PROCEDIMIENTO LOGICO DEL SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACIÓN FINANCIERA (SIDIF) UNIVERSIDAD NACIONAL DE SALTA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, J. Y S. CATEDRA:

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1 PROCEDIMIENTO LOGICO DEL SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACIÓN FINANCIERA (SIDIF) UNIVERSIDAD NACIONAL DE SALTA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, J. Y S. CATEDRA: CONTABILIDAD PUBLICA DOCUMENTO DE CATEDRA Nº 7

2 PROCEDIMIENTO LOGICO DEL SISTEMA INTEGRADO – SERVICIO ADMINIS. FINANCIERO (SISAF) OFICINA DE PRESUPUESTO OFICINA DE ADMINISTRACION COMPRAS- CONTRATACIONES ADMINISTRACION DE BIENES CONTADURIA GENERAL OFICINA DE TESORERIA OFICINA DE RECURSOS HUMANOS  PRESUPUESTO APROBADO  EJECUCION PRESUPUESTARIA DE RECURSOS Y GASTOS  CLASIFICACION ECONOMICA  CLASIFICACION FUNCIONAL  CONCILIACION BANCARIA  BALANCE GENERAL  ESTADO DE RESULTADOS  ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS  CUENTA DE INVERSION  INVENTARIO DE BIENES  INFORMES DE PERSONAL  LIQUIDACION  ESTRUCTURA DE PUESTOS BASE DE DATOS PRESUPUEST BASE DE DATOS COMPRAS BASE DE DATOS BIENES BASE DE DATOS REC. HUM. BASE DE DATOS RECURSOS BASE DE DATOS GASTOS BASE DE DATOS SISAF BASE DE DATOS SIDIF CONTADURIA GENERAL DE LA NACION SISTEMA DE CONTABILIDAD CENTROS DE REGISTRO CONTABILIZACION RESULTADOS

3 SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE RECURSOS DE LA ADMINISTRACION CENTRAL BANCO CENTRAL BASE DE DATOS BANCO NACION BASE DE DATOS BASE DE DATOS D.G.I. BASE DE DATOS ADUANA BASE DE DATOS SAF BASE DE DATOS NOTAS DEBITO Y CREDITO EXTRACTO BANCARIO RECURSOS C-10 RECURSOS C-10 RECURSOS C-10 BASE DE DATOS SIDIF CONCILIACION BANCARIA EJECUCION PRESUPUESTA RIA RECURSOS OTROS BANCOS

4 CONTABILIDAD GENERAL SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA EJECUCION PRESUPUESTARIA RECURSOS SEGUNDA ETAPA BANCO CENTRAL SICOFI BASE DE DATOS BANCO NACION MARIA BASE DE DATOS SISAF BASE DE DATOS D.G.I. BASE DE DATOS ADUANA BASE DE DATOS SAF BASE DE DATOS NOTAS DEBITO Y CREDITO EXTRACTO BANCARIO BASE DE DATOS SIDIF CONCILIACION BANCARIA EJECUCION PRESUP. RECURSOS BANCOS AGENCIAS

5 CHEQUES EN CARTERA BANCO CENTRAL BASE DE DATOS DEBITOS BASE DE DATOS SIDIF DEPOSITOS Y CREDITOS BANCO NACION BASE DE DATOS DEBITOS Y CHEQUES DEPOSITOS Y CREDITOS OTROS BANCOS BASE DE DATOS DEBITOS Y CHEQUES DEPOSITOS Y CREDITOS DEPOSITOS CUENTA CORRIENTE RECAUDAD. POR RECURSO DEPOSITOS CUENTA CORRIENTE RECAUDAD. VARIOS RECURSOS EJECUCION PRESUPUESTARI RECURSOS EJECUCION PRESUPUESTARI RECURSOS 1=1 1=N CONTADURIA GENERAL DE LA NACION PROCESO AUTOMATICO CONCILIACION ARCHIVO MAGNETICO EXTRACTO BANCARIO NOTA DE DEBITO NOTA DE CREDITO ENTES RECAUDADORES DISK RECURSOS C-10 INFORME CONSISTENTE ? SI PROCESO AUTOMATICO CONFIRMACI PROCESO AUTOMATICO DISCRIMINA INCONSISTENCIA NO PROCESO AUTOMATICO COMPARACION CHEQUES TRANSFERENCIAS EMITID DEBITOS BANCO INCONSISTENCIAS MOVIMIENTOS NO REGISTRADOS AJUSTES SIDIF C.G.N.T.G.N.BANCOS TRANSF. Y CHEQUES ENTREGADOS POR EL SIDIF TRANSFERENCIAS Y CHEQUES EMITIDOS CHEQUES EN TRANSITO CHEQUES PAGADOS POR EL BANCO TRANSFERENCIAS Y DEPOSITOS CONCILIACION BANCARIA CONTABILIDAD GENRAL EJECUCION PRESUP. DE RECURSOS SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA CONCILIACION BANCARIA

6 LIBROS DIARIO Y MAYOR PAGO LIBROS DIARIO Y MAYOR DEVENGADO ORDEN DE PAGO C-30 S.A.F. REGISTRO COMPROM. C-20 S.A.F. ORDEN DE PAGO C-30 REGISTRO COMPROM. C-20 ERRORES ? ERRORES ? REGISTRO RECEPCION TIENE CREDITO Y CUOTA ? TIENE REGISTRO COMPRO. ? TIENE CUOTA DEVENG. ? CUMPLE REQUISITOS ? REGISTRO COMPROMISO REGISTRO DEVENGADO PROCESO APROBACION NO SI ORDEN DE PAGO APROBADA C-30 BASE DE DATOS SIDIF T.G.N. ORDEN DE PAGO APROBADA C-30 CUMPLE REQUISITOS ? CHEQUE TRANF PROCESO CHEQ / TRANS PROCESO PAGOS CHEQUE TRANSFERENCIA FIRMADA SI BENEFICIARIO EJECUCION PRESUP. GASTOS CONTABILIDAD GENERAL SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS DE LA ADMINISTRACION CENTRAL

7 LIBROS DIARIO Y MAYOR PAGO CUMPLE REQUISITOS ? S.A.F. LIBROS DIARIO Y MAYOR DEVENGADO REGISTRO RECEPCION BASE DE DATOS SIDIF FACTUR EXPTE. ORDEN COMPRA RESOL. DE COMPRAS D.G.A. PERSONAL TRANSFERENCIA SOLIC. LIQUIDACION SUELDOS LIQUIDACION REGISTRO ORDEN DE PAGO C-30 REGISTRO COMPROM. C-20 REGISTRO DE ORDEN DE PAGO ERRORES ? TIENE CREDITO Y CUOTA ? TIENE REGISTRO COMPRO. ? COMPRE S.A.F. CONTABILIDAD NO SI REGISTRO COMPROMISO C.G.N.T.G.N. ORDEN DE PAGO C-30 TIENE CREDITO Y CUOTA ? REGISTRO DEVENGADO CUMPLE REQUISITOS ? PROCESO APROBACION SI ORDEN DE PAGO APROBADA C-30 PROCESO CHEQUE TRANF PROCESO PAGOS CHEQUE TRANFERENCIA FIRMADA SI BENEFICIARIO EJECUCION PRESUPUEST ARIA CONTABILIDAD GENERAL SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS DE LA ADMINISTRACION CENTRAL - 1ª ETAPA

8 LA DEUDA INTERES LA DEUDA VENCIMIENTOS ESTADO DE LA DEUDA EXTERNA LA DEUDA INTERNA ESTADO DE LA DEUDA MONEDA JURISDICCION BASE DE DATOS SIDIF SOLICITUDES DESEM. S. A. F. BASE DE DATOS SISAF T.G.N. INFORME MENSUAL ESTADO DE LA DEUDA POR TIPO DE ACREEDOR SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA OPERACIONES Y REGISTROS DE LA DEUDA PUBLICA PRESTAMOS UNIDAD EJECUTORA ORGANISMO ACREEDOR PAGO CONTRATOS PROVEE. DEPOSITO REGULARI EJEC. PRESUP. C-70 BASE DE DATOS SIGADE RECURSOS C-10 RECURSOS C-10 DIRECCION DE REGISTRO DE DEUDA PUBLICA ORDEN DE PAGO C-30 REQUERIMIENTO CUOTAS CRONOGRAMA VENCI. PROYECTO PRESUP. C.G.N. T.G.N. PROCESO AUTOMATICO COMPROMISO ORDEN DE REGULARI C-70 ESTADO DE LA DEUDA EJECUCION PRESUPUESTAR IA CONTABILIDAD GENERAL LIBROS DIARIO Y MAYOR DEVENGADO TIENE CREDITO Y CUOTA ? PROCESO AUTOMATICO DEVENGADO NOTA AL BANCO DEBITO DEL BANCO LIBROS DIARIO Y MAYOR PAGO PROCESO AUTOMATICO PAGO ORDEN DE PAGO APROBADA DEL BANCO AL BANCO DESEMBOLSOS DIRECTOS DESEMBOLSOS AMORTIZACIONES

9 PROCEDIMIENTO LOGICO DEL SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINACIERA OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO DIRECCION DE REGISTRO DE LA DEUDA PUBLICA SIGADE CONTADURIA GENERAL DE LA NACION ORGANISMOS DE LA ADMINISTRACION CENTRAL  PRESUPUESTO APROBADO  EJECUCION PRESUPUESTARIA DE RECURSOS Y GASTOS  CLASIFICACION ECONOMICA  CLASIFICACION FUNCIONAL  CONCILIACION BANCARIA  BALANCE GENERAL  ESTADO DE RESULTADOS  ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS  CUENTA DE INVERSION  CUENTAS NACIONALES ESTADISTICAS DE LAS FINANZAS PUBLICAS BASE DE DATOS BASE DE DATOS BASE DE DATOS BASE DE DATOS BASE DE DATOS C.G.N. SISTEMA DE CONTABILIDAD PARA LA ADMINISTRACION NACIONAL TESORERIA GENERAL DE LA NACION ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Y DE SEGURIDAD SOCIAL CENTROS DE REGISTRO CONTABILIZACION RESULTADOS ENVIO DE INFORMACION DE TRANSACCIONES SIN IMPUTACION PRESUP. ENVIO DE INFORMACION DE EJECUCION PRESU- PUESTARIA Y ESTADOS FINANCIEROS