Carta de Crédito, Acreditivo o Crédito Documentario

Presentación del tema: "Carta de Crédito, Acreditivo o Crédito Documentario"— Transcripción de la presentación:

1 Carta de Crédito, Acreditivo o Crédito Documentario
Relator: José Antonio Godoy Carta de Crédito, Acreditivo o Crédito Documentario Letter of Credit (L/C)

2 DEFINICION Es un Documento extendido por un Banco, a solicitud de su Cliente (Importador) ... Donde el Banco se compromete a pagar al Beneficiario (Exportador), una cierta cantidad de dinero ... Siempre que cumpla con las condiciones estipuladas en la Carta de Crédito.

3 SEGURIDAD Para el IMPORTADOR: - El Banco verifica que se cumplan las condiciones de la Carta de Crédito Para el EXPORTADOR: - El que se compromete al pago es un BANCO, no depende del Importador

4 VENTAJAS IMPORTADOR: Puede acceder a Crédito del Proveedor y a Crédito de su Banco Local EXPORTADOR: Puede otorgar financiamiento a Compradores, sin afectar su Liquidez

5 COSTOS IMPORTADOR DEBE NEGOCIAR CON SU BANCO: COMISIONES Y GASTOS: - Comisión de Apertura - Gastos de Telecomunicaciones (SWIFT/Télex) - Comisión por modificación/Prórroga

6 COSTOS INTERESES: L/C Vista: - Desde Apertura a Negociación - Desde Negociación a Cobertura L/C Plazo: - Desde Negociación a Vencimiento Crédito del Proveedor - Desde Vencimiento Crédito del Proveedor a Cobertura

7 TERMINOS Y CONDICIONES
Irrevocable Confirmada o Avisada Vista o Plazo (Crédito del Proveedor) Transferible o Intransferible

8 TERMINOS Y CONDICIONES
Embarques Parciales Permitidos/Prohibidos Transbordos Permitidos/Prohibidos

9 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
APERTURA

10 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
Para abrir una L/C el Banco le solicita: - Llenar una Solicitud de Apertura de L/C y Efectuar un Depósito (L/C enterada en efectivo) o - Llenar una Solicitud de Apertura de L/C y firmar un Pagaré (Crédito contingente)

11 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
CONFIRMACION NOTIFICACION / AVISO AL BENEFICIARIO

12 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
CONFIRMACION El Banco que recibe la L/C, evalúa al Banco Emisor y decide si CONFIRMA o no la L/C Si decide CONFIRMAR, el Banco receptor de la L/C asume una OBLIGACION con el Beneficiario (Exportador), por cuenta del Banco Emisor. Una L/C confirmada le otorga doble seguridad de pago al Exportador

13 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
AVISO El Banco que recibe la L/C, avisa al Beneficiario, pero NO asume responsabilidad en el PAGO. Se denomina L/C avisada, a diferencia de la anterior que es L/C Confirmada

14 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
NEGOCIACION

15 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
Es la fase más importante del proceso. El Banco REVISA los DOCUMENTOS DE EMBARQUE versus las CONDICIONES de la Carta de Crédito. Si no hay conformidad surgen las DISCREPANCIAS Si el Importador ALZA las Discrepancias hay Pago (Vista) o Compromiso de Pago (Plazo), de lo contrario puede suceder que el BANCO NO PAGUE. El Banco Emisor Paga su Obligación con el Beneficiario (Vista) o se Compromete a Pagar (Plazo). El Importador puede recibir financiamiento de su Banco Local (API)

16 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
ENDOSO DE DOCUMENTOS DE EMBARQUE

17 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
Es vital para el IMPORTADOR contar con los Documentos de Embarque para efectuar los Trámites ante la Aduana. ¿Porqué el ENDOSO? Porque en una L/C con Pagaré siempre el Conocimiento de Embarque y la Póliza de Seguro están extendidas A LA ORDEN del Banco Emisor Al ENDOSAR el BANCO transfiere la PROPIEDAD de la MERCADERIA desde el BANCO al IMPORTADOR (Transferencia de Dominio / Alzamiento de Garantía)

18 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
VENCIMIENTO CREDITO DEL PROVEEDOR

19 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
En una L/C a Plazo el Banco Emisor paga su Obligación al Beneficiario. El Importador puede recibir financiamiento de su Banco (Local), se denominan Anticipos a Importadores (API)

20 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
VISACION

21 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
El Banco revisa: Declaración de Ingreso API (Colocación) De esta revisión se determina el Acceso al Mercado Cambiario Formal

22 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
COBERTURA

23 ETAPAS DE LA CARTA DE CREDITO
ULTIMA etapa del proceso: El Importador paga la Carta de Crédito al Banco Puede pagar: En Pesos (El Banco le vende divisas) En la misma Moneda Extranjera (Canje) En Moneda Extranjera distinta (Arbitraje) o mezclas