Facilitador: Licdo. Jesús Antonio Peña Molina Fundación de Capacitación y Asesoría en Microfinanzas (FUNDAMICRO) Diplomado en Finanzas : Dirigido a Asociados de Comédica Módulo I: Las Finanzas y El Flujo Circular de la Actividad Económica Facilitador: Licdo. Jesús Antonio Peña Molina San Salvador, de mayo de 2012

Las Finanzas y El Flujo Circular de la Actividad Económica Módulo I Las Finanzas y El Flujo Circular de la Actividad Económica

Las Finanzas y el flujo circular de la actividad económica Objetivo General: Introducir a los participantes a lo que significan las finanzas así como Conocer la dinámica de la organización económica y como participan los diferentes agentes económicos en un sistema financiero. Objetivos Específicos: Breve descripción de las finanzas Describir como funciona el flujo real de una economía Describir como funciona el flujo monetario de una economía Conocer la relación de ambos flujos con el sistema financiero de una economía

Contenido Las finanzas La Actividad Económica Economía Concepto El cuadrante del flujo de dinero La Actividad Económica Economía Evolución de la economía La División del Trabajo Concepto y tipos de división del trabajo Ventajas y consecuencias El Dinero Sus inicios Funciones Flujo Circular de la Actividad Económica El Nacimiento de los Bancos

FINANZAS OBLIGACION QUE UN SUJETO ASUME PARA RESPONDER A LA OBLIGACION DE OTRA PERSONA

FINANZAS EN TÉRMINOS CLAROS ACTUALMENTE FINANZAS SIGNIFICA ADMINISTRAR Y GESTIONAR EL DINERO

FINANZAS Recursos GESTION INVERSIONES INGRESOS GASTOS BENEFICIOS

El Cuadrante del Flujo de Dinero ¿A donde se encuentra usted? ¿Cómo piensa usted? Empleado Dueño Autoempl. Inversionista

Empleado: Busco un trabajo seguro, con buen sueldo y excelentes beneficios. Buenas prácticas: ahorrar, manejo de sus gastos, fondo de pensiones, adquirir casa, inversiones pequeñas en acciones, capacitación, conocimiento

Autoempleado: mi tarifa es de US$35 Autoempleado: mi tarifa es de US$35.00 la hora, mi tasa de comision normal es del 6% ; estoy negociando un proyecto que será rentable, dare clases en la Universidad de mas pretigio, Buenas prácticas. Invierte en su educacion, aspira a contar con un capital neto; considera como activos todo lo que tiene valor en el mercado, compra hasta tres viviendas, su indicador de éxito es tener un millón de dólares o mas

Dueño de Empresa: valoran el aprendizaje práctico, el negocio consiste en sacar lo mejor de las personas; desarrollar un producto o servicio que nadie más tiene, sus ganancias entran en el 30 y 75%. Buenas prácticas: crean un sistema de su empresa, su recurso mas valioso son las inversiones, trabaja para ganar dinero; ingresos totales mayores a los egresos totales. Innovar para permanecer en el mercado.

Inversionista: sus inversiones están relacionadas con las masas, quieren ganancias de entre el 50 y 500%; contar con un flujo de efectivo positivo Mejores prácticas: sus ingresos pasivos superan a sus gastos; el dinero se gana al comprar no al vender, el dinero trabaja para ellos. Adquirir una casa no es un activo, sino un pasivo.

Quebrado financieramente: cuanto traigo en la cartera, sobrevivir hasta el siguiente día de pago, quiere ganar mas, para gastar mas, busca los subsidios, se rebusca para pasarla……. Malas prácticas: muchas tarjetas de crédito, sobrendeudado presta para endeudarse, compra lotería y busca una pareja con dinero.

Trabajo en equipo Suponiendo que usted es un empleado, elabore un plan de acción para desplazarse a ser un inversionista Equipos de 5 integrantes Plan de acción en una pagina de papel blond. Nombrar un relator y pasar exponer el plan de acción

Actividad Económica ¿Qué es la Economía? La mas difundida definición de economía es la de Lionel Robbins, quién dijo que “La economía es la ciencia que estudia la conducta humana como una relación entre fines y medios escasos que tienen usos alternativos." (Robbins 1932).

Evolución de la Economía La humanidad ha evolucionado en el correr del tiempo: Comunidad primitiva: comunidad autárquica: caza y recolección. Esclavismo: aparece una primera forma de repartir el trabajo: amos, esclavos, militares, religiosos . Feudalismo: señores, siervos, militares, religiosos, artesanos. Capitalismo: empresario, asalariado (comercio, servicio, agricultura, industria), diversas profesiones .

¿Qué es la división del trabajo? Es el fraccionamiento y subdivisión de los procesos de trabajo y producción. Por ejemplo: En un taller que elabora camisas, hay costureras que se dedican a elaborar mangas, otros pegar cuellos, raneras, botoneras, etc. ¿Imagínese si no existiera división del trabajo cuanto se tardaría una costurera para elaborar una camisa?

Ventajas de la división del trabajo Ahorro de capital Cada obrero no tiene que disponer de todas las herramientas que necesitaría para las distintas funciones. Disminución de errores Los trabajos a realizar por cada operario son más sencillos, con lo que el error disminuye. Ahorro de tiempo Ya que el operario no tiene que cambiar constantemente de herramienta. Simplicidad De las funciones a realizar, personal con menos experiencia puede incorporarse al mercado laboral. Invención de nuevas máquinas La especialización conlleva a la creatividad.

Modalidades de la división del trabajo División Técnica del Trabajo División Social del Trabajo División Internacional del Trabajo Modalidades de la división del trabajo

Especialización Especialización Es una consecuencia de la División del trabajo Conlleva a las empresas o individuos a tercerizar las demás tareas en las que otros son mejores Centrar su atención y recursos en lo que mejor sabe hacer El resultado es aumento de la productividad y un mejor uso de los recursos

División del Trabajo, Flujo Real y Financiero La evolución de la sociedad ha tenido como consecuencia la División del Trabajo Conlleva a la Diferenciación de funciones : Médicos, Ingenieros, Maestros, Banqueros, etc. Y a la especialización: Médico cirujano, Ingeniero electricista, Maestro de párvulos, Banquero de inversiones, etc

Consecuencias de la división del trabajo y la especialización 1º El intercambio de bienes y servicios pues ya no somos autárquicos. 2º El nacimiento del trueque como primera forma de intercambio. Problemas del trueque: La dificultad de encontrar satisfacer mis necesidades a corto plazo, con mis disponibilidades. Establecer el valor de los productos que deseamos intercambiar.

Nacimiento del dinero Debido a la complejidad del uso del trueque, se desarrolla el uso del dinero. Funciones del dinero: Medio de Cambio Unidad de cuenta Deposito de valor Realizar pagos diferidos

Elementos Básicos de todo Sistema Económico un Sistema Económico Acervo de recursos de producción Población y Patrimoniales Capacidad empresarial Capital Recursos naturales Capacidad tecnológica Unidades de producción Conjunto de Instituciones Económicas Jurídicas Políticas Sociales

Los agentes que intervienen en el sistema de economía de mercado son tres: FAMILIA EMPRESAS ESTADO

Doble papel de las familias Son propietarias de: Unidades elementales del: Consumo Trabajo y capital Tecnología y «Know how» Factores productivos y tierra

Por su parte las empresas… Utilizan los factores productivos de las familias Bienes y servicios que las familias demandan. Para producir

Los intercambios entre empresas y familias se producen en los mercados de factores: agencias de colocación, bolsas, ferias... 2 2 1 y reciben a cambio las rentas: sueldos, salarios, beneficios, alquileres 1 Las familias entregan los factores a las empresas… 2 1

2. Que intercambian con las familias en los mercados de bys 1 3 2. Que intercambian con las familias en los mercados de bys 1. Las empresas producen bienes y servicios (bys) 3. Recibiendo a cambio el dinero gastado por las familias

Que son los movimientos de bienes, servicios y factores, En el sistema económico hay que distinguir por tanto entre flujos reales Que son los movimientos de bienes, servicios y factores, y sus contrapartidas monetarias: los flujos financieros

El Estado interviene de forma más compleja: extrae impuestos

El Estado interviene de forma más compleja: extrae impuestos Subvencio-na a las familias y a las empresas E interviene en los mercados de factores y de bys

Nacimiento de los bancos La palabra “Banco” procede del mueble que los cambistas de las ciudades italianas medievales utilizaban para colocar las diferentes monedas. En la época medieval circulaban centenares de monedas que eran aceptadas por el comercio, no por su valor facial, sino por su peso y ley del metal en que se acuñaban.

Primeras funciones de los bancos Los “Bancos” realizaron como cronológicamente las funciones siguientes: 1. El cambio de monedas 2. Resguardo de monedas 3. Emisión de billetes 4. Crédito 5. Intermediación

Creación de dinero por la banca Supuestos: Los bancos poseen reservas de liquidez del 10% No existe preferencia por la liquidez Los bancos no crean reservas adicionales Transacciones Cliente 1 Cliente 2 Cliente 3 Cliente 4 . Deposito 1,000.00 900.00 810.00 729.00 10,000.00 Disponible para Préstamo 656.10 9,000.00 Reservas 100.00 90.00 81.00 72.20

Gracias... Sitio web: www.fundamicro.net Correo electrónico: fundamicro@fundamicro.net Dirección: 1ra. Calle Poniente No. 3856, San Salvador, El Salvador, C.A. Tel. PBX (503) 2279-2577

Trabajo en equipo Con sus equipos de trabajo, elabore en una hoja de papel bond: ¿Que elementos del entorno (económico, financiero, social) debe tomar en cuenta para la toma de decisiones en el Directorio de un banco? ¿ Que indicadores solicitaría usted a la Gerencia para el buen manejo de una entidad financiera? Elegir un relator y pasar a exponer el trabajo realizado.

¿Preguntas?