Universidad de Costa Rica Oficina de Contraloría Universitaria.

Presentación del tema: "Universidad de Costa Rica Oficina de Contraloría Universitaria."— Transcripción de la presentación:

1 Universidad de Costa Rica Oficina de Contraloría Universitaria

2 Creada el 14 de enero de 1963 Recomendación de la comisión integrada por el Rector Carlos Monge Alfaro

3 Posición en estructura orgánica Universitaria Asamblea Universitaria Consejo Universitario Oficina de Contraloría Universitaria Rectoría

4 Organización Interna Contralor Sub- contralor Auditoría Estudios Especiales Consejo Asesor Auditoría Contable Financiera Auditoría Administrativa Auditoría Operacional Auditoría Sistemas y Tecn. Inform. Unidad Desarrollo y A. Calidad Unidad Servicios Complem. Sub- contralor

5 Auditoría Administrativa Auditoría: Integrales a unidades Sedes y Recintos Universitarios Obras civiles en construcción Auditoría preventiva

6 Boletín Gestión y Control Talleres y charlas de control y legislación Remisión de nueva normativa Revisión del informe fin de gestión

7 Auditoría Operacional Auditoría: Funciones generales administrativas Aspectos administrativos de la academia Vínculo externo

8 Auditoría Contable Financiera Auditoría: Contable - Financiera Planificación presupuestaria Tesorería

9 Auditoría Estudios Especiales Auditoría: Cumplimiento de la normativa Contratación administrativa Procesos disciplinarios Derecho administrativo

10 Auditoría Sistemas y Tecnologías de Información Auditoría: Controles a las tecn. de información Adquisición y uso de equipo y sistemas Red telemática y comunicación Desarrollo, mantenimiento y operación de sistemas

11 Unidad de desarrollo y aseguramiento de la calidad Principios y normas administrativas de auditoría o control interno Velar por el ordenamiento jurídico, técnico y la normativa ética. Condiciones idóneas para el ejercicio profesional e independient e

12 Servicios Auditoría Opinión técnica Evaluación de procedimientos o asuntos específicos Monitoreo

13 Servicios Asesoramiento Auditoría Preventiva Atención de denuncias.

14 Jefatura Subcontralor Contralor Jefatura Subcontralor Contralor Flujo de trabajo y sistemas de información

15 Análisis de riesgo V.G.C.: Valoración gral del controlR.I: Riesgo inherente E.S. : Estabilidad del sistemaI.C.I.F.R.: Implem ctrol función riesgo E.E.: Estudio específico del controlA.A. Y E.E.: Apreciac. Admin y extern

16 Sistema de información

17 Tipos de resultados Control Interno Asesoramientos Relaciones de hechos Advertencias

18 Muchas Gracias