué el ENDOSO? Porque en una L/C con Pagaré siempre el Conocimiento de Embarque y la Póliza de Seguro están extendidas A LA ORDEN del Banco Emisor Al ENDOSAR el BANCO transfiere la PROPIEDAD de la MERCADERIA desde el BANCO al IMPORTADOR (Transferencia de Dominio / Alzamiento de Garantía)

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO VENCIMIENTO CREDITO DEL PROVEEDOR

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO En una L/C a Plazo el Banco Emisor paga su Obligación al Beneficiario. El Importador puede recibir financiamiento de su Banco (Local), se denominan Anticipos a Importadores (API)

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO VISACION

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO El Banco revisa: Declaración de Ingreso API (Colocación) De esta revisión se determina el Acceso al Mercado Cambiario Formal

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO COBERTURA

ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO ULTIMA etapa del proceso: El Importador paga la Carta de Crédito al Banco Puede pagar: En Pesos (El Banco le vende divisas) En la misma Moneda Extranjera (Canje) En Moneda Extranjera distinta (Arbitraje) o mezclas