INSTRUCTIVO PARA EL DESARROLLO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD

Presentación del tema: "INSTRUCTIVO PARA EL DESARROLLO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD"— Transcripción de la presentación:

1 INSTRUCTIVO PARA EL DESARROLLO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD
Para poder realizar este sistema en excel deberás desarrollar el siguiente ejercicio: Deberás abrir un nuevo libro en excel con 5 hojas, la primera se llamará MENU, y las siguientes, LIBRO_DIARIO, CATÁLOGO_CUENTAS, BALANCE Y EST_RES 2. La primer hoja a trabajar será el catálogo de cuentas, debido a que todo sistema de conta bilidad requiere identificar en primer lugar los conceptos de control interno del negocio. Puedes tomar de referencia el catálogo que esta en el ejercicio de ejemplo, quedaría algo como esta en la siguiente figura: Será necesario crear un catálogo que cubra todos los renglones de control de la empresa, esto se encuentra en la narrativa y enunciado del problema. Crea tu propio catálogo a 3 niveles, cuentas, subcuentas y sub subcuentas, según sea necesario hacerlo. Para comprenderlo mejor, analiza la estructura de datos de referencia.

2 2. La hoja catálogo de cuentas es un archivo tipo catálogo, es decir es una colección
de datos permanente, como son las claves y su descripción, pero en nuestro diseño estarán estos campos acompañados con otros que complementan su utilidad. Como puede apreciarse se incluyen los campos naturaleza, cargos, abonos y saldo, correspondientes a cada cuenta; estos campos se deben ir actualizando automáticamente conforme se presenten movimientos u operaciones en el negocio, los cuales se presentan en el libro diario. TERMINA DE PONER NOMBRE A LOS CAMPOS DE C1 A F1.

3 de trabajo, checa la imagen que se presenta:
3. Trasládate a la hoja libro diario, ya que en ella deberás realizar varios diseños de trabajo, checa la imagen que se presenta: El libro diario registra los movimientos a las cuentas de acuerdo a su naturales, deudora o Acreedora y se hace mediante asientos numerados asociados a una fecha respectiva. Recuerda consultar tu enunciado del ejercicio respectivo. De acuerdo a tu enunciado deberás realizar los asientos contables y registrarlo en el libro diario, de acuerdo a la figura siguiente: Como puedes apreciar se realizó el asiento de apertura capturando todos los datos correspondientes. Encontrarás en el diseño de la hoja el uso de cuadros combinados o combos en el campo número en el cual podrás escoger la clave, que permitirá asignarle automáticamente su nombre de cuenta, si no recuerdas el procedimiento checa el link siguiente.

4 4. Después de haber realizado toda la captura de los asientos correspondientes,
será necesario que tu catálogo de cuentas esté siendo actualizado automática mente de tal forma que cuando desees checar el saldo de cada cuenta tengas el dato en tiempo real. Como realizar lo anterior?, deberá investigar la función anidada de excel que realiza esta Operación y deberás checar su funcionamiento.

5 5. Deberás realizar el diseño de las hojas de balance General y el Estado de
Pérdidas y Ganancias, para lo que tendrás que llegar a los siguientes diseños:

6 6. El diseño del Estado de Pérdidas y Ganancias es el siguiente:
Todas las cifras de este documento y el anterior deberás jalarlo del saldo del catálogo de cuentas Deberás utilizar la misma función anidada que usaste en el catalogo de cuentas.