OCTUBRE 2004 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA CHILE V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE MERCADOS SUDAMERICANOS.

Presentación del tema: "OCTUBRE 2004 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA CHILE V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE MERCADOS SUDAMERICANOS."— Transcripción de la presentación:

1 OCTUBRE 2004 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA CHILE V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE MERCADOS SUDAMERICANOS DE VALORES Santa Cruz de la Sierra - Bolivia MARCELO A. LETELIER SVS

2 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS
PLAN DE FISCALIZACION INTERMEDIARIOS DE VALORES

3 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS PLAN DE FISCALIZACION
OBJETIVO ELABORAR UN RANKING DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES TOMANDO EN CONSIDERACION LA FORMA EN COMO ADMINISTRAN SUS RIESGOS, LO QUE PERMITIRA ORIENTAR LA ACCION FISCALIZADORA DE LA SVS A AQUELLAS SOCIEDADES MÁS RIESGOSAS.

4 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS PLAN DE FISCALIZACION
ACCIONES CONCRETAS INFORMES DE CONTROL INTERNO AUDITORES EXTERNOS REUNIONES CON ALTA GERENCIA INFORMES DE AUDITORIA BOLSAS VALORES AUDITORIAS IN SITU ANALISIS DE INFORMACION REQUERIDA

5 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS PLAN DE FISCALIZACION
MAYOR CONOCIMIENTO DE LOS FISCALIZADOS FISCALIZACION MAS EFICIENTE: SE CONCENTRAN LOS ESFUERZOS DE AUDITORIA EN INTERMEDIARIOS QUE NO ADMINISTREN ADECUADAMENTE SUS RIESGOS AUDITORIA EN AREAS DE MAYOR RIESGO RANKING EN FUNCION DE COMO ADMINISTRAN SUS RIESGOS PLAN DE FISCALIZACION QUE PERMITA ESTABLECER A QUIENES FISCALIZAR Y CUANDO HACERLO LOGRAR MAYOR INTERACCION CON EL MERCADO BENEFICIOS

6 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS
INICIO DE ACTIVIDADES CONTINUA EVENTUAL A REQUERIMIENTO EMPRESA EN MARCHA TIPOS DE INFORMACION TERMINO DE ACTIVIDADES

7 INICIO DE ACTIVIDADES REQUISITOS CONDICIONES DE EDUCACION MINIMA
REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS CAPACIDAD FINANCIERA Y DE INFRAESTRUCTURA REQUISITOS ANTECEDENTES COMERCIALES IDONEOS OTRAS ACTIVIDADES

8 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
PRESENTACION TRIMESTRAL ESTADOS FINANCIEROS BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOS ESTADO FLUJO DE EFECTIVO NOTAS ESTRUCTURADAS INDICES INFORME AUDITORES EXTERNOS SE REMITE ELECTRONICAMENTE SEIL PLAZOS DE ENTREGA

9 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
CONSISTENCIA RECEPCION CONFORME REVISION ESTADOS FINANCIEROS CONTINGENCIAS CONOCIMIENTO DEL FISCALIZADO

10 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
COHERENCIA ESTADOS v/s NOTAS CUMPLIMIENTO DEL PATRIMONIO MINIMO VERIFICACION DE LA DETERMINACION DE LOS INDICES REVISION A CARGO DE ANALISTAS REVISION DE CONSISTENCIA INFORME CONSISTENCIA

11 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
LA REVISION ESTA ENFOCADA A IDENTIFICAR CUALQUIER INFORMACION QUE SE CONSIDERE RELEVANTE RESPECTO DE LA SITUACION ECONOMICO FINANCIERA DE LA SOCIEDAD O QUE PUEDA INFLUIR SIGNIFICATIVAMENTE EN ELLA REVISION A CARGO DE ANALISTAS REVISION DE CONTINGENCIAS COMUNICACION DE SITUACIONES CRITICAS ANALISIS DE NOTAS: GARANTIAS CUSTODIA DE VALORES HECHOS RELEVANTES HECHOS POSTERIORES SANCIONES INFORME AUDITORES EXTERNOS INFORME CONTINGENCIAS

12 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
A PARTIR DE LA INFORMACION PRESENTADA EN LOS ESTADOS FINANCIEROS SE EFECTUAN ANALISIS PRINCIPALES PRODUCTOS EVALUACION DEL PERIODO: INDICES NORMATIVOS INDICES DE FISCALIZACION TENDENCIAS: RESULTADOS PATRIMONIOS FUENTES DE FINANCIAMIENTO OTROS CONOCIMIENTO DEL FISCALIZADO

13 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
CONOCIMIENTO DEL FISCALIZADO INFORME FINAL RESUME TODO EL PROCESO DE REVISION CONTIENE LA OPINION DEL ANALISTA PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITU PRESENTACIONES INFORME TRIMESTRAL AGREGADO DEL MERCADO DE INTERMEDIARIOS DE VALORES

14 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL
PRESENTACION MENSUAL LIQUIDEZ GENERAL LIQUIDEZ POR INTERMEDIACION ENDEUDAMIENTO COBERTURA PATRIMONIAL SE REMITE ELECTRONICAMENTE SEIL PLAZOS DE ENTREGA

15 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL
INDICE DE LIQUIDEZ GENERAL CAPACIDAD DE RESPONDER OBLIGACIONES DE CORTO PLAZO CON RECURSOS DISPONIBLES RIESGO DE LIQUIDEZ RAZON DE ENDEUDAMIENTO DETERMINA EL NIVEL DE ENDEUDAMIENTO (NETO) EN RELACION AL PATRIMONIO LIQUIDO RIESGO DE CREDITO INDICE DE LIQUIDEZ POR INTERMEDIACION CAPACIDAD DE RESPONDER OBLIGACIONES GENERADAS POR OPERACIONES DE INTERMEDIACION, CON RECURSOS DISPONIBLES Y DERECHOS DERIVADOS DEL MISMO TIPO DE OPERACIONES RIESGO DE LIQUIDEZ RAZON DE COBERTURA PATRIMONIAL MIDE EL RIESGO DE LAS VARIACIONES DE PRECIO, TASA DE INTERES Y TIPO DE CAMBIO EN RELACION AL PATRIMONIO LIQUIDO RIESGO DE MERCADO

16 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL
CUMPLIMIENTO DE MARGENES ESTABLECIDOS EN LA NORMATIVA VIGENTE ANALISIS DE VARIACIONES DE COMPONENTES DE LOS INDICES ANALISIS DE CONSISTENCIA (DISTORSION INDICE MENSUAL CIERRE TRIMESTRE v/s ESTADOS FINANCIEROS) REVISION A CARGO DE ANALISTAS REVISION DE INDICES PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITU

17 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA INFORME DE OPERACIONES
PRESENTACION DIARIA INFORME DE DE OPERACIONES CONTIENE TODOS LOS ANTECEDENTES DE LAS OPERACIONES REALIZADAS POR LOS INTERMEDIARIOS SE REMITE POR MEDIO MAGNETICO PLAZOS DE ENTREGA

18 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA INFORME DE OPERACIONES
LA INFORMACION SE UTILIZA PARA ANALISIS Y REVISIONES EX POST REVISION A CARGO DE ANALISTAS REVISION DE INFORME PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITU

19 INFORME EMITIDO POR LOS
EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO PRESENTACION ANUAL OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO INFORME EMITIDO POR LOS AUDITORES EXTERNOS SE REMITE EN PAPEL PLAZOS DE ENTREGA

20 DE PROCEDIMIENTOS APLICADOS CONCLUSIONES OBTENIDAS
EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO TOMA DE CONOCIMIENTO DE PROCEDIMIENTOS APLICADOS Y CONCLUSIONES OBTENIDAS REVISION A CARGO DE ANALISTAS REVISION DE INFORME PERMITE DETECTAR INCUMPLIMIENTOS LEGALES Y NORMATIVOS QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITE O IN SITU

21 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA INFORMACION PRIVILEGIADA
PRESENTACION MENSUAL OPERACIONES DE PERSONAS CON ACCESO A INFORMACION PRIVILEGIADA LISTADO DE PERSONAS CUYAS TRANSACCIONES ALCANZARON MONTOS DE US $ SE REMITE EN PAPEL PLAZOS DE ENTREGA

22 MANTENIDOS EN DEPOSITO MOVIMIENTOS REGISTRADOS
EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA RECIEN NORMADO ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA PRESENTACION TRIMESTRAL INTERMEDIARIO CONTIENE INFORMACION SOBRE INSTRUMENTOS (UNIDADES Y VALORIZADO) IDENTIFICA ENTIDAD QUE MANTIENE CUSTODIA SE REMITE ELECTRONICAMENTE SEIL PLAZOS DE ENTREGA ESTADO DE VALORES MANTENIDOS EN DEPOSITO Y MOVIMIENTOS REGISTRADOS DCV

23 PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR
EMPRESA EN MARCHA INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA SE CRUZA LA INFORMACION CON LOS DATOS DEL REGISTRO DEL DCV Y ALIMENTA BASE DE DATOS HISTORICA SE BUSCA AGILIZAR PROCESOS DE FISCALIZACION DE ACTIVIDAD DE CUSTODIA REVISION A CARGO DE ANALISTAS REVISION DE ESTADO PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITU

24 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION EVENTUAL
INFORMACION RELATIVA A LA SOCIEDAD DEBE ACTUALIZARSE CADA VEZ QUE SE PRODUZCAN MODIFICACIONES REVISION A CARGO DE ANALISTAS Y/O AUDITORES

25 EMPRESA EN MARCHA INFORMACION REMITIDA A REQUERIMIENTO DE LA SVS
SE RELACIONA CON NECESIDADES ESPECIFICAS DE FISCALIZACION Y PUEDE ORIGINARSE A REQUERIMIENTO DE LA SVS RESPALDO DE OPERACIONES REGISTROS LEGALES Y NORMATIVOS INFORMES DE CONTROL INTERNO OTROS REVISION A CARGO DE ANALISTAS Y/O AUDITORES

26 TERMINO DE ACTIVIDADES
INTERMEDIARIO DEBE SOLICITAR CANCELACION DEL REGISTRO DE CORREDORES DE BOLSA Y AGENTES DE VALORES CON 30 DIAS DE ANTICIPACION CORREDORES DE BOLSA AGENTES DE VALORES BOLSAS DE VALORES SVS AUDITORIA DE CIERRE CANCELACION DEL REGISTRO

27 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS RESUMEN
DOCUMENTACION REQUERIDA PARA INSCRIPCION INICIO DE ACTIVIDADES ESTADOS FINANCIEROS CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL INFORME DE OPERACIONES OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO INFORMACION PRIVILEGIADA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA OTROS REQUERIMIENTOS EMPRESA EN MARCHA TIPOS DE INFORMACION PLAN DE FISCALIZACION SOLICITUD DE CANCELACION TERMINO DE ACTIVIDADES

28 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS PLAN DE FISCALIZACION
CONCENTRAR ESFUERZOS FISCALIZACION MAS EFICIENTE A QUIENES FISCALIZAR PLAN DE FISCALIZACION FOMENTA INTERACCION CON EL MERCADO CUANDO FISCALIZAR FOMENTA CONTROLES INTERNOS MAS EFICIENTES AUMENTA PROBABILIDAD DE DETECCION DE ERRORES RANKING

29 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SVS CHILE
OCTUBRE 2004 INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SVS CHILE FIN PRESENTACION V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE MERCADOS SUDAMERICANOS DE VALORES Santa Cruz de la Sierra - Bolivia MARCELO A. LETELIER SVS