GESTION CAPITALES AÑO 2014 SUBGERENCIA OPERACIONES DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS Preparado por: Luis Poblete R.

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1 GESTION CAPITALES AÑO 2014 SUBGERENCIA OPERACIONES DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS Preparado por: Luis Poblete R.

2 AGENDA 28-02-2014 Flujo de Capitales. Socios Vigentes. Socios Incorporados. Socios Renunciados. Socios que no cumplen con capital mínimo. Socios fallecidos. Socios que aportan capital. Cumplimiento normativo (Calce BCCH). Preparado por: Luis Poblete R.

3 AGENDA 28-02-2014 Impacto de la pérdida en los capitales, utilizando el 100% de la reserva legal. Impacto de la pérdida en los capitales, sin utilizar la reserva legal. Impacto de la pérdida para los capitales de los socios mayoritarios, sin utilizar la reserva legal. Impacto en la inversión en otras cooperativas, en los aportes de capital a cooperativas con pérdida. Preparado por: Luis Poblete R.

4 FLUJO CAPITALES Preparado por: Luis Poblete R.

5 SOCIOS VIGENTES Preparado por: Luis Poblete R. SOCIOS VIGENTES PARA EL CALCE - INCLUYE RENUNCIADOS

6 SOCIOS INCORPORADOS Preparado por: Luis Poblete R. CON CUENTA CAPITAL CREADA

7 SOCIOS RENUNCIADOS Preparado por: Luis Poblete R.

8 SOCIOS SIN CAPITAL MINIMO Preparado por: Luis Poblete R. INCLUYE SOCIOS CON CERO CAPITAL

9 SOCIOS FALLECIDOS Preparado por: Luis Poblete R.

10 SOCIOS QUE APORTAN Preparado por: Luis Poblete R.

11 CUMPLIMIENTO NORMATIVO-CALCE Preparado por: Luis Poblete R. NO SON APORTES NI GIROS EFECTIVOS, SINO EL MVTO.CONTABLE

12 IMPACTO PERDIDAS CAPITAL Preparado por: Luis Poblete R.

13 IMPACTO PERDIDAS CAPITAL SE PIERDE EL 100% DE LA RESERVA LEGAL Preparado por: Luis Poblete R.

14 IMPACTO PERDIDAS CAPITAL Preparado por: Luis Poblete R. FACTOR PERDIDA UTILIZANDO EL 100% RESERVA LEGAL

15 IMPACTO PERDIDAS CAPITAL Preparado por: Luis Poblete R. FACTOR PERDIDA SIN UTILIZAR LA RESERVA LEGAL

16 IMPACTO PERDIDAS CAPITAL SOLO SE CONSIDERARON SALDOS SOBRE MM$ 10 Preparado por: Luis Poblete R.

17 IMPACTO PERDIDAS INVERSION CAPITAL -LAS PERDIDAS INDICADAS PARA AMBOS CASOS NO CONSIDERAN LA UTILIZACION DE RESERVA LEGAL -ORIENCOOP NO POSEE RESERVA LEGAL AL CIERRE 2013. - AHORROCOOP POSEE RESERVA LEGAL QUE ABSOLVE EL 100% DE LA PERDIDA AL CIERRE 2013. Preparado por: Luis Poblete R.

18 ANALISIS RAZONADO La Administración del Capital Societario, tiene como principal labor controlar el calce normativo que exige el Banco Central de Chile, los movimientos del año 2014, nos indica los siguientes comportamientos:  Se ha dado fiel cumplimiento a la normativa del calce, evitando de esta manera sanciones del organismo fiscalizador. Preparado por: Luis Poblete R.

19 ANALISIS RAZONADO  La variación de flujos de capital con respecto al cierre del año 2013, presenta una variación positiva de MM$ 13, generando un aumento mínimo de 0,09%.  La variación de número de socios respecto al cierre del año 2013, presenta una disminución de 192 socios, correspondiente a un 0,49%, esto se explica porque se incorporaron 167 socios y se retiraron 359 socios. Preparado por: Luis Poblete R.

20 ANALISIS RAZONADO  Existe un alto número de socios que no cumplen con el capital mínimo exigido (9,5 U.F.), al cierre de febrero 2014, un total de 18.498 socios no cumplen, representando un 47,74% de incumplimiento.  En cuanto a la obligación esencial de los socios de cumplir con sus compromisos con la cooperativa, en relación a los aportes de capital comprometidos, existe una fuga de capitales del 42,57%. Preparado por: Luis Poblete R.

21 ANALISIS RAZONADO  El pago de mora con capitales durante el año 2014 alcanzó a MM$ 109.  Cabe mencionar que Capual también aportó en 2 cooperativas MM$ 900, las cuales presentan pérdidas, por lo cual la rentabilidad de la inversión será negativa. Preparado por: Luis Poblete R.

22 ANALISIS RAZONADO  El costo de financiar la lista de prelación de giros, se verá reflejado en mayo 2014, cuando nos lleguen los certificados de cuotas de participación de estas inversiones, indicándonos el monto de la pérdida de nuestros aportes. Estas perdidas se deberán reconocer contablemente en el mes de mayo 2014.  Los socios que se retiren entre del 01-01-2014 y antes de la JGS deberán asumir una pérdida de un 12,62% de su capital. Preparado por: Luis Poblete R.

23 ANALISIS RAZONADO  Próximo informe en la segunda quincena de Abril 2014, por los movimientos de capitales entre el 01 enero y el 31 marzo 2014.  Los siguientes informes serán mensuales y se emitirán en la segunda quincena del mes siguiente. Preparado por: Luis Poblete R.

24 GRACIAS LUIS POBLETE ROMERO JEFE OPERACIONES FINANCIERAS 14 MARZO 2014 Preparado por: Luis Poblete R.