11° Foro de Uniones de Crédito

Presentación del tema: "11° Foro de Uniones de Crédito"— Transcripción de la presentación:

1 11° Foro de Uniones de Crédito
CONUNIÓN Vicepresidencia de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas Populares Dirección General de Supervisión de Uniones de Crédito Noviembre 2016

2 Contenido Situación del sector al mes de junio 2016
Cifras, indicadores y estadística. Resultado de las visitas efectuadas en 2016 Principales hallazgos y oportunidades de mejora. Comparativo vs. años anteriores Acciones de mejora en materia de Supervisión Procesos internos Instructivos de llenado de Reportes Regulatorios y validadores Capacitación contínua Supervisión 2017 Supervisión basada en riesgos Supervisión a SOFOMES vinculadas a Uniones de Crédito

3 I.- Situación del Sector

4 I.- Situación del Sector
Uniones de Crédito constituidas en 25 Estados de la República Al cierre de junio del 2016 existen 93 Uniones de Crédito con un total de 63,052 socios. 86 entidades cuentan con autorización de operación Nivel I*, y 7 con Nivel II*. De 2013 a junio de 2016 se han revocado 27 Uniones. El 82.8% de la colocación de recursos está concentrada en la Ciudad de México y en los estados de Chihuahua, Coahuila, México y Sonora. El 17 de mayo de 2016 se revocaron 3 Uniones: Sur de Jalisco, Ejidal, Agropecuaria e Industrial del Municipio de Angostura y General Centro Sur y Sureste. (*) Nivel I: Capital mínimo suscrito y pagado por 2 millones de UDIs. (**)Nivel II: Capital mínimo suscrito y pagado por 3 millones de UDIs.

5 El sector de Uniones de Crédito se ha consolidado a través de los años
I.- Situación del Sector El sector de Uniones de Crédito se ha consolidado a través de los años A pesar de que el número de entidades se ha reducido en 29%, de 2010 al segundo trimestre de 2016, los activos han crecido 44%. Evolución del Balance General de las Uniones de Crédito (Cifras en miles de millones de pesos ) Activos A junio 2016, los activos ascienden a 48,382 mdp, con un crecimiento de 8.6% anual. El 47.2% del monto de los activos se concentra en 5 entidades. Agricultores de Cuauhtémoc (11.6%); Ficein (10.9); Agropecuario de la Laguna (10.9%); Progreso (7.5%); y Alpura (6.3%). * Número de Uniones de Crédito en Operación (*) Todas las cifras son al cierre de año, excepto 2016 que es a cierre del 2o trimestre.

6 I.- Situación del Sector
La utilidad del sector creció 36.3% en el último año, para alcanzar 284 mdp; la rentabilidad sobre el capital se ubicó en 7.9% A junio de 2016, la utilidad del sector presentó un crecimiento anual de 36.3%, impulsado principalmente por las Uniones con activos entre 100 y 200 mdp. A junio de 2016, la rentabilidad sobre el capital y sobre los activos alcanzó el mayor nivel de los últimos 5 años. Utilidad Neta Acumulada (cifras en millones de pesos) Evolución del ROE y ROA (cifras en porcentajes de 2010 a 2016* ) Grupo I: UC con activos mayores a 500 mdp Grupo II: UC con activos entre 200 y 500 mdp Grupo III: UC con activos entre 100 y 200 mdp Grupo IV: UC con activos menores a 100 mdp (*) Todas las cifras son al cierre de año, excepto 2016 que es a cierre del 2o trimestre.

7 I.- Situación del Sector Comportamiento de la Cartera de Crédito
La cartera de crédito muestra una tendencia a la alza desde 2010 con el IMOR mas bajo de los últimos 4 años El nivel de morosidad de la cartera de crédito se ha mantenido estable entre el 2.5% y 3.5% en los últimos años. En junio de 2016 alcanzó 37,770 mdp, con un crecimiento anual de 9.0% y un IMOR de 2.74%. En el último año, la cartera total creció 9.0%, siendo los créditos sin garantía los que más aumentaron con 38.0%. Mayormente compuesta por créditos documentados con garantías naturales y prendarias (55.2%), inmobiliaria (35.4%), y el resto sin garantía (préstamos quirografarios). Por tipo de cartera, se registran los siguientes IMORs: garantía inmobiliaria 5.55%, otras garantías 1.00%, y sin garantía 2.31%. El Índice de Cobertura alcanzó 80.97% a junio de 2016. Comportamiento de la Cartera de Crédito (Cifras de 2010 a 2016*) Tasa de crecimiento anual compuesta cartera total  7.20% (*) Todas las cifras son al cierre de año, excepto 2016 que es a cierre del 2o trimestre.

8 I.- Situación del Sector
El fondeo proveniente de la Banca de Desarrollo ha complementado los préstamos de socios, en línea con la Reforma Financiera El 72% del fondeo del sector está concentrado en préstamos de socios. El fondeo de bancos y otros organismos está concentrado en las Uniones de Crédito con mayor volumen de activos. Evolución del Fondeo de la Uniones de Crédito (Cifras en millones de pesos de 2011 a 2016*) En diciembre 2015, se alcanzó el máximo histórico en el fondeo proveniente de bancos y otros organismos, principalmente de la Banca de Desarrollo. Lo anterior se encuentra en línea con los objetivos de la Reforma Financiera y denota una mayor confianza en la evolución, desempeño y fortaleza del sector. 28% 72% (*) Todas las cifras son al cierre de año, excepto 2016 que es a cierre del 2o trimestre.

9 I.- Situación del Sector
Conclusiones Conforme a las cifras anteriores, en general el sector se encuentra consolidado, capitalizado y se ha fortalecido en los últimos 6 años, lo cual se ve reflejado en mayor confianza por parte de las entidades financieras que han incrementado el fondeo de recursos. Aquellas entidades que presentan una situación financiera adversa, continuarán en constante supervisión por parte de esta Comisión, dando seguimiento a los programas de restauración de capital y a las medidas correctivas que cada caso se hayan dictado.

10 II.- Acciones de Mejora en Materia de supervisión

11 II.- Acciones de mejora en materia de supervisión
Lineamientos de ejecución de visitas y emisión de actos de autoridad Homologación de criterios de supervisión Política de emitir recomendaciones Mayor acercamiento con el sector Seguimiento semanal de autorizaciones especializadas Reuniones periódicas con áreas regulatorias y normativas Implementación de un sistema de información para supervisión extra-situ Revisión de procesos específicos Mejora continua

12 II.- Acciones de mejora en materia de supervisión
Calidad en la entrega de información de reportes regulatorios En 2016 se han emitido 39 observaciones a Reportes Regulatorios operativos Lo anterior en adición a aquellos reportes que no son enviados en tiempo. Acciones tomadas en CNBV: Se consideró importante la elaboración de Instructivos de llenado de los siguientes reportes: Desagregado de Créditos Comerciales Desagregado de Préstamos y Depósitos de Socios Desagregado de Préstamos bancarios y Otros Organismos Desagregado de Integración Accionaria Adicionalmente, se generó una Guía de Validadores de Reportes Regulatorios Contables, haciendo énfasis en la estructura, formato, datos requeridos, datos no requeridos e información de catálogos. Los formularios y guía se incorporaron al SITI para su consulta en línea, misma que fue informada mediante Oficio de la Dirección General de Supervisión de Uniones de Crédito y la Dirección General de Análisis e Información.

13 II.- Acciones de mejora en materia de supervisión
Calidad en la entrega de información en Reportes Regulatorios El Reporte de la calidad de la información contable al cierre de marzo , reflejó 61 Uniones con diferencias. Acciones CNBV Se elaboraron Formularios de Reportes Regulatorios Contables, los cuales se encuentran en revisión: Catalogo Mínimo (R01) Reclasificaciones (R10) Consolidaciones (R12) Balance General y Estado de Resultados (R13) En Agosto2016 se trabajó con las Uniones de Crédito en la normalización de la información de sus Reportes Contables por el primer semestre de Para el cierre de julio de 2016 los reportes contables presentaron una mejoría sustancial, reflejando Uniones con diferencias.

14 III.- Resultados visitas 2016

15 III.- Resultados de visitas 2016
En adición a la supervisión periódica extra-situ, en 2016 se realizaron in-situ 29 visitas ordinarias y 2 especiales. Los principales hallazgos de la supervisión se relacionan a deficiencias en el gobierno corporativo y control interno. Comparado con el periodo anterior, al mes de junio se detecta un incremento importante de casi 10% en observaciones relativas a Gobierno Corporativo y Control Interno. Las principales oportunidades de mejora son: Falta de constitución del Comité de Auditoría. Cumplimiento parcial a los requisitos para ser Consejero, Directivo o Comisario. Falta de Consejeros independientes. Efectúan operaciones previo a la autorización del ingreso del socio. Falta de calidad o consistencia en la información contenida en reportes regulatorios. Falta de formalización de políticas y procedimientos por parte del Consejo. Autorizaciones de operaciones crediticias o de inversión en exceso de facultades. Expedientes incompletos en materia de principales funcionarios. Observaciones resultantes del proceso de supervisión (cifras en porcentajes de enero 2015 a junio 2016) Gobierno corporativo y control interno Procesos creditici os Capita l

16 III.- Resultados de visitas 2016
Enfoque de Supervisión Las labores de supervisión se han enfocado en: El adecuado registro y revelación de cartera vigente y vencida, principalmente de créditos renovados o reestructurados. La correcta implementación y funcionamiento del Gobierno Corporativo. La regularización de operaciones fuera de los límites establecidos en ley o que no estuvieran expresamente autorizadas. 15 Uniones de Crédito se encuentran en constante seguimiento debido a su calificación de riesgo alto, que se ha resultado de la supervisión tanto in-situ como extra-situ

17 IV.- Supervisión 2017

18 a) Supervisión a SOFOMES vinculadas a Uniones de Crédito
IV.- Supervisión 2017 a) Supervisión a SOFOMES vinculadas a Uniones de Crédito La Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares (LGOAAC) en su Artículo 87-C, señala que una SOFOM tiene vínculo patrimonial con una Unión de Crédito, cuando: Una Unión de Crédito, mantenga, directa o indirectamente, el 20% o más de las acciones representativas del capital social de una SOFOM, o bien ésta mantenga dicho porcentaje de acciones de una Unión de Crédito. La SOFOM tenga accionistas o socios en común con una Unión de Crédito, que: Mantengan, directa o indirectamente, el 50% o más de las acciones representativas del capital social de ambas entidades financieras, Controlen la asamblea general de accionistas o asociados, estén en posibilidad de nombrar a la mayoría de los miembros del consejo de administración, o bien, controlen a ambas sociedades por cualquier otro medio.

19 Asignación de claves PES y CASFIM como entidad regulada
IV.- Supervisión 2017 a) Supervisión a SOFOMES vinculadas a Uniones de Crédito Informar a CNBV si aplica el supuesto de vinculación CNBV valida y registra en Padrón Entidades Supervisadas Proceso de vinculación Modificación de estatutos sociales Actualización del registro en CONDUSEF Informar a CNBV fecha inicio de operaciones con la nueva figura Cuota de supervisión Asignación de claves PES y CASFIM como entidad regulada

20 Diseño nueva metodología
IV.- Supervisión 2017 b) Supervisión con Enfoque a Riesgos ¿Qué es la supervisión con Enfoque a Riesgos? Se centra en el conocimiento de las actividades clave del negocio y en la identificación de los riesgos potenciales, evitando limitarse a la revisión del apego a la regulación. Diseño nueva metodología Reingeniería de Procedimientos Rediseño de matriz CEFER Periodo de Calibración

21 Detona acciones oportunas que evitan contingencias importantes
IV.- Supervisión 2017 b) Supervisión con Enfoque a riesgos En 2017 se implementará la Supervisión con Enfoque en riesgos Ventajas: Ayuda a identificar el apetito de riesgo de la entidad. Permite una evaluación completa y efectiva de las diferentes áreas de negocio. Identifica la causa raíz de las situaciones observadas. Detona acciones oportunas que evitan contingencias importantes En Junio de 2016 se llevó a cabo una Prueba Piloto a una Unión de Crédito de Supervisión con Enfoque en Riegos, que permitió identificar oportunamente algunas situaciones, su origen y consecuencias en caso de no aplicar acciones inmediatas.

22 11° Foro de Uniones de Crédito
CONUNIÓN Vicepresidencia de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas Populares Dirección General de Supervisión de Uniones de Crédito Noviembre 2016