ALVAREZ MANJON, Cristian CINAR, Hüseyin LARRANAGA CARAVACA, Luis MARRAS VALENCIA, Pedro MORENO FERNÁNDEZ, Sergio MORENO REGUILLO, Miguel.

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1 ALVAREZ MANJON, Cristian CINAR, Hüseyin LARRANAGA CARAVACA, Luis MARRAS VALENCIA, Pedro MORENO FERNÁNDEZ, Sergio MORENO REGUILLO, Miguel

2 De ocho a ocho S.L. es una empresa que nace con el objetivo de satisfacer las necesidades de un nicho de mercado mayoritariamente desatendido por las empresas operantes, para posteriormente, expandirnos a nivel nacional, consiguiendo así crear el máximo valor posible y constituyéndonos como una empresa relevante y seria en todo el ámbito Español.

3 RENTAS DE SOCIOS RENTAS GLOBALES REQUERIDAS

4 RATIOS DEL SECTOR Este análisis es realizado mediante el diagnostico de los parámetros no controlados por la dirección entre los cuales estudiamos las dimensiones del entorno y el mercado. Este diagnostico del mercado es realizado mediante la elaboración de los principales ratios del sector. Nos apoyamos en la base de datos de SABI.

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6 Ratio Gasto de personal/Ventas El objetivo de este ratio es tratar de cubrir todos los gastos del personal con los ingresos obtenidos por las ventas de nuestros productos. Año20142015201620172018 Gasto personal 105.000108.750112.500116.250120.000 Ventas requeridas 892.3701.087.5001.125.0001.162.5001.200.000 Ratio G/V0.120,1

7 Ventas requeridas En este primer paso comenzaremos haciendo un análisis de las ventas requeridas para el cual tendremos en cuenta los gastos del personal. Los gastos del personal para el primer año y los objetivos de este gasto para el quinto, según nuestro mayor o menor crecimiento. Para ello debemos conocer el volumen de ventas necesarias para conseguir nuestro objetivo en términos de rentabilidad económica: sueldos y salarios. Año 20142015201620172018 Ventas requeridas 892.3701.087.5001.125.0001.162.5001.200.000

8 Ventas estimadas Tres escenarios  Nosotros hemos decidió escoger la probable que es la que más se ajusta a la realidad del mercado  Estimacion de las ventas requeridas a partir de la distribucion beta  El importe de las ventas estimadas para el primer año seria 892.370,17 €. Escenario probableEscenario optimistaEscenario pesimista 923.965,00 €648.404,00 €1.009.957,00 € Año20142015201620172018 Ventas estimadas 892.370944.278996.1851.048.0931.100.000

9 Ratio GP/V DEOCHOAOCHO 0,12 Ratio GP/V Mercado 0,1 Razón de la diferencia: el número de empleados. Predicción de la demanda por meses Demanda variable Meses con más demanda: de junio a septiembre Meses con menos demanda: enero y febrero.

10 Flujos reales de cobro Todos los cobros serán al contado. Hipótesis de tesorería Fuentes: Presupuesto de gastos, Ventas estimadas y flujos de cobro. Necesidad inicial de tesorería: 10.000€.

11 Presupuesto de tesorería Cobros: venta de las mercancías. Pagos: compra de mercaderías, combustible, gasto de personal, gastos generales, SS a cargo de la empresa e impuesto de sociedades (IS). Saldos finales de tesorería 201470.289,17 201573.585,21 201676.881,25 201780.177,30 201883.473,34

12 Discusión ratio V/AC con el de mercado V/AC MERCADO V/AC DE OCHO A OCHO SL 4,869,67 Razones de la diferencia con el mercado: Tesorería baja Ventas elevadas Fuente de ingresos consta en PyG Presupuesto de inversión (Catálogo de inversiones). (Catálogo de inversiones). Presupuesto Final 13.305€

13 Presupuesto de inversión Activo no corriente UnidadesPrecioTotal Ordenadores de mesa con pantalla6450,00 €2.700,00 € Impresora multifunción2145,00 €290,00 € Marca1142,00 € Programas informáticos6525,00 €3.150,00 € Mesa de reuniones2139,00 €278,00 € Motos3300,00 €900,00 € Sillas sala de reuniones2029,00 €580,00 € Polo de trabajo serigrafiado1229,00 €348,00 € Teléfono fijo620,00 €120,00 € Teléfono móvil635,00 €210,00 € Mesa oficina659,00 €354,00 € Silla oficina639,00 €234,00 € Clasificador289,00 €178,00 € Refrigerador industrial3799,00 €2.397,00 € Estanterías almacén1689,00 €1.424,00 € 13.305,00 €

14 Constitución del patrimonio neto y pasivo del balance Patrimonio neto de 23.305 € formado por: La aportación inicial de 3.000 € que hizo cada socio al principio. (3.000 x 6=18.000€) Subvención de 5.305 € que otorga la Comunidad de Madrid a jóvenes emprendedores de edades inferiores a 26 años.

15 Presupuesto de gastos Total% ventas 2014 CF 27.577,00 €3,09% CV 765.112,81 €85,74% Total 792.689,81 €88,83% Presupuesto gastos Año 2015Año 2016Año 2017Año 2018 CF28.073,39 €28.606,78 €29.207,52 €29.879,30 € CV809.619,42 €854.124,20 €898.632,61 €943.141,89 € Total837.692,81 €882.730,98 €927.840,14 €973.021,18 € Vtas/ C.Vtas1,1271,1291,130

16 Presupuesto de gastos (II) Ratio CV/V de 1,13 lo comparamos con el de la media de nuestro sector de 1.06 El margen bruto, que se trata de hacer la diferencia entre las ventas (829.370,17€) y el coste de las ventas (792.689,81€) Margen bruto de 36.680,36 €.

17 Parámetros generales del entorno. Año 2013Año 2014Año 2015Año 2016Año 2017Año 2018 Deudas a c/p5,75 Deudas a l/p6,50 Inflación1,81,71,81,92,12,3 Tipo impositivo 25%

18 Parámetros generales del entorno(III). Tasa de inflación 201320142015201620172018 1,81,71,81.92.12.3 Variación de las medias anuales 201220112010200920082007 Índice general2,43,21,8-0,34,12,8 Tasa de inflación 201320142015201620172018 1,81,71,81.92.12.3

19 Fondo de maniobra

20 Política de dividendos Tasa de retención de beneficios 0,790,500,450,40 Payout 0,210,50,550,60

21 Rentabilidad económica y financiera Rentabilidad Económica Año 2014Año 2015Año 2016Año 2017Año 2018 Rentabil idad Económ ica105.000108.750112.500116.250120.000 Rentabilidad Financiera Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Rentabilidad Financiera0,840,440,200,09

22 Valor de la empresa para los socios Año 2015Año 2016Año 2017Año 2018 Valor de la empresa para los socios130025,55258412,41579837,891323192,99

23 Gráficos interesantes

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