Evaluación Presupuestal

Presentación del tema: "Evaluación Presupuestal"— Transcripción de la presentación:

1 Evaluación Presupuestal
Al Primer Trimestre 2017 Jr. Camaná 390, Lima Central telefónica: Mayo 2017

2 Contenido Comentarios Magnitudes Principales Cuenta de resultados
Ingresos Gastos Inversiones

3 Magnitudes principales
I. Comentarios Magnitudes principales La población afiliada al FEBAN al Primer Trimestre 2017 asciende a 8,548 incluye los segmentos personal activo del BN y pensionistas. Presenta una disminución del 1.4 % con respecto al ms de marzo 2016, explicado fundamentalmente por el fallecimiento de afiliados que no son compensados con las altas generadas en el segmento de trabajadores activos del BN. Con respecto al presupuesto presenta una cobertura de 99.4%. La población afiliada al Programa de Asistencia Médica - PAM al cierre del Primer Trimestre asciende a 16,398 personas , entre titulares y dependientes. Presenta una disminución del 1.9% con respecto al mes de Marzo del año anterior, explicado fundamentalmente por el numero de afiliados fallecidos en el segmento de pensionistas y padres de trabajadores activos del BN y una menor afiliación requerida para el programa. Presenta una cobertura presupuestal de 99.7%. El Programa Seguro de Vida tiene una población afiliada al 2016 de 5,861 personas, menor en 2.1% con respecto a la población asegurada al año, explicado por menores afiliaciones y mayor numero de fallecidos en el segmento pensionistas. Presenta una cobertura similar al presupuesto 2016. La plantilla de colaboradores al mes de marzo 2017 es de 205 colaboradores menor a lo presupuestado en 15 colaboradores. Con respecto al Primer Trimestre del año pasado, presenta una disminución de 12 trabajadores, de los cuales 10 se explican por el cese de personal que laboraba en el Instituto de Educación Inicial (I.E.I)

4 Magnitudes principales
I. Comentarios El total de colocaciones otorgadas en el Primer Trimestre 2017 ascienden a 7,618 miles, supone una cobertura presupuestal de 95% de soles explicado por el sobreendeudamiento de afiliados que demandan prestamos, mayor a lo previsto. Con respecto al mismo periodo del año anterior, presenta un incremento del 12.9%, producto, por un lado al aumento de colocaciones ordinarios con cargo a ingresos extraordinarios. Asimismo por los prestamos a damnificados del Niño Costero cero intereses. El nivel de colocaciones por préstamos ordinarios alcanzaron los 3,558.8 miles de soles, lo que supone una cobertura de 91%. Con respecto al Primer Trimestre del año anterior presenta un incremento del 18.8%. Las colocaciones por préstamos de salud alcanzan los 1,570.3 miles de soles, lo que supone un nivel de realización de 1 punto porcentual mayor al presupuesto. Por otro lado, presentan un aumento de 3.8% con respecto al mismo periodo del año pasado. Los préstamos escolares en la campaña 2017 alcanzaron los 1,771.9 miles de soles, menor con respecto al presupuesto en 11 puntos porcentuales . Asimismo presentan una ligera disminución de 0.5% con respecto a la campaña Las colocaciones por prestamos para Compra de Deuda presentan un evolución negativa, tanto con respecto al presupuesto como con relación al mismo periodo del año pasado, a pesar que existe un numero importante de trabajadores del BN que mantienen deudas en el Sistema con calificación de perdida que no se acogen al producto que se ofrece. Magnitudes principales

5 Magnitudes principales
I. Comentarios La asistencia a los Centros Recreacionales presentan incrementos importantes con respecto al mismo periodo del año pasado, sobre todo en Cereban de la calera y de Mamacona. Con respecto al presupuesto presentan niveles de realización menores a lo previsto. Las atenciones médicas en el Policlínico Lima ascienden a 4,190 atenciones con una cobertura de 101% con respecto al presupuesto. Presenta un crecimiento de 11.6% respecto a marzo 2016. Las atenciones médicas en el Policlínico Salamanca ascienden a 2,629 atenciones con una cobertura de 95% respecto al presupuesto del periodo. Presenta un crecimiento de 4.1% respecto a marzo 2016. Las atenciones médicas en el Policlínico La Calera ascienden a 3,758 atenciones con una cobertura de 93% con respecto al presupuesto del periodo. Presenta un crecimiento de 2.5% respecto a marzo 2016. Las atenciones médicas en el Policlínico Piura ascienden a 818 atenciones con una cobertura de 92% con respecto al presupuesto. Presenta un crecimiento de 2% con respecto a marzo 2016. Magnitudes principales

6 I. Comentarios Cuenta de Resultados Ingresos
El resultado neto al mes de marzo del 2017 es de (125.5) miles de soles. Con respecto al Presupuesto presenta una variación de 1,337.8 miles de soles, explicada por un lado al mayor gasto registrado en conceptos de Aniversario BN, Bonificación Ayuda Económica - Niño Costero y por la liquidación de beneficios sociales de 10 colaboradores cesados (325 miles de soles en incentivos y 42 miles de soles en beneficios sociales) del Instituto de Educación Inicial (IEI). Asimismo, se registra una perdida por diferencia de cambio . La utilidad prevista en el presupuesto asciende a 1,212.3 miles de soles. El EBITDA del Primer Trimestre asciende a miles de soles, menor en 1,303 miles de soles con respecto al presupuesto , cobertura 42%, explicado por el mayor nivel de gastos y menores ingresos con respecto a lo previsto en el presupuesto. Ingresos Los ingresos totales al mes de marzo 2017 alcanzaron los 15,506 miles de soles, menor en 340 miles de soles con respecto al presupuesto con una cobertura de 98%. Presenta una disminución del 1% respecto aal mismo periodo del año pasado. Los principales conceptos de ingresos son los siguientes: Los ingresos por transferencia del Banco de la Nación a marzo presenta un importe de 7,108 miles de soles, cobertura 100%, esta alineado al presupuesto. Los ingresos por Aportes de Afiliados presenta un importe de 4,242 miles de soles, menor en 40 miles de soles (cobertura 99%), explicado por menores ingresos en todos los rubros con excepción de ingresos por franquicias que tuvo un incremento real de 4.8% con respecto a marzo de El detalle se describe a continuación.

7 . Los ingresos por cuotas al Programa de Asistencia Medica ascienden a 3,059 miles de soles, menor en 43 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 99%). Presenta una disminución de 3.7% con respecto a marzo 2016, explicado por un menor numero de aportantes al programa (-1.6%). Ver en Magnitudes Físicas. Los aportes por franquicias ascienden a 353 miles de soles, mayor 11 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 103%). Presenta un incremento de 4.8% con respecto a marzo 2016, explicado por el pago en efectivo la franquicia por atenciones médicas ambulatorias y hospitalarias en el PAM. El Fondo de Contingencia asciende a 207 miles de soles, menor en 5 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 97%). Presenta una disminución de 4.8% respecto a marzo 2016, explicado por un menor número de aportantes al programa. Los aportes al seguro de vida ascienden a 265 miles de soles, menor en 3 miles de soles respecto al presupuesto (cobertura 99%). Presenta una disminución de 2.9% con respecto a marzo 2016, explicado por fallecimiento de afiliados pensionistas y menor numero de aportantes. Los Ingresos Financieros ascienden a 1,426 miles de soles, menor en 30 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 98%). Presenta un incremento de 1.6% respecto a marzo 2016, explicado por mayores ingresos financieros por depósitos a plazo fijo en el Sistema Financiero y préstamos a cargo de ingresos extraordinarios. Los Alquileres de Inmuebles ascienden a 648 miles de soles, menor en 10 miles de soles con respecto al presupuesto del periodo (cobertura 98%). Presenta una disminución de 25.9% ( 211 miles de soles) respecto a marzo 2016, explicado por inmuebles que han desocupado y no están siendo alquilados, además existe un local en el Jr. Juan Piñeiro N° Rímac que esta en juicio de desahucio (Emp. Transportes Huaral) y no paga alquileres. I. Comentarios

8 I. Comentarios Los Ingresos de Cerebanes ascienden a 388 miles de soles, con una cobertura del 100%. Presenta un incremento de 24.9% con respecto a marzo 2016, explicado por el aumento en la recaudación de ingresos por invitados, alquiler de salones y ambientes, y del complejo deportivo La Calera En el I.E.I. no cuenta con ingresos registrados para este periodo por haberse cerrado. Los Ingresos por Venta de Medicina ascienden a 1,178 miles de soles, mayor en 56 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 105%). Presenta un incremento de 25.5% respecto a marzo 2016, explicado por aumento de atenciones en los policlínicos que generan una mayor demanda de medicinas en las farmacias del Feban Otros Ingresos a marzo 2017 ascienden a 516 miles de soles, mayor en 39 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 108%), explicado por mayores ingresos en actividades de promoción social, e ingresos por servicios de diagnóstico en policlínicos de Feban. Gastos Los Gastos Operativos totales al mes de marzo 2017 asciende a 14,565 miles de soles, mayor en 963 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 107%). Presenta un incremento del gasto de 1.4% respecto a marzo 2016,explicado por el incremento en el gasto de la nómina (12.1%) y en el costo de ventas (23.9%). Los Gastos de Nómina al mes de marzo 2017 ascienden a 3,000 miles de soles , mayor en 264 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 110%). Presenta un incremento de 12.1% con respecto al año 2016, explicado por la liquidación de beneficios sociales de 10 colaboradores cesados (325 miles de soles en incentivos y 42 miles de soles en beneficios sociales) del Instituto de Educación Inicial (IEI).

9 I. Comentarios El rubro de otros gastos de personal asciende a 27 miles de soles con una cobertura de 12% respecto al presupuesto del periodo. Presenta una disminución del gasto en 88.3% respecto al año 2016, explicado por haberse diferido el gasto para el segundo trimestre de los uniformes del personal, y menores gastos en practicas pre-profesionales y capacitación del personal. Los Gastos en Materiales y Suministros asciende a 98 miles de soles, menor en 8 miles de soles con una cobertura de 92% con respecto al presupuesto del periodo. Presenta una disminución de 12.1% respecto al mes de marzo 2016, explicado por disminución en el gasto de útiles de oficina (-15%), combustibles y carburantes (-14.8%), Impresiones y reproducciones (-63.1%), materiales médicos, mobiliarios y otros (-14.3%), y otros materiales y suministros (-50.3%). Hay rubros que se incrementaron que son de menor cuantía como son: útiles de limpieza, accesorios de seguridad, accesorios y equipos de iluminación, bidones de agua y accesorios para mantenimiento. Los Gastos de Servicios Prestados por Terceros ascienden a 1,391 miles de soles, menor en 22 miles de soles con una cobertura de 98% respecto al presupuesto del periodo Con respecto a marzo 2016 presenta una disminución real de 3.6%; explicado por menores gastos en honorarios de auditoría externa (-9.4%), honorarios de abogados (-28.9%), honorarios de locadores (-32.8), honorarios de entrenadores de futbol para el BN, honorarios escuela de futbol (-5%), servicio de reparación y mantenimiento (-19.2%), luz eléctrica (6.2%), agua (9.1%), fletes y embalajes (-78.7%), avisos de publicidad, y otros servicios (-16.2%). Los rubros relevantes que se incrementaron son los honorarios médicos (16.8%) debido a la contratación de especialistas en radiología y tecnología médica, servicios profesionales y consultoría (11.7%), y servicio de vigilancia (21.4%).

10 I. Comentarios Inversiones
Los Gastos en Cargas Diversas de Gestión ascienden a 8,933 miles de soles, mayor en 882 miles de soles con una cobertura 111% con respecto al presupuesto del periodo, explicado por el gasto no presupuestado en el aniversario del Banco de la Nación, y apoyo a damnificados por el Niño Costero. Presenta una variación de -0.3% respecto a marzo 2016 explicado por la disminución en el gasto de los siguientes rubros: aniversario del BN (-18.5%), gasto en el Programa de Seguro Médico (-2.6%), alimentación IEI (-61.4%), gastos notariales y derechos registrales (-36.9%), servicios de análisis y procedimientos a pacientes particulares (-59.4%), y seguros (-4.9%). Los Gastos del Programa de Seguro Médico ascienden a 7,153 miles de soles, menor en 345 miles de soles con respecto al presupuesto del periodo (cobertura 95%). Presenta una disminución del gasto en 2.6% respecto al mismo periodo del año anterior. Las inversiones realizadas al mes de marzo 2017 asciende a 41 miles de soles, menor en 507 miles de soles con respecto al presupuesto (cobertura 8%). Explicado por adquisición de equipos de cómputo para renovar los actuales. Inversiones

11 II. Magnitudes Principales
(Expresado en unidades) Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto. % Cob. Incr. A/A Afiliados Afiliados Feban 8,667 8,548 8,598 99 (1.4) 8,533 Altas 77 73 69 106 (5.2) 276 Bajas 79 107 90 118 35.4 362 Afiliados PAM 16,709 16,398 16,441 100 (1.9) 16,267 274 264 270 98 (3.6) 1,086 401 418 327 128 4.2 1,317 Afiliados Seguro de Vida 5,992 5,861 5,864 (2.1) 5,776 40 33 27 122 (17.5) 108 53 64 57 112 20.8 226

12 II. Magnitudes Principales
(Expresado en unidades) Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto. % Cob. Incr. A/A Plantilla - Total Plantilla 217 205 220 -15 (5.5) 227 Plazo determinado 36 37 2.8 189 Altas 9 11 1 10 22.2 Bajas 16 4 5 (43.8) Plazo indeterminado 181 168 183 (7.2) 38 8 2 -2 (75.0) 1,000.0

13 II. Magnitudes Principales
(Expresado en unidades) Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Prestamos ordinarios 2,994,465 3,558,790 3,899,800 91 18.8 15,599,200 N° de Prestamos 715 906 950 95 26.7 3,100 Prestamo Promedio 4,188 4,454 4,105 109 6.4 5,032 Prestamos salud 1,512,476 1,570,290 1,562,374 101 3.8 6,249,491 4,329 4,499 4,500 100 3.9 6,100 349 347 - 1,024 Prestamo Escolar 1,780,489 1,771,889 2,000,250 89 (0.5) 678 670 750 (1.2) 2,626 2,645 2,667 99 0.7 Prestamo Compra de deuda 125,399 77,651 242,320 32 (38.1) 969,680 8 7 20 35 (12.5) 68 15,675 11,093 10,000 111 (29.2) 14,260 Prestamos Feban Market 83,094 97,552 137,500 71 17.4 200,760 N° de operaciones 66 104 110 57.6 198 1,259 938 1,250 75 (25.5) 1,014 Otras colocaciones 253,630 541,571 182,483 297 113.5 729,930 283 244 180 136 (13.8) 870 896 2193 216 144.8 839 Total colocaciones 6,749,553 7,617,743 8,024,726 12.9 25,749,311 Colocaciones

14 II. Magnitudes Principales
(Expresado en unidades) Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A CEREBANES CEREBAN la Calera N° asistencias trabajadores y dependientes BN - Prom.mes 2,544 5,024 4,325 116 97.5 1,463 N° asistencias pensionistas y dependientes BN - Prom.mes 1,368 2,533 2,786 91 85.2 666 N° de asistencias invitados - Prom.mes 3,702 3,900 4,072 96 5.3 1,298 Total 7,614 11,457 11,183 102 50.5 3,426 CEREBAN el Cuadro - 402 454 603 75 12.9 342 68 100 10.3 62 681 734 749 98 7.8 462 1,151 1,263 1,427 89 9.7 866 CEREBAN Mamacona 3,963 4,954 5,548 25.0 3,669 1,406 2,308 2,109 109 64.2 1,286 2,575 3,475 3,863 90 35.0 2,179 7,944 10,737 11,520 93 35.2 7,134

15 II. Magnitudes Principales
(Expresado en unidades) Descripción A marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A CEREBAN Chiclayo N° asistencias trabajadores y dependientes BN - Prom.mes 214 215 321 67 0.5 254 N° asistencias pensionistas y dependientes BN - Prom.mes 150 153 165 93 2.0 90 N° de asistencias invitados - Prom.mes 453 458 498 92 1.1 295 CEREBAN Arequipa - 11 14 17 85 27.3 95 12 13 98 8.3 24 39 43 100 10.3 66 CEREBAN Puno 21 31 32 47.6 18 126 38.5 60 8 91 62.5 42 CEREBAN Huanuco 240 75 12.1 331 33 35 36 96 6.1 59 188 210 231 11.7 158 CEREBAN Iquitos 26 116.7 290 4 7 75.0 149 15 87.5 117 CEREBAN AYACUCHO 37.5 71 99 9.1 104 155 171 97 6.5 170 Total provincias 1,554 1,679 1,963 86 8.0 2,464

16 II. Magnitudes Principales
(Expresado en unidades) Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A - Policlínico Lima N° de atenciones trabajadores y dependientes BN 1285 1457 1414 103 13.4 6,092 N° de atenciones pensionistas y dependientes BN 2190 2306 2409 96 5.3 10,664 N° de atenciones particulares 278 427 306 140 53.6 1,167 Total Policlínico Salamanca 3753 4190 4129 101 11.6 17,923 330 365 363 10.6 1,394 1,511 1,518 1,662 91 0.5 7,225 685 746 754 99 8.9 2,750 Policlínico La Calera 2526 2629 2779 95 4.1 11,369 612 628 673 93 2.6 2,812 2497 2464 2747 90 (1.3) 12,910 557 666 613 109 19.6 2,678 Policlínico Piura 3666 3758 4033 2.5 18,400 97 128 107 120 32.0 496 197 219 217 11.2 923 508 471 569 83 (7.3) 2,017 Policlínicos

17 III. Cuenta de Resultados
(Expresado en soles) Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A ( = ) Ingresos 15,664,832 15,505,927 15,845,991 98 (1.0) 66,549,058 ( - ) Gastos 14,362,868 14,565,320 13,602,646 107 1.4 61,089,044 ( = ) EBITDA 1,301,964 940,607 2,243,345 42 (27.8) 5,460,014 ( - ) Provisiones del Ejercicio 802,619 896,252 1,041,747 86 11.7 4,166,593 ( = ) Resultado por Operaciones 499,345 44,356 1,201,598 4 (91.1) 1,293,421 ( + ) Diferencia de Cambio (64,544) (163,128) 19,431 -840 152.7 48,960 (-) Cargas financieras (10,806) (6,727) (8,688) 77 (37.7) (52,126) ( = ) Resultado Neto 423,996 (125,499) 1,212,341 - (129.6) 1,290,255

18 IV. Ingresos (Expresado en soles) Descripción A Marzo 2016
Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Aporte del Banco de la Nación 7,059,181 7,108,056 7,131,508 100 0.7 32,618,704 Aporte Afiliados 4,366,286 4,241,661 4,281,235 99 (2.9) 17,528,340 Financieros 1,404,354 1,426,402 1,456,570 98 1.6 5,743,228 Alquileres 875,665 648,496 658,934 (25.9) 2,657,226 Ingresos Cerebanes 310,856 388,114 389,936 24.9 789,613 Ingresos I.E.I. 177,933 - 329,289 (100.0) 1,075,346 Venta de Medicina y Mercadería 938,625 1,177,637 1,121,590 105 25.5 4,629,116 Otros Ingresos 531,933 515,561 476,931 108 (3.1) 1,507,484 Total 15,664,832 15,505,927 15,845,991 (1.0) 66,549,058

19 Transferencia Banco de la Nación
IV. Ingresos (Expresado en soles) Transferencia Banco de la Nación Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Aporte ordimario - 3.4% 2,859,181 2,908,056 2,931,508 99 1.7 11,850,914 Aporte de Asistencia Medica - PSM 4,200,000 100 - 16,800,000 Aporte Programa de Navidad 3,967,790 Total 7,059,181 7,108,056 7,131,508 0.7 32,618,704

20 IV. Ingresos Aportes Afiliados (Expresado en soles) Descripción
A Marzo 2016 Al mes de marzo 2017 Ppto Anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Cuotas Asistencia Medica -PSM 3,177,561 3,059,075 3,102,510 99 (3.7) 12,793,824 Franquicia - PSM 336,870 353,130 341,870 103 4.8 1,370,782 Fondo de Contingencia 216,899 206,528 211,899 97 (4.8) 855,596 Seguro de Vida 273,006 265,195 268,006 (2.9) 1,071,854 Aporte FEBAN 361,837 357,628 356,837 100 (1.2) 1,435,726 Fondo de Retiro 113 105 93 (6.9) 558 Total 4,366,286 4,241,661 4,281,235 17,528,340

21 V. Gastos (Expresado en soles) Descripción A Marzo 2016
Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Gastos de Nómina 2,676,059 2,999,645 2,735,848 110 12.1 10,689,456 Otros gastos de Personal 231,191 27,150 217,728 12 (88.3) 368,767 Materiales y Suministros 111,516 97,882 106,222 92 (12.2) 401,958 Servicio Prestado por Terceros 1,442,586 1,390,588 1,412,308 98 (3.6) 5,086,070 Cargas Diversas de Gestión 8,963,611 8,933,314 8,051,200 111 (0.3) 40,324,466 Tributos 105,168 84,631 92,376 (19.5) 463,564 Costo de ventas 832,738 1,032,109 986,964 105 23.9 3,754,762 Total 14,362,868 14,565,320 13,602,646 107 1.4 61,089,044

22 Otros Gastos de Personal
V. Gastos (Expresado en soles) Otros Gastos de Personal Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Prácticas Pre-profesionales 23,342 9,450 25,486 37 (59.5) 101,264 Seguro potestativo practicantes ley 28518 1,625 524 1,658 32 (67.8) 6,673 Movilidad Local 10,847 11,452 11,022 104 5.6 42,986 Uniforme 177,152 2,859 170,379 2 (98.4) 180,864 Capacitación 18,225 2,864 9,183 31 (84.3) 36,980 Total 231,191 27,150 217,728 12 (88.3) 368,767

23 V. Gastos Plantilla (Unidades) Concepto A Marzo 2016
Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto Var Incr. A/A ( = ) Plazo Determinado Plantilla inicial 43 35 40 (5) -19 46 ( + ) Altas 9 11 1 10 22 2 ( - ) Bajas 16 4 5 -44 Plantilla final 36 37 - 3 38 ( = ) Plazo Indeterminado 174 177 179 (2) 8 -75 1,000 181 168 183 (15) -7 189 Total 217 205 220 -6 227

24 Materiales y Suministros
V. Gastos (Expresado en soles) Materiales y Suministros Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Utiles de Oficina 43,684 37,114 38,798 96 (15.0) 140,821 Utiles de Limpieza 15,244 19,323 18,984 102 26.8 45,018 Combustible y carburantes 12,271 10,460 11,958 87 (14.8) 47,953 Impresiones y Reproducciones 11,255 4,155 6,628 63 (63.1) 39,920 Materiales Médicos, mobiliarios, otros 11,630 9,972 10,722 93 (14.3) 43,130 Accesorios Equipos de Computo 675 - 911 (100.0) 3,764 Accesorios de seguridad 33 701 726 2,013.8 1,778 Implementos y Equipos de Iluminación 891 1,077 3,682 29 20.9 20,656 Bidones de Agua 791 1,376 864 159 74.0 2,932 Accesor. P /mantenimiento 3,495 7,957 6,102 130 127.7 22,468 Otros Materiales y Suministros 11,547 5,748 6,846 84 (50.2) 33,518 Total 111,516 97,882 106,222 92 (12.2) 401,958

25 Servicio Prestado por Terceros
V. Gastos (Expresado en soles) Servicio Prestado por Terceros Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Honorarios Médicos 277,833 324,569 292,068 111 16.8 1,120,038 Honorarios Auditoría Médica 120,278 120,279 120,282 100 0.0 481,113 Honorarios Auditoria Externa 26,500 24,000 28,000 86 (9.4) Honorarios Abogados 23,711 16,856 20,632 82 (28.9) 92,168 Honorarios Locadores 131,173 88,158 89,024 99 (32.8) 310,896 Honorarios entrenadores BN 12,208 - 26,140 (100.0) 104,546 Honorarios escuela de futbol 26,400 25,080 24,960 (5.0) 98,612 Honorarios profesionales y Consultoría 33,041 36,915 37,106 11.7 134,820 Servicio de Reparación y Mnto 310,360 250,666 262,416 96 (19.2) 814,061

26 Servicio Prestado por Terceros
V. Gastos (Expresado en soles) Servicio Prestado por Terceros Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Luz Eléctrica 96,124 90,208 94,894 95 (6.2) 313,171 Agua 77,362 70,334 73,982 (9.1) 231,642 Servicio de Vigilancia 188,853 229,217 216,012 106 21.4 826,486 Fletes y embalajes 576 123 806 15 (78.7) 4,200 Servicio de Telecomunicaciones y mensajería 60,501 62,010 59,474 104 2.5 224,764 Avisos y Publicidad 1,730 - (100.0) 12,620 Servicos de Empastes 8,830 10,639 10,720 99 20.5 41,553 Cargas de Extintores 760 2,685 2,846 94 253.2 8,441 Otros Servicios 46,343 38,850 52,946 73 (16.2) 238,940 Total 1,442,586 1,390,588 1,412,308 98 (3.6) 5,086,070

27 Servicio Prestado por Terceros – Reparación y Mantenimiento
V. Gastos (Expresado en soles) Servicio Prestado por Terceros – Reparación y Mantenimiento Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Reparación y Mantenimiento - Eq. Computo 9,115 4,418 5,342 83 (51.5) 21,343 Reparación y Mantenimiento - Vehículos 5,019 2,618 5,228 50 (47.8) 20,895 Reparación y Mantenimiento - Maquinarias - 654 2,600 Reparación y Mantenimiento - Muebles y Enseres 3,205 12,438 4,342 286 288.1 17,352 Reparacion y mantenimimiento - UPS y estabilizador 1,943 600 (100.0) 2,384 Reparación y Mantenimiento - Eq. Diversos 33,336 30,872 9,037 342 (7.4) 36,124 Reparación y Mantenimiento - Locales 257,718 200,154 237,093 84 (22.3) 712,862 Reparación y Mantenimiento - Sofware 24 165 121 137 580.1 501 Total 310,360 250,666 262,416 96 (19.2) 814,061

28 Cargas Diversa de Gestión
V. Gastos (Expresado en soles) Cargas Diversa de Gestión Descripción A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Día del Padre, Madre y Secretaria - 877,962 Aniversario del Banco de la Nación 1,182,567 963,700 (18.5) Programa Navidad 6,626,526 Gastos PSM - Clinicas y Otros 7,345,440 7,153,092 7,498,126 95 (2.6) 30,147,994 Gastos por Fondo de Contingencia 69,836 58,079 72,984 80 (16.8) 293,242 Ayuda Económica - Niño Costero 280,325 Gastos por Sepelio 244,785 309,180 279,026 111 26.3 1,116,089 Niños Excepcionales 476,900 Alimentación IEI 13,416 5,175 14,368 36 (61.4) 110,150 Ayuda por orfandad 6,920 Gastos Notariales y Derechos Registrales 5,450 3,438 3,520 98 (36.9) 18,962 Servicios - Laboratorios 16,549 6,723 16,124 42 (59.4) 82,304 Promoción Social y Campaña de Salud 27,178 73,913 84,980 87 172.0 258,964 Seguros 42,085 40,004 41,036 97 (4.9) 155,255 Otras Cargas de Gestión 16,304 39,685 143.4 153,198 Total 8,963,611 8,933,314 8,051,200 (0.3) 40,324,466

29 Programa de Seguro Médico - PSM
(Expresado en soles) Usos Gastos programa de seguro médico - PSM Concepto A Marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 ppto anual Real ppto % Cob. Incr. A/A ( + ) Atencion Ambulatoria 5,053,662 4,886,327 5,113,722 96 (3.3) 23,858,795 ( + ) Atencion Hospitalarias 2,291,777 2,266,765 2,384,404 95 (1.1) 6,289,199 ( = ) Total 7,345,440 7,153,092 7,498,126 (2.6) 30,147,994 Ingresos – Financiamiento del PSM Fuentes Concepto A marzo 2016 Al Primer Trimestre 2017 ppto anual Real ppto % Cob. Incr. A/A ( + ) Transferencia del BN 4,200,000 100 - 16,800,000 ( + ) Aportaciones de Afiliados 3,177,561 3,059,075 3,102,510 99 (3.7) 12,793,824 ( + ) Franquicias 336,870 353,130 341,870 103 4.8 1,370,782 ( + ) Otros Ingresos -368,992 -459,113 -146,254 314 24.4 -816,612 ( = ) Total 7,345,440 7,153,092 7,498,126 95 (2.6) 30,147,994

30 VI. Inversiones (Expresado en soles) Concepto A Marzo 2016
Al Primer Trimestre 2017 Ppto anual Real. Ppto % Cob. Incr. A/A Inmuebles, Maquinaria y Equipo 828,509 41,326 540,172 8 (95.0) 7,902,400 √ Edificaciones mejoras de Cerebanes - 223,000 892,000 √ terreno y contrucción velatorio 2,744,000 √ Otras construcciones y remodelaciones 224,100 896,400 √ Obras - Cereban Proyecto Colán 749,356 (100.0) 3,370,000 Muebles, enseres y equipos diversos 372,286 √ Eqipos de cómputo 37,626 59,200 64 236,800 √ Equipos de seguridad 19,493 4,600 18,400 √ Equipos médicos 8,032 32,126 √ Otros equipos 59,660 3,701 21,240 17 (93.8) 84,960 Intangibles - Licencias 8,200 32,800 Total 548,372 8,307,486

31 Gracias